中粮资本控股股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司
选聘会计师事务所管理办法》等规定，中粮资本控股股份有
限公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）本着
勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永
中和”）2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年度会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
审计机构：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A
座8层
首席合伙人：谭小青先生
人员信息：截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人
（股东）257 人，注册会计师 1799 人。签署过证券服务业务
审计报告的注册会计师人数超过 700 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 8 月 18 日召开第六届董事会第二次会议，
审议通过了《关于续聘公司 2025 年度财务报告和内部控制审
计机构的议案》，公司独立董事对上述议案发表了专项说明
和独立意见。后该议案于 2025 年 11 月 18 日经 2025 年第一
次临时股东会审议通过。
二、2025 年会计师事务所履职情况
按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》
和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，信永中和对公
司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部
控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况进行核对并出具了专项说明。
经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按
照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2025 年 12 月
司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。信永中和出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和
相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计
划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重
点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行
了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质
和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 6 月，
公司审计委员会审议通过《关于续聘公司 2025 年度财务报告
和内部控制审计机构的议案》，同意聘任信永中和为公司
事会审议。
（二）2026 年 1 月，公司董事会审计委员会召开会议，
听取了信永中和关于中粮资本 2025 年度报告审计计划，对公
司 2025 年度审计工作的初步预审情况，如审计内容、审计范
围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了
沟通。
（三）2026 年 4 月，公司董事会审计委员会召开会议，
听取了信永中和关于公司审计工作情况的报告，同时审议了
公司 2025 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等
议案。
四、整体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券
交易所及《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所
相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计
师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、
准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计
委员会对会计师事务所的监督职责。
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