江苏凯伦建材股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度
履职情况评估及履行监督职责情况的报告
江苏凯伦建材股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中
华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》
《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规、规范性文件以及《江苏凯伦
建材股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）《董事会审计委员会工作细则》
等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委
员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
注册会计师 2,363 人
上年末执业人
员数量 签署过证券服务业务审计报
告的注册会计师
业务收入总额 29.88 亿元
审计业务收入 26.01 亿元
入（经审计）
证券业务收入 15.47 亿元
司（含 A、B 股）
审计情况 审计收费总额 7.35 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，
批发和零售业，水利、环境和公共设施管理
业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，
科学研究和技术服务业，农、林、牧、渔业，
涉及主要行业
文化、体育和娱乐业，建筑业，房地产业，
租赁和商务服务业，采矿业，金融业，交通
运输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会工
作等
本公司同行业上市公司审
计客户家数
（二）聘任程序
公司第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议和 2024 年度股
东会审议通过了《关于续聘 2025 年度审计机构的议案》，同意聘任天健会计师事
务所（特殊普通合伙）
（以下简称“天健会计师事务所”）为公司 2025 年度审计机
构。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范
及公司 2025 年年报工作安排，天健会计师事务所对公司 2025 年度财务报告及
性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，天
健会计师事务所认为公司财务报表在重大方面按照企业会计准则的规定编制，真
实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和现金流量；公司在所有重大
方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所出具了标准无保留意见
的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健会计师事务所和相关审计人员的独
立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行
了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、
独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备
为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。
聘 2025 年度审计机构的议案》，并同意提交公司董事会审议。
（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册
会计师召开沟通会议，对 2025 年度审计工作的初步预审情况等事项进行沟通。审
计委员会成员听取了天健会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过
程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现的问题提出建议。
（三）公司第五届董事会审计委员会第十次会议，审议通过公司 2025 年年度
报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
综上所述，公司审计委员会认为天健会计师事务所在 2025 年度在对公司的公
司财务状况和经营成果的审计以及关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的监督等方面发挥了重要作用。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员
会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间
与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、
公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、
客观的态度进行独立审计,按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，出具的审
计报告客观、完整、清晰、及时。
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