北京宝兰德软件股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公
司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会
本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 250 人
上年 末执 业人 注册会计师 2,363 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人
业务收入总额 29.69 亿元
审计业务收入 25.63 亿元
计）业务收入
证券业务收入 14.65 亿元
客户家数 756 家
审计收费总额 7.35 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服
务业，批发和零售业，水利、环境和公
共设施管理业，电力、热力、燃气及水
生 产和 供 应业 ，科 学 研究 和 技术 服 务
司（含 A、B
涉及主要行业 业，农、林、牧、渔业，文化、体育和
股）审计情况
娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商
务 服务 业 ，采 矿业 ， 金融 业 ，交 通 运
输、仓储和邮政业，综合，卫生和社会
工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 54 家
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年 4 月 24 日分别召开了第四届董事会审计委员会第六次会议、
第四届董事会第六次会议，于 2025 年 5 月 20 日召开的 2024 年年度股东会审议
通过了《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，同意续聘天健为公司 2025
年度审计机构，聘期一年。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，天健对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及
其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定
编制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025
年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保
留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞
弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理
层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和公司《董事会审计委员
会议事规则》等有关规定，审计委员会勤勉尽责地对会计师事务所履行监督职
责，具体情况如下：
（一）审计委员会对天健的专业性进行了评估和评价。审计委员会认为：
天健为符合《证券法》规定的会计师事务所，在业内享有良好声誉，其作为公
司 2025 年度审计机构，工作尽职尽责，独立、客观、真实地进行了相应的审计
工作。
（二）审计委员会分别于 2025 年 12 月 30 日、2026 年 3 月 30 日、2026 年
目经理召开沟通会议，对 2025 年度总体审计策略，如审计范围、重要时间节点、
人员安排、审计重点、2025 年度审计进度情况等相关事项进行了沟通。审计委
员会委员听取了天健关于公司关键审计事项、审计过程中发现的问题等汇报，
并对审计发现问题提出建议。
（三）2026 年 4 月 23 日，公司第四届董事会审计委员会第十二次会议审议
通过公司 2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办
法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和
公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，遵循独立、客观、公正的原
则，充分发挥审查和监督作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了
审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师
事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会
计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天健执行公司 2025 年度的各项审计中，坚持以公允、
客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公
司 2025 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、
清晰、及时。
北京宝兰德软件股份有限公司董事会审计委员会
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