海南高速: 审计委员会对2025年度会计师事务所履行监督职责情况的报告_股票频道

审计委员会对 2025 年度会计师事务所履行监督职责情况报告
海南高速公路股份有限公司董事会
审计委员会对 2025 年度会计师事务所
履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准则》
《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
管理办法》
主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，公司
董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，监督会计
师事务所 2025 年度履职情况。现将董事会审计委员会对会计师
事务所 2025 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
中审华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“中审华”）
成立于 2000 年 9 月，注册资本为 2130 万元，管理总部设在北
京，机构注册地为天津。截至 2024 年 12 月 31 日，合伙人 100
人，注册会计师 550 人（其中：签署过证券服务业务审计报告
的注册会计师 123 人）。中审华 2024 年度业务收入 8.08 亿元，
其中审计业务收入 5.43 亿元，证券业务收入 0.88 亿元。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 9 月 8 日召开 2025 年第六次临时董事会会
议，审议通过《关于聘任 2025 年度财务审计和内控审计机构的
议案》，同意聘任中审华为公司 2025 年度财务报告审计和内部
—1—
审计委员会对 2025 年度会计师事务所履行监督职责情况报告
控制审计机构。公司董事会审计委员会对本次续聘会计师事务
所事项不存在异议。此事项已经公司 2025 年第三次临时股东会
审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》的约定，遵循《中国注册会计师
审计准则》和其他执业规范及公司 2025 年年报工作安排，中审
华对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关
联方资金占用情况等进行核查并出具了专项说明。
经审计，中审华认为公司财务报表在所有重大方面按照企
公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的
业会计准则的规定编制，
合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成
果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。中审华出具了
标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，中审华就会计师事务所和相关
审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风
险判断、年度审计重点等事项与公司管理层和治理层进行了沟
通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
公司董事会审计委员会对中审华履行监督职责的情况如下：
（一）董事会审计委员会对中审华的专业资质、业务能力、
诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了
严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专
—2—
审计委员会对 2025 年度会计师事务所履行监督职责情况报告
业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 9 月 5 日，董
事会审计委员会 2025 年第四次会议审议通过《关于聘任 2025
年度财务审计和内控审计机构的议案》
，同意聘任中审华为公司
（二）年报审计期间，董事会审计委员会通过现场会议形
式与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通
会，了解审计工作进展情况，对 2025 年度审计重点关注事项、
审计结论进行沟通。董事会审计委员会听取了审计重点关注事
项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，
并对审计发现问题提出建议。
（三）2026 年 4 月 20 日，公司第九届董事会审计委员会
财务审计报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审
议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、深交所及《公司
章程》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对中审华相
关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与中审华进
行了充分的讨论和沟通，督促中审华及时、准确、客观、公正
地出具审计报告，
切实履行了审计委员会对中审华的监督职责。
公司董事会审计委员会认为中审华在公司年报审计过程中
坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操
守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年报审计相关工作，审
计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
—3—
审计委员会对 2025 年度会计师事务所履行监督职责情况报告
海南高速公路股份有限公司
董事会审计委员会
—4—

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信