水发派思燃气股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》
和《公司章程》《审计委员会实施细则》的有关规定，作为水发
派思燃气股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会成员，
现将 2025 年度工作情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
董事会下设审计委员会，由 3 名董事组成。经公司第五届董
事会第八次临时会议审议，自公司股东会审议通过选举朱仁奎先
生、刘毅军先生为公司独立董事之日起，选举朱仁奎先生为公司
第五届董事会审计委员会委员。调整后，第五届董事会审计委员
会由独立董事朱仁奎担任主任委员，委员为独立董事王华、董事
闫凤蕾。
审计委员会具体事务办理及工作开展，由公司审计部负责。
二、审计委员会审议事项情况
治理准则》《公司章程》《审计委员会实施细则》《董事会审计
委员会年报工作制度》及其他有关规定，积极履行职责，审计委
员会共召开 5 次会议，审议了 11 项议题，全体委员亲自出席了
全部会议。对公司定期报告、续聘会计师事务所、审计工作计划
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等事项进行了审议，为董事会决策提供专业意见。具体如下：
会议名称 召开时间 审议内容
第五届董事会审
计委员会 2025 年 2025-4-16
告的议案
第一次会议
评估报告的议案
计计划的议案
第五届董事会审
计委员会 2025 年 2025-04-24 关于公司 2025 年第一季度报告的议案
第二次会议
第五届董事会审
计委员会 2025 年 2025-08-18 关于公司 2025 年半年度报告的议案
第三次会议
第五届董事会审
计委员会 2025 年 2025-10-20 关于公司 2025 年三季度报告的议案
第四次会议
第五届董事会审
计委员会 2025 年 2025-12-03 关于公司 2025 年度审计工作计划的议案
第五次会议
三、审计委员会 2025 年度主要工作内容
（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司的内部审计工作计
划，2025 年 4 月 16 日，公司召开第五届董事会审计委员会 2025
年第一次会议，审议通过了《2024 年度内部控制评价报告》，公
司依据企业内部控制规范体系、《内部审计管理制度》及《内部
控制评价指引》等，指导内审部开展内部控制评价工作，并出具
《2024 年度内部控制评价报告》。
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报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作
用，积极推动公司内部控制制度建设，监督促进公司不断完善并
落实执行规范有效的内部控制制度，保证了公司各项生产经营管
理活动有章可循，规范运作，确保了财务报告及信息披露的真实、
准确、完整。
公司于 2025 年 8 月份修订了《审计委员会实施细则》《内
部审计工作管理制度》等制度。主要从审计委员会的人员组成、
主要职责权限、议事规则程序等方面对审计委员会的相关工作做
出了规范。一是明确审计委员会行使《公司法》规定的监事会职
权，将原“监督内部控制、财务信息”升级为“审核公司财务信
息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制”，核心职
责边界更清晰。二是明确审计委员会下设内部审计部门，该部门
直接对董事会负责、向审计委员会报告，且需保持独立性。三是
职责权限细化与拓展，新增关键事项检查与处置要求，督导内部
审计部门至少每半年检查公司募集资金使用、关联交易、大额资
金往来等重大事项，发现违规需及时向监管部门报告。
（二）审阅公司年度内部审计工作计划
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计计划，重
点关注内部审计工作的规范性和有效性，并对其工作计划的可行
性进行分析，并对该计划的可行性、流程的规范性表示认可。
（三）督促公司内部审计计划的实施
审计委员会审阅公司内部审计计划后，及时督促公司内部审
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计工作计划的执行，并对内部审计工作及审计中出现的问题提出
了指导性意见，提升了公司内部审计的工作效率。经审阅内部审
计工作报告，审计委员会认为内部审计工作能够有效运作，未发
现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
（四）指导内部审计部门的有效运作
作，公司就具体审计项目执行情况、重点工作、审计发现及落实
情况进行了讨论与分析，及时与内部审计部门就内审工作计划及
实施进展进行沟通，促进了内部审计部门的改进和持续有效运作。
报告期内，审计委员会分别对公司 2024 年年度报告、2025 年一
季报、2025 年半年报、2025 年三季报进行了审查，并及时向董
事会报告内部审计工作进度，报告期内未发现内部审计工作存在
重大问题的情况。
（五）协调内部审计部门与会计师事务所等外部审计单位之
间的关系
工作细则》的要求充分发挥审计和监督作用。在审计机构进场前，
对担任审计任务的会计师事务所的独立性与专业性进行审查，并
就公司审计有关事项，听取会计师的工作安排及其审计中关注的
事项，并提出了审计工作的具体意见和要求。在审计机构出具
计报告初稿，听取了会计师的意见，并与其进行充分的沟通与讨
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论，履行了协助公司审计工作顺利完成的各项职责。
四、总体评价
报告期内，董事会审计委员会认真遵守《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》《董事
会审计委员会工作细则》等有关规定，本着恪尽职守、勤勉尽责
的工作态度，按时有序召开了董事会审计委员会会议，积极指导
和监督内部审计制度的建立和实施，在审阅公司年度内部审计工
作计划、督促公司内部审计计划的实施、指导内部审计部门的有
效运作、审阅定期报告、协调管理层、内部审计部门及相关部门
与外部审计机构的沟通等方面较好地履行了相关工作职责。充分
发挥了董事会审计委员会的监督职能，较好地维护了公司与全体
股东的合法权益，确保了公司健康、稳定发展。
督促、评价等工作，加强与公司董事会及经营层的沟通交流，更
好地发挥审计委员会的作用，切实维护公司及全体股东的利益。
水发燃气董事会审计委员会
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