品茗科技股份有限公司
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引
第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规定，品茗科技股份有限公司（以下
简称“公司”）董事会审计委员会在 2025 年勤勉尽责，积极履行审计监督职责，
在加强财务报告审计监督、完善公司治理结构、提高审计工作质量等方面发挥了
重要的作用。现将审计委员会 2025 年度的履职情况汇报如下：
一、基本情况
公司董事会审计委员会由三名委员组成，独立董事陈龙春、独立董事吴爱华、
非独立董事李继刚，其中陈龙春作为会计专业人士出任审计委员会主任委员。
二、审计委员会年度会议召开情况
序号 召开时间 会议届次 审议内容
第四届董事会
月6日
一次会议
《关于 2024 年度经审计财务报告的议案》
《关于<公司 2024 年年度报告及其摘要>的议案》
《关于<公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告>的议案》
《关于<2024 年度会计师事务所履职情况评估报告>的议案》
第四届董事会
《关于<2024 年度董事会审计委员会对会计师事务所履行监督
月 15 日 职责情况报告>的议案》
二次会议
《关于<公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报
告>的议案》
《关于<公司 2024 年度内部控制评价报告>的议案》
第四届董事会
月 24 日
三次会议
第四届董事会 1、《关于公司 2024 年员工持股计划锁定期届满暨解锁条件成就
月 17 日
四次会议 2、《关于聘任 2025 年度审计机构的议案》
《关于<公司 2025 年半年度报告及其摘要>的议案》
第四届董事会
《关于<公司 2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专
月 18 日 项报告>的议案》
五次会议
第四届董事会
月 24 日 2、听取《公司 2025 年第三季度内审工作报告》
六次会议
此外，董事会审计委员会根据工作实际需要，召开审计委员会沟通会，就年
审会计师沟通、内部审计工作进展等事项进行沟通。
三、审计委员会报告期履职情况
报告期内，审计委员会委员与公司 2024 年度年审机构天职国际会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）就审计业务时间安排、审计范围、
审计方法、关键审计事项等年度财务报表审计工作进行了事前沟通，同时对天职
国际的审计工作情况及质量进行了监督和评估，认为其诚信状况良好，在独立性、
专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求，能客
观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职
责。
鉴于天职国际已连续多年为公司提供审计服务，为保证审计工作的独立性、
客观性、公允性，综合考虑公司发展战略需要和审计需求，公司聘任天健会计师
事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司 2025 年度财务报告审计机
构与内部控制审计机构。审计委员会基于对天健的审计质量、行业知识及技术实
力、独立性及客观性、审计费用及市场声誉，以及负责公司审计业务的团队的工
作能力及经验的充分考量，认为天健具备多年为上市公司提供审计服务的丰富经
验、足够的专业胜任能力、投资者保护能力。
报告期内，审计委员会审阅了公司内部审计工作计划、工作总结，对公司内
部控制执行情况进行监督，对内部审计制度的完整性、合理性及实施有效性进行
检查和评估，认为公司内审工作制度基本健全，内审工作有效开展，未发现公司
内审工作中存在重大问题。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司财务报告及相关资料，认为公司财务
报告所包含的信息从各方面真实地反映了公司报告期的经营及财务状况，报告内
容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
报告期内，公司严格执行各项法律法规和内部管理制度，公司股东会、董事
会、监事会、管理层规范运作，切实保障公司和股东的合法权益。审计委员会认
为公司已按照企业内部控制规范和相关规定的要求建立了有效的内控体系，现有
内控体系不存在重大缺陷，能够有效保证公司各项业务的有序运行，未发现公司
内部控制存在重大缺陷。
报告期内，审计委员会与公司管理层、审计部、财务部、董事会办公室等相
关部门及年审机构保持了持续、良好的沟通，与天健在审计过程中充分交流及时
掌握了审计情况，并协调相关部门积极配合审计机构进行年审工作，有效提高了
年审工作效率。
报告期内，公司完成了董事会换届选举工作，审计委员会对财务总监候选人
进行资格审查并回顾其履职情况，认为张加元先生具备担任公司财务总监所需的
能力，其任职资格符合《公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有
关法律法规和规范性文件的规定。
四、总体评价
报告期内，我们根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公
司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等有关规定和制度，勤勉尽
责，切实发挥了审查、监督、指导的作用。2026 年，我们将进一步加强与公司管
理层、财务部、审计部、外部审计机构之间的沟通，恪尽职守，充分发挥审计委
员会的监督职能，切实提高公司规范治理水平，维护公司和全体股东的共同利益。
品茗科技股份有限公司董事会审计委员会
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