中牧实业股份有限公司
董事、经营班子薪酬管理办法
（2026 年修订）
第一章 总 则
第一条 为进一步规范中牧实业股份有限公司（以下简
称“公司”）董事、经营班子的薪酬管理，建立公司内部激励
机制，根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等
相关法律、 法规，结合公司实际，制定本办法。
第二条 公司董事、经营班子的薪酬管理应遵循以下原
则：
（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合原则；
（二）坚持效率优先、兼顾公平原则；
（三）坚持维护出资人、管理者、员工等各方利益原则；
（四）坚持薪酬与绩效挂钩原则；
（五）薪酬水平符合公司行业、规模与业绩，同时兼顾
市场薪酬水平。
公司董事和经营班子薪酬应当与市场发展相适应，与公
司经营业绩、个人业绩相匹配，与公司可持续发展目标相协
调。
第三条 本办法所指经营班子为公司总经理、副总经理、
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总会计师和董事会秘书。
第四条 本办法中所指薪酬均为税前薪资，不包含国家
规定的保险、津贴等按规定应由公司承担的费用。
第二章 薪酬管理机构
第五条 董事会薪酬与考核委员会是董事会下设的专门
工作机构，负责制定董事、经营班子的考核标准并进行考核；
负责组织董事、经营班子的绩效评价，其中独立董事的履职评
价采取自我评价、相互评价等方式进行；负责制定董事、经营
班子薪酬方案，明确薪酬确定依据和具体构成。董事薪酬方案
由股东会决定，并予以披露。在董事会或者薪酬与考核委员会
对董事个人进行评价或者讨论其报酬时，该董事应当回避。
经营班子薪酬方案由董事会批准，向股东会说明。
如公司出现亏损情形，应当在董事、经营班子成员薪酬审
议各环节特别说明董事、经营班子成员薪酬变化是否符合业绩
联动要求。
第六条 公司人力及财务相关职能部门应当配合薪酬与考
核委员会开展董事和经营班子薪酬方案的制订和实施等相关
工作。
第三章 薪酬构成
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第七条 董事会成员薪酬
（一）非独立董事
条执行；
其在公司所担任职务的相应薪酬体系确定，不再另行领取董
事津贴；
领取津贴，其到公司及所属企业调研等发生的差旅费等费用
按照相关制度据实报销。
（二）独立董事
公司独立董事津贴按照中国证监会相关规定及北京地
区上市公司的平均水平确定，由公司按季度发放。独立董事
津贴可根据市场情况进行合理调整。独立董事参加股东会、
董事会、到公司及所属企业调研等发生的差旅费等费用据实
报销。
第八条 公司经营班子的薪酬按以下标准确定
（一）经营班子的薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期
激励收入等组成；
（二）基本薪酬：根据经营班子成员岗位的职责和重要
性，参照同行业上市公司相关岗位的薪酬水平，确定年度的
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基本薪酬；
（三）绩效薪酬：根据公司经营目标及个人任务目标完
成情况，与个人年度综合业绩考核结果挂钩。绩效薪酬占比
原则上不低于年度薪酬总额的百分之五十；
（四）中长期激励收入：根据公司制定的股权激励及员
工持股计划及其他根据公司实际情况发放的专项激励等。
公司经营班子的绩效薪酬和中长期激励收入的确定和
支付应当以绩效评价为重要依据。
第九条 公司董事、经营班子成员因换届、改选、任期
内辞职等原因离任的，薪酬与津贴按其实际任期计算并予
以发放。
第十条 公司为保障企业持续、健康、稳定发展，根据
国家收入分配政策有关规定，结合公司实际，制定工资总额
决定机制。公司对工资总额进行预算管理。公司董事、经营
班子的工资总额结合薪酬标准、公司经营业绩、外部市场薪
酬水平及个人履职情况等因素综合确定。
公司结合行业水平、发展策略、岗位价值等因素合理确
定董事、经营班子成员和普通职工的薪酬分配比例，推动薪
酬分配向关键岗位、生产一线和紧缺急需的高层次、高技能
人才倾斜，促进提高普通职工薪酬水平。
第四章 薪酬发放及止付追索
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第十一条 独立董事津贴按季度发放，并依照国家和公
司的相关规定，由公司代扣代缴个人所得税。
在公司领取薪酬、津贴的董事、经营班子成员基本薪酬
按月发放，绩效薪酬依据年度经营情况及绩效考核结果按照
年度发放，公司确定经营班子成员一定比例的绩效薪酬在年
度报告披露和绩效考核后支付，绩效评价应当依据经审计的
财务数据开展。所有薪资均依照国家和公司的相关规定，由
公司代扣代缴个人所得税。
公司可以结合行业特征、业务模式等因素建立经营班子
绩效薪酬递延支付机制，明确实施递延支付适用的具体情形、
相关人员、递延比例以及实施安排。
第十二条 公司因财务造假等错报对财务报告进行追溯
重述时，应当及时对董事、经营班子成员绩效薪酬和中长期
激励收入予以重新考核并相应追回超额发放部分。
公司董事、经营班子成员违反义务给公司造成损失，或
者对财务造假、资金占用、违规担保等违法违规行为负有过
错的，公司应当根据情节轻重减少、停止支付未支付的绩效
薪酬和中长期激励收入，并对相关行为发生期间已经支付的
绩效薪酬和中长期激励收入进行全额或部分追回。
第五章 薪酬调整
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第十三条 薪酬体系为公司的经营战略服务，并随着公
司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一
步发展需要。
第十四条 根据公司经营发展情况，薪酬可以作相应的
调整，调整的依据是：
（一）同行业薪酬水平；
（二）所在地区薪酬水平；
（三）通货膨胀水平；
（四）公司实际经营状况；
（五）公司组织结构调整、职位、职责变化；
（六）董事会薪酬与考核委员会认为的其他重大变化。
第十五条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏
损扩大，董事、经营班子成员平均绩效薪酬未相应下降的，
应当披露原因。
第六章 附 则
第十六条 本办法自公司股东会审议通过后实施，原《中
牧实业股份有限公司董事、监事、经营班子薪酬管理办法
（2025 年制定）》同时废止。
第十七条 本办法由公司董事会负责解释。
第十八条 本制度未尽事宜或者与国家有关法律法规和
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《公司章程》相抵触的，依照国家有关法律法规和《公司章
程》的规定执行。
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