山东博汇纸业股份有限公司
根据中国证监会《上市公司治理准则》
《上海证券交易所股票上市规则》
《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等有
关规定，山东博汇纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会
审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12 月 19 日
注册地址：杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
首席合伙人：余强
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 28 日召开第十一届董事会审计委员会 2024 年年度总结
会议、第十一届董事会第五次会议，于 2025 年 5 月 29 日召开 2024 年度股东大
会，审议通过了《关于续聘公司 2025 年年度财务审计及内控审计机构的议案》，
同意续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2025 年度审计机构。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
务所进场审计前，与会计师确定了公司 2025 年度审计工作时间安排，并审阅了
公司提供的 2025 年度财务相关材料。审计委员会在审阅了相关材料后认为：
（1）公司聘请的中汇会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货从业
资格，符合《证券法》的规定；
（2）公司和中汇会计师事务所（特殊普通合伙）制定的 2025 年度审计工作
的时间、进程安排合理；
在会计师事务所正式进场后，审计委员会于 2026 年 3 月 31 日发出《财务审
计督促函》，要求会计师事务所严格按照审计工作时间安排开展工作，并要求将
有关审计工作进展情况及时报告给审计委员会。
会计师事务所于 2026 年 4 月 1 日按照审计委员会的要求以书面函件方式进
行反馈回复。
行了沟通和审阅，认为：
（1）会计师事务所对公司 2025 年度审计工作严格按照审计业务相关规范进
行；
（2）关键审计事项包括收入确认、关联方关系及关联方交易披露的完整性，
增加审计报告的信息含量和相关性，提高了审计项目的透明度；
（3）在审计过程中，会计师事务所和审计委员会进行了有效的沟通，充分
听取了审计委员会委员的意见。
会计师事务所按约定如期完成审计报告，公司依据 2025 年审计报告制作完
成了《2025 年年度报告》及《2025 年年度报告摘要》。
年年度报告》及《2025 年年度报告摘要》；
以上议案将提交公司董事会。
四、审计委员会对会计师履职情况的评价
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在执行 2025 年度财务报表及内部控制
审计任务过程中，秉持独立、客观、公正的基本原则，以严谨求实、独立客观的
职业态度，尽职尽责地履行审计职责。在深入了解公司及其经营环境的同时，关
注公司内部控制的建立健全和实施情况，并注重与董事会审计委员会的沟通交流。
从而确保财务报表客观、公正地反映公司财务状况和经营成果。中汇会计师事务
所（特殊普通合伙）配置的团队人数充足，提前规划工作，及时沟通发现的问题，
为 2025 年年度审计的顺利完成提供了有力支持。
（以下无正文，为山东博汇纸业股份有限公司审计委员会成员签字页）
审计委员会成员签字：
郭华平 王全弟 王乐祥
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