山东腾达紧固科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国
有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
司章程》”）和《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，山东腾达紧固科技股份有限公
司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现
将会计师事务所 2025 年度履职评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信中联”）于 2013 年 10 月 31 日
成立（由立信中联闽都会计师事务所有限公司转制设立），注册地址为天津自贸试验区（东
疆保税港区）亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1，首席合伙人：邓超。
截至 2025 年 12 月 31 日，合伙人 52 人，注册会计师 281 人，其中：签署过证券服务业
务审计报告的注册会计师 146 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第四届董事会第九次会议和 2025 年年度股东会审议通过了《关于公司续聘 2026 年
度审计机构的议案》，同意聘任立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度审
计机构，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，以及公
司 2025 年年报工作安排，立信中联对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报
告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其
他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信中联认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经
营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效
的财务报告内部控制。立信中联出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，立信中联就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工
作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、
审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行
监督职责的情况下：
（一）监督和评估外部审计机构
续沟通，积极履行职责。在年审会计师事务所进场审计时，审计委员会认真审阅了审计工作
计划及相关资料，确定了具体审计事项和时间安排，并要求审计机构严格按照《中国注册会
计师审计准则》的要求开展审计工作。在年审会计师进场审计期间，审计委员会与年审会计
师保持持续沟通，督促审计进度，确保公司年度报告及相关文件按时披露。在年审会计师事
务所出具初步审计意见后，审计委员会认真审阅了审计报告初稿，听取了年审会计师的意见，
并与之进行了充分有效的沟通。之后审阅了公司编制的财务会计报表，认为公司财务会计报
表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司财务状况、经营成
果和现金流量。
性，认为其在为公司提供的审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，严
谨、客观、公允、独立地履行了审计职责，较好地完成了公司委托的各项工作，2026 年 4 月
计机构的议案》，全体委员一致同意聘请立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司
（二）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审查了公司 2025 年度内部审计工作计划及执行情况，审阅了
内部审计工作报告，并对内部审计发现的问题、相关整改要求以及管理建议提出了指导性意
见，同时督促公司内部审计机构严格按照公司内部审计工作要求履行职责，并对内部审计出
现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在重大
问题。
（三）对公司财务报告的审议情况
的 2024 年度财务报告、2025 年第一季度报表、2025 年半年度财务报告、2025 年第三季度报
表进行了审议并认为：公司财务部提交的财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经
营成果。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所及《公司章
程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事
务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员
会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为：立信中联在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度
进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工
作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
山东腾达紧固科技股份有限公司
董事会审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
