公司代码：688609 公司简称：九联科技
广东九联科技股份有限公司
广东九联科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合广东九联科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
公司层面和业务层面。公司层面包括组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化；业务
层面涵盖了资金活动、对外投资、资产管理、采购、销售、生产、研究与开发、财务报告、合同管
理、关联交易、对外担保，评价范围覆盖了公司及下属子公司、孙公司的核心业务流程和主要的专业模
块。
资金管理、资产管理、销售与收款业务、采购与付款业务、对外投资。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》《企
业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》等相关规定，结合本公司的经营管理实际状况，组织
开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
营业收入潜在错 潜在错报金额>合并会计 合并会计报表经营收入 潜在错报金额≤合并会计
报金额 报表营业收入的 1% 的 0.5%<潜在错报金额≤ 报表营业收入的 0.5%
合并会计报表营业收入
的 1%
利润总额潜在错 潜在错报金额>合并会计 合并会计报表利润总额 潜在错报金额≤合并会计
报金额 报表利润总额的 3% 的 1.5%<潜在错报金额≤ 报表利润总额的 1.5%
合并会计报表利润总额
的 3%
资产总额潜在错 潜在错报金额>合并会计 合并会计报表资产总额 潜在错报金额≤合并会计
报金额 报表资产总额的 1% 的 0.5%<潜在错报金额≤ 报表资产总额的 0.5%
合并会计报表资产总额
的 1%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司更正已经公布的财务报告、公司审计委员会和内部审计机构对内部控制监督
无效、外部审计师发现的董事和高级管理人员的重大舞弊行为、注册会计师发现
当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报
重要缺陷 公司主要会计政策、会计估计变更或会计差错更正事项未按照规定披露的、关联
方及关联方交易未按照规定披露的、注册会计师发现当期财务报表存在重要错
报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直接财产损失金 直接财产损失金额>合并 合并会计报表资产总额 直接财产损失金额≤合并
额 会计报表资产总额的 3‰ 的 1‰<直接财产损失金 会计报表资产总额的 1‰
额≤合并会计报表资产总
额的 3‰
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效、信息系统的安全存在重大隐患、内
控评价重大缺陷未完成整改
重要缺陷 公司一般业务缺乏制度控制或制度体系失效、信息系统的安全存在隐患、内控评
价重要缺陷未完成整改
一般缺陷 未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
本年度，公司对纳入评价范围的业务及事项建立了内部控制制度，并得以有效执行，未发现财务报
告及非财务报告存在重大缺陷或重要缺陷。2026 年度，公司将继续严格落实内部控制基本规范和配套
指引，在公司日常管理中强化内部控制意识，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风
险，保障公司的长久健康发展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：詹启军
广东九联科技股份有限公司
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