中国海诚 2025 年度内部控制自我评价报告
中国海诚工程科技股份有限公司
中国海诚工程科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中国海诚工程科技股份有限公司（以
下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的
基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。
一、 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事
会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律
责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
√是 □否
制评价报告披露一致
√是 □否
三、 内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100.00
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100.00
组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、风险管理、内部信息传递、内
部监督、人力资源、资金活动、非主营业务采购、资产管理、担保业务、财务报
告、全面预算、合同管理、综合管理、市场拓展、研究与开发、工程总承包管理
（以及工程设计、咨询、监理）、信息系统、数据管理等。
资金活动、财务报告、合同管理、研究与开发、工程总承包管理（以及工
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程设计、咨询、监理）等。
的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制相关制度，结合公司的经营
管理实际状况，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。
财务报告内部控制缺陷是指不能及时防止或发现并纠正财务报告错误的内
部控制缺陷。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
造成财务报表 利润总额 2.5%≤错报
错报≥利润总额 5% 错报＜利润总额 2.5%
错报金额 ＜利润总额 5%
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
得到有效整改或整改不彻底；
重大缺陷 3.公司重述以前公布的财务报表，以更正舞弊或错误导致的重大错报；
未能发现该错报；
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后未得到有效整改或整改不彻底；
重要缺陷 2.注册会计师发现当期财务报告存在中等程度错报，而内部控制在运行过
程中未能发现该错误；
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
造成财务报表 利润总额 2.5%≤错报
错报≥利润总额 5% 错报＜利润总额 2.5%
错报金额 ＜利润总额 5%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1.违反法律法规较严重，被政府监管部门处罚；
到有效整改或整改不彻底；
重要缺陷 1.决策程序不科学，造成重要损失；
效整改或整改不彻底；
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
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无。
财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
公司内部控制已建立自我评价和内部审计机制，日常运行中可能存在的一般
缺陷一经发现即采取纠正措施，使风险达到可控，对公司内部控制体系运行不构
成实质性影响。
非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四、 其他内部控制相关重大事项说明
公司针对上一年度存在的内部控制一般缺陷，及时落实整改措施并完成整改。
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√适用 □不适用
报告期内公司根据实际情况和管理需要，对内控体系进行更新和完善，合理
保证经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经
营效率和效果，满足内部控制的目标。
强对公司内部控制的监督检查，及时发现漏洞和隐患，并及时修正或改进，促进
公司健康、可持续发展。
□适用 √不适用
董事长：赵国昂
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