中信证券股份有限公司
关于江西天新药业股份有限公司
使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐人”）作为江西天
新药业股份有限公司（以下简称“天新药业”或“公司”）首次公开发行股票并
上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票
上市规则（2025 年 4 月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号
——规范运作》等有关规定，对天新药业使用闲置募集资金进行现金管理的事项
进行了专项核查，核查情况如下：
一、投资情况概述
（一）投资目的
为充分发挥募集资金使用效率、适当增加收益，在确保不影响公司正常经营、
不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的前提下，公司及子公司使用部分
暂时闲置募集资金进行现金管理。
（二）投资金额
本次进行现金管理的资金来源为公司及子公司闲置募集资金，额度为不超过
人民币 2 亿元。在上述额度内，公司可以循环滚动使用。
（三）资金来源
本次进行现金管理的资金来源为公司 2022 年首次公开发行股份的部分暂时
闲置的募集资金。
经中国证券监督管理委员会《关于核准江西天新药业股份有限公司首次公开
发行股票的批复》
（证监许可[2022]1220 号）核准，2022 年公司在上海证券交易
所向社会公开发行 43,780,000 股，发行价为每股人民币 36.88 元，共计募集资金
人民币 1,614,606,400.00 元，扣除发行相关费用合计人民币 97,373,300.00 元（不
含税），实际募集资金净额为人民币 1,517,233,100.00 元。上述募集资金到位情况
业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（中汇
会验[2022]5910 号）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 12,704.67 万元，详见公
司于 2026 年 4 月 24 日披露的《关于 2025 年度募集资金存放、管理与实际使用
（公告编号：2026-007）。本次使用闲置募集资金进行现金管理，
情况的专项报告》
不涉及募集资金用途的变更，不会对募投项目的实施造成实质性影响，不存在变
相改变募集资金用途的行为。
发行名称 2022 年首次公开发行股份
募集资金到账时间 2022 年 7 月 7 日
募集资金总额 161,460.64 万元
募集资金净额 151,723.31 万元
√不适用
超募资金总额
□适用，______万元
截至 2025 年 12
达到预定可使用
项目名称 月 31 日累计投入
状态时间
进度[注 1]
一期 500 吨产能
年产 1,000 吨维生素 A 项目 已于 2024 年 10 月
一期 达到预定可使用
状态
年产 3,000 吨维生素 B5 项目 101.43% 2024 年 2 月
募集资金使用情况
年产 350 吨胆固醇、6 吨 25-
羟基维生素 D3 项目[注 2]
智慧工厂项目 100.22% 2025 年 4 月
企业研究院项目[注 2] 85.02% 2026 年 3 月
补充流动资金 100.57% 不适用
年产 6.677 万吨精细化学品
项目[注 2]
是否影响募投项目实
□是 √否
施
注 1：部分项目募集资金累计投入金额大于承诺投入金额部分主要系公司将部分暂时闲置
募集资金进行现金管理后取得的收益所得。
注 2：公司于 2026 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于部分募
投项目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟调整募投项目
“年产 6.677 万吨精细化学品项目”的投资规模和项目产能，保持拟使用募集资金不变，项目
名称变更为“年产 6.677 万吨精细化学品项目一期”。该项目已于 2026 年 3 月达到预定可使
用状态，募集资金已使用完毕，公司拟对该项目进行结项。另外，截至 2026 年 3 月，募投
项目“年产 350 吨胆固醇、6 吨 25-羟基维生素 D3 项目”、“企业研究院项目”已达到预定可使
用状态，公司拟对上述项目进行结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。上述事项
尚需提交公司 2025 年年度股东会审议。具体内容详见公司于同日披露的《关于部分募投项
目调整投资规模、结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》 （公告编号：2026-006）
。
（四）投资方式
本次公司及子公司现金管理使用暂时闲置募集资金向各金融机构购买安全
性高、流动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、
大额存单、协定存款等），产品期限不超过十二个月，且该等投资产品不得用于
质押，不得实施以证券投资为目的的投资行为。
（五）最近 12 个月截至目前公司募集资金现金管理情况
本次授权在投资额度范围内进行的投资期限为自第三届董事会第十四次会
议审议通过之日起 12 个月内。在上述期限内，资金可循环滚动使用。
截至目前公司募集资金现金管理情况如下：
尚未收回本
实际投入金额 实际收回本金 实际收益
序号 现金管理类型 金金额（万
（万元） （万元） （万元）
元）
合计 72.10 0.00
最近 12 个月内单日最高投入金额 10,000.00
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 2.03
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净利润（%） 16.90
募集资金总投资额度（万元） 20,000.00
目前已使用的投资额度（万元） 0.00
尚未使用的投资额度（万元） 20,000.00
注 1：最近 12 个月指 2025 年 4 月 24 日至 2026 年 4 月 23 日。
注 2：实际投入金额、实际收回本金为最近 12 个月内滚动使用后的累计金额。
注 3：最近一年净资产、最近一年净利润为 2025 年度合并财务报表数据。
注 4：募集资金总投资额度为前次公司董事会审议通过的募集资金现金管理的额度。
二、审议程序
公司于 2026 年 4 月 13 日召开第三届董事会审计委员会 2026 年第二次会议，
并于 2026 年 4 月 23 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用
闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用最高额度不超过人
民币 2 亿元的闲置募集资金进行现金管理，适时向各金融机构购买安全性高、流
动性好的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存
单、协定存款等）。在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提
下，资金可以在董事会审议通过之日起十二个月内滚动使用。此议案无需提交公
司股东会审议。
三、投资风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司及子公司将选择安全性高、流动性好、满足保本要求、单项产品期限最
长不超一年、具有合法经营资格的金融机构销售的现金管理产品，但仍不排除因
市场波动、宏观金融政策变化等原因引起的影响收益的情况。
（二）风控措施
《上海证券交易所股票上
市规则（2025 年 4 月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作（2025 年 5 月修订）》等法律法规及《江西天新药业股份有限公司募
集资金管理制度》的有关规定，办理相关闲置募集资金的现金管理业务。
如评估发现或判断有不利因素，将及时采取保全措施，严格控制投资风险。
检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
及时履行信息披露义务。
四、投资对公司的影响
公司及子公司在不影响募集资金投资计划、确保资金安全的前提下，使用部
分闲置募集资金进行理财，不会对公司未来业务发展、财务状况、经营成果和现
金流量造成较大影响。通过对暂时闲置募集资金进行适度、适时的现金管理，有
利于提高募集资金使用效率，且能获得一定的投资收益，符合公司和全体股东的
利益。
根据财政部发布的新金融工具准则相关规定，上述委托理财产品计入资产负
债表中交易性金融资产，利息收益计入利润表中投资收益。最终会计处理以会计
师年度审计确认后的结果为准。
五、保荐人的核查意见
经核查，保荐人认为：
本次公司使用闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司董事会审议通过，
履行了必要的内部决策程序，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司
募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运
作》等有关规定。
综上，保荐人对本次公司使用闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江西天新药业股份有限公司使用
闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
丁 元 庄 林
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