濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
鉴证报告
勤信专字【2026】第 0697 号
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鉴证报告 1-2
附件：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限
公司 2025 年度募集资金存放与使用情况报
告
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地 址 ： 北京市西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层
电 话 ：（ 86-10） 68360123
传 真 ：（ 86-10） 68360123-3000
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濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
勤信专字【2026】第 0697 号
濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以
下简称“濮耐股份”）董事会编制的《2025 年度募集资金存放与使用情况的专项
报告》（以下简称“募集资金专项报告”） 。
一、董事会的责任
濮耐股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募
集资金监管规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管
指南第 1 号——业务办理》及相关格式指引编制募集资金专项报告,并保证其内
容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对濮耐股份董事会编制的募集资金
专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述准则要求我们计划和实施鉴证工作，以
对濮耐股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为
必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、
《深圳
证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等有关规定，濮阳濮耐
高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了截至 2025 年
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
公司根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准濮阳濮耐高温材料（集
团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
（证监许可〔2020〕3350 号）
的核准，向社会公开发行面值总额 626,390,300.00 元可转换公司债券，期限 5 年。
本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币 626,390,300.00 元，扣除各项发
行费用人民币 8,742,020.78 元，实际募集资金净额为人民币 617,648,279.22 元。
上述募集资金到位情况已经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 61,785.59 万元，包括先期
投入募投项目的自筹资金置换金额为 13,475.53 万元、募集资金到账后募投项目
投入 17,508.91 万元、补充流动资金 30,801.15 万元，收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 20.76 万元。
存款利息扣除银行手续费等的净额为 0.37 万元。因本次可转债的募投项目“上海
研发中心建设项目”已结项并将节余募集资金永久补充流动资金，截至 2025 年
动资金，募集资金专户余额为 0 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范本次募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公
司募集资金监管规则》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金专项存
储和使用制度》等有关规定，公司与中国农业银行股份有限公司濮阳县支行、中
国银行股份有限公司濮阳老城支行、中原银行股份有限公司濮阳分行、中国工商
银行股份有限公司濮阳分行及保荐机构海通证券股份有限公司分别签署了《募集
资金三方监管协议》。公司于 2021 年 6 月 30 日召开第五届董事会第二十七次会
议、第五届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主
体的议案》，同意将公司本次可转债募投项目中“上海研发中心建设项目”的实施
主体由公司变更为全资子公司上海宝明耐火材料有限公司，公司已根据《募集资
金专项存储和使用制度》的相关规定为上海宝明开立募集资金子账户，签订《募
集资金四方监管协议》并披露。上述监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳
证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已严格
遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司共设有 5 个募集资金专户，募集资金存放
情况如下：
募集资金账户
账户名称 开户银行 银行账号 募集资金用途
金额（元）
年产4万吨预制件、
濮阳濮耐高温材料（集团） 中国农业银行股份有 6万吨散状料、1万
股份有限公司募投资金专户 限公司濮阳县支行 吨炮泥耐火材料智
能化制造项目
年产1万吨转炉系
濮阳濮耐高温材料（集团） 中国银行股份有限公
股份有限公司募投资金专户 司濮阳老城支行
渣板智能制造项目
濮阳濮耐高温材料（集团） 中原银行股份有限公 上海研发中心建设
股份有限公司募投资金专户 司濮阳万达支行 项目
濮阳濮耐高温材料（集团） 中国工商银行股份有 171202022920011464
已注销 补充流动资金
股份有限公司募投资金专户 限公司濮阳分行 4
上海宝明耐火材料有限公司 中国银行股份有限公 上海研发中心建设
募投资金专户 司濮阳老城支行 项目
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
募集资金实际使用情况详见《附件 1：2025 年度募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2025 年 4 月 16 日召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会
第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议
案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下使用暂时闲置募集资金
不超过 18,500 万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超
过 12 个月，在本次暂时补充流动资金到期日之前，将及时归还该部分资金至募
集资金专户。详见 2025 年 4 月 18 日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金补
充流动资金的公告》（公告编号：2025-015）。
截至 2025 年 9 月 9 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金合计
补充流动资金 0 万元。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
（六）节余募集资金使用情况
资项目或非募集资金投资项目的情况。
（七）超募资金使用情况
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
截至本报告期末，尚未使用暂时闲置募集资金 0 万元，公司于 2025 年 9 月
于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，因公
司 2021 年发行可转换公司债券的募投项目中“上海研发中心建设项目”已达到
预定可使用状态，为提高资金使用效率，公司决定将上述募投项目予以结项，并
将节余募集资金永久补充流动资金，该事项已经 2025 年 9 月 29 日召开的 2025
年第二次临时股东大会审议通过。详见 2025 年 9 月 12 日披露的《关于部分可转
债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：
截至本报告期末，上述募集资金已永久补充流动资金，且已办理完毕上述两
个上海研发中心建设项目募集资金专户的销户手续，募集资金专户销户完成后，
公司 2021 年公开发行可转换公司债券所涉募集资金专户均已注销。
（九）募集资金使用的其他情况
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
附件 1：2025 年度募集资金使用情况对照表
编制单位：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 62,639.03 本年度投入募集资金总额 1,895.38
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 8,779.14 已累计投入募集资金总额 44,110.24
累计变更用途的募集资金总额比例 14.21%
承诺投资项目和超募资金投 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本 年 度 投 截 至 期 末 累 计 截 至 期 末 投 资 进 度 项目达到预定可使 本年度实 是 否 达 到 项目可行性是否
向 （含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 入金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 用状态日期 现效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
吨散状料、1 万吨炮泥耐火材 是 22,119.48 16,872.46 16,880.94 100.05% 2021 年 10 月 31 日 1,829.74 否 否
料智能化制造项目
性能环保挡渣板智能制造项 是 13,298.67 9,766.56 9,771.35 100.05% 2021 年 10 月 31 日 661.99 否 否
目
承诺投资项目小计 62,639.03 62,639.03 1,895.38 44,110.24 70.42% 2,491.73
超募资金投向 无
超募资金投向小计 无
合计 62,639.03 62,639.03 1,895.38 44,110.24 70.42% 2,491.73
年产 4 万吨预制件、6 万吨散状料、1 万吨炮泥耐火材料智能化制造项目及年产 1 万吨转炉系统用高性能环保挡渣板智能制
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
造项目，受宏观经济形势影响，市场拓展较慢，产能尚未有效释放，销售价格发生波动，本报告期未达预期效益。上海研
发中心建设项目资金由募集资金和自有资金两部分组成，项目建设过程中累计投入金额 20,052.18 万元，其中以募集资金
方式支付 4,332.15 万元，以自有资金方式支付 15,720.03 万元。为降低财务费用，公司在募投项目建设过程中以银行承兑
汇票支付部分款项，并于承兑汇票到期后以自有资金兑付，致使项目结项时形成较多节余募集资金，导致投资进度计算比
例较低。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
公司 2021 年 6 月 30 日召开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》，因募投项
募集资金投资项目实施地点变更情况 目中“上海研发中心建设项目”的建设地点位于公司的全资子公司上海宝明，为便于项目实施和资金管控，公司拟将该募投
项目实施主体由公司更至上海宝明。详情请见《关于变更部分募投项目实施主体的公告》（公告编号：2021-045）
。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
公司 2021 年 6 月 11 日召开第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期投入资金的议案》。公司以
自筹资金预先投入募投项目的资金为 15,924.39 万元，符合置换条件并拟置换金额为 13,475.53 万元，另公司已用自筹资金
募集资金投资项目先期投入及置换情况
支付发行费用 80 万元，本次拟置换 80 万元，两项合计置换 13,555.53 万元。详情请见《关于以募集资金置换先期投入资金
的公告》（公告编号：2021-040）
。
公司 2021 年 7 月 7 日召开第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的议
案》。公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下使用暂时闲置募集资金不超过 33,500 万元补充流动资金，使用期限自
董事会通过之日起不超过十二个月。详情请见《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》（公告编号：
，
同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用闲置募集资金不超过 27,500 万元暂时补充流动资金，详见 2022
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
年 6 月 11 日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》
（公告编号：2022-036）
。
，
同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用闲置募集资金不超过 25,000 万元暂时补充流动资金，详见 2023
年 5 月 20 日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》
（公告编号：2023-036）。
置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用暂时闲置募集资金不超过
（公
告编号：2024-037）。
公司于 2024 年 8 月 15 日召开第六届董事会第二十次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时
闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用转至“上海研发中心建设项目”的资金中不超过 8,455 万元暂时闲置募集
资金补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在本次暂时补充流动资金到期日之前，将及时
归还该部分资金至募集资金专户。详见 2024 年 8 月 17 日披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》
（公告编号：2024-072）。
公司于 2025 年 4 月 16 日召开第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分暂
时闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目正常进行的前提下继续使用暂时闲置募集资金不超
过 18,500 万元补充流动资金，详见 2025 年 4 月 18 日披露的《关于继续使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金的公告》
（公告编号：2025-015）。
截至 2025 年 9 月 9 日，公司已将用于暂时补充流动资金的募集资金合计 17,671 万元全部归还至募集资金专用账户。
用闲置募集资金进行现金管理情况 不适用
上海研发中心建设项目资金由募集资金和自有资金两部分组成，项目建设过程中累计投入金额 20,052.18 万元，其中以募
集资金方式支付 4,332.15 万元，以自有资金方式支付 15,720.03 万元。为降低财务费用，公司在募投项目建设过程中以银
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 行承兑汇票支付部分款项，并于承兑汇票到期后以自有资金兑付，致使项目结项时形成较多节余募集资金。截至 2025 年
本报告期末，已累计投入募集资金总额 44,110.24 万元，募集资金专户结余 0 万元。
截至本报告期末，尚未使用暂时闲置募集资金 0 万元，公司于 2025 年 9 月 10 日召开第七届董事会第四次会议及第七届监
，因公司 2021 年
事会第三次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》
发行可转换公司债券的募投项目中“上海研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为提高资金使用效率，公司决定将
上述募投项目予以结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，该事项已经 2025 年 9 月 29 日召开的 2025 年第二次临时股
尚未使用的募集资金用途及去向
东大会审议通过。详见 2025 年 9 月 12 日披露的《关于部分可转债募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公
告》（公告编号：2025-078）
。
截至本报告期末，上述募集资金已永久补充流动资金，且已办理完毕上述两个上海研发中心建设项目募集资金专户的销户
手续，募集资金专户销户完成后，公司 2021 年公开发行可转换公司债券所涉募集资金专户均已注销。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注：本公告表格中数据尾差系四舍五入所致。
附件 2：变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
变 更后 变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累 截至期末投资进度（%）项目达到预定可使用 本年度实现 是 否 达 到 变更后的项目可行性
对应的原承诺项目
的项目 募集资金总额（1） 投入金额 计投入金额（2） （3）=（2）/（1） 状态日期 的效益 预计效益 是否发生重大变化
年产 4 万吨预制件、6 万吨
上 海 研 散状料、1 万吨炮泥耐火材
发 中 心 料智能化制造项目
建 设 项 年产 1 万吨转炉系统用高
目 性能环保挡渣板智能制造
项目
合计 - 22,000.02 1,895.38 4,332.15 19.69% -
公司于 2024 年 7 月 11 日召开第六届董事会第十八次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于部分可转债募投项目结项并将节余募
变更原因、决策程序及信息披露情况
集资金用于其他募投项目、以及部分募集资金投资项目重新论证并继续实施的议案》，同意将公司 2021 年发行可转换公司债券的募投项目中“年
说明（分具体项目）
产 4 万吨预制件、6 万吨散状料、1 万吨炮泥耐火材料智能化制造项目”和“年产 1 万吨转炉系统用高性能环保挡渣板智能制造项目”予以结
项，并将上述两个募投项目的节余募集资金全部转至“上海研发中心建设项目”的建设，同时对“上海研发中心建设项目”进行了重新论证并
继续实施。将上述两个募投项目进行结项并将节余募集资金变更投入至“上海研发中心建设项目”，有利于提升公司资金使用效率，充分发挥
公司对现有资源的整合优势，改善公司现金流动，保障优质项目的施工质量和整体运行效率，符合公司及全体股东的利益。详见 2024 年 7 月
（公
告编号：2024-051）
。
截至 2024 年末，上述两个募投项目的节余募集资金已全部转至“上海研发中心建设项目”的建设。
上海研发中心建设项目资金由募集资金和自有资金两部分组成，项目建设过程中累计投入金额 20,052.18 万元，其中以募集资金方式支付
未达到计划进度或预计收益的情况
和原因（分具体项目）
汇票到期后以自有资金兑付，致使项目结项时形成较多节余募集资金，导致投资进度计算比例较低。
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
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