中牧实业股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司
治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》
《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和中牧实业股份有限
公司（以下简称“公司”）《公司章程》
《董事会审计委员会议事规则》等
规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履
职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责的情
况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天健”
），成立于 2011
年 7 月，是我国首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型专业会计审
计中介服务机构。
经营范围：许可项目：注册会计师业务（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般
项目：财务咨询；企业管理咨询；税务服务；会议及展览服务；商务秘书
服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；
数据处理服务；软件销售；软件开发；网络与信息安全软件开发；软件外
包服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务；
安全咨询服务；公共安全管理咨询服务；互联网安全服务；业务培训（不
含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）
（除依法须经批准的项
目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
。
天健拥有浙江省财政厅颁发的执业证书，是较早获得证券、期货相关
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业务许可证的事务所。注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路
截至 2025 年末，天健注册会计师人数为 2,363 名，全国各类高端人
才 60 余名,有 320 余位从业人员拥有境外执业会计师资格。2024 年度上市
公司年度财务报告审计业务客户家数 756 家，上市公司年报审计业务收费
（二）续聘会计师事务所的情况
公司于 2025 年 12 月 1 日召开第九届董事会审计委员会第七次会议，
审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年
度财务审计和内部控制审计机构的议案》。
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业
胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分评议后，认
为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券相关业务资格，具
有足够的独立性、专业胜任能力、良好的诚信状况和投资者保护能力，具
备会计报表审计的专业能力和资质，能够满足公司年度会计报表审计要求；
出具的审计报告能够反映公司的财务状况和经营成果，出具的审计结论符
合公司实际情况，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任
公司 2025 年度财务报告审计及内部控制审计机构，并支付上述两项审计
费用共计 96 万元，其中财务审计费用 78 万元，内部控制审计费用 18 万
元，审计费用与 2024 年度一致，聘期 1 年。同意将该议案提交公司董事
会审议。
公司于 2025 年 12 月 26 日召开第九届董事会 2025 年第十五次临时
会议，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
，同意续聘天健会计师事
务所（特殊普通合伙）执行公司 2025 年度财务审计业务和内部控制审计
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业务，聘期 1 年；同意支付 2025 年度审计费用共计 96 万元（年度财务报
告审计费用为 78 万元、内部控制审计费用为 18 万元）
，审计费用与 2024
年度一致。公司董事会同意将此议案提交公司股东会审议。
了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务
审计和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健为公司 2025 年度财务审
计和内部控制审计机构，聘期一年。
二、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，董事会审计委
员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况以及执业质量等进行了严格核查和评价，认为
其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的
要求。
（二）董事会审计委员会在年审会计师事务所进场审计前，与年审会
计师进行沟通，对审计独立性、审计项目组的组成、审计进度安排、审计
风险评估、关键审计事项等相关事项进行了沟通；在年审会计师出具初步
审计意见后和审议年度报告的董事会会议召开前，与年审会计师就初审意
见进行沟通，并对审计工作提出了意见和建议。
（三）2026 年 4 月 21 日，公司第九届董事会审计委员会第八次会议
审议通过公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董
事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公
司章程》
《公司董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专门
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委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年
度报告审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事
务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委
员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天健在公司年度报告审计过程中坚持以
公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按
时完成了公司 2025 年年度报告及内部控制审计相关工作，出具的审计报
告客观、完整、清晰、及时。
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