公司代码：605598 公司简称：上海港湾
上海港湾基础建设（集团）股份有限公司
上海港湾基础建设（集团）股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告
内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方
面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
公司治理、发展战略、人力资源、成本控制、资金活动、采购管理、研发技术管理、工程项目管理、
合同管理、资产管理、投资管理、募集资金、担保管理、对外信息披露、重大交易、关联交易、财务报
告、信息系统等事项。
采购管理、投资管理、募集资金、担保管理、关联交易、财务报告等事项。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，
组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 5%≤错报＜利润总
利润总额 错报≥利润总额的 10% 错报＜利润总额的 5%
额的 10%
说明:
以上财务指标按照上年度经审计合并财务数据为基础。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司董事、高级管理人员的舞弊行为，已经向管理层汇报的重大缺陷未进行整改，公司
重大缺陷 审计委员会未能发挥监督职能，公司的财务报表已经或很可能被注册会计师出具否定意
见或无法表示意见的报告。
已经向管理层汇报的重大缺陷整改不全面、不彻底，财务管理制度存在严重缺陷，合规
重要缺陷
性监管职能失效，公司的违法违规行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失≥利润总 利润总额的 5%≤直接财产 直接财产损失＜利润
直接财产损失金额
额的 10% 损失＜利润总额的 10% 总额的 5%
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
公司经营活动严重违反国家法律法规；决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造
重大缺陷
成重大财产损失；关键管理人员或技术人才大量流失；发生重伤及以上级别安全事故。
单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控
重要缺陷
制目标。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司在报告期内发现少量一般缺陷，但对公司经营管理不构成实质性影响。公司高度重视这些事项，
将进一步采取措施持续改进和完善内部管理控制。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司在报告期内发现少量一般缺陷，但对公司经营管理不构成实质性影响。公司高度重视这些事项，
将进一步采取措施持续改进和完善内部管理控制。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
报告期内，公司在财务报告和非财务报告所有重大方面保持了有效的内部控制，未发现公司存在内
部控制设计或执行的重大或重要缺陷。
部控制体系，规范内部控制执行，强化内部控制监督检查，提高风险识别和管控能力，提升公司治理水
平，保障公司健康、稳定及可持续发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：徐士龙
上海港湾基础建设（集团）股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
