太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
太平洋证券股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作》、中国上市公司协会《上市公司审计委员会工作指
引》等有关法律法规以及《太平洋证券股份有限公司章程》（以下简称《公司章
程》）、《太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称《审
计委员会工作细则》）等相关规定，报告期内，太平洋证券股份有限公司（以下
简称公司）董事会审计委员会（以下简称审计委员会）本着勤勉尽责的原则，认
真履行职责，现将审计委员会 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会的基本情况
报告期初，审计委员会委员为独立董事赵传香女士、独立董事王亚平先生、
董事丁吉先生，审计委员会召集人由会计专业人士赵传香女士担任。2025 年 11
月 19 日，经公司第四届董事会第六十九次会议审议通过，鉴于公司董事会成员
发生变更且考虑董事会专门委员会构成要求，董事会相应调整各专门委员会成员，
任期自董事会审议通过之日起至本届董事会换届之日止。调整后的审计委员会成
员为：独立董事赵传香女士、独立董事唐步先生、独立董事王亚平先生、董事丁
吉先生、职工董事杜晓丽女士，审计委员会召集人由会计专业人士赵传香女士担
任。
二、审计委员会会议召开情况
根据公司《审计委员会工作细则》等制度的规定，报告期内，审计委员会共
召开 6 次会议，具体召开情况如下：
重要意见 其他履行职
召开日期 会议内容
和建议 责情况
国际会计师事务所进行审计沟通
及 2025 年度工作计划
技术管理工作全面审计及公司高级管理人员任中
审计的议案》
案》
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报告
报告
报
的议案
则》的议案
议案
法》的议案
简报
施办法》的议案
的议案
其中，对于所有需提交公司董事会审议的事项，均及时提交进行审议。
三、审计委员会履行职责情况
（一）对公司财务信息及其披露的审核意见及监督情况
报告期内，审计委员会审阅了公司编制的未经审计的财务会计报表，并在注
册会计师出具初步审计意见后，对公司财务报告进行了再次审阅。审计委员会认
为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映
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了公司 2024 年度财务状况、经营成果和现金流量，公司财务报告是真实、完整
和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。审计委员会对审计
机构注册会计师出具的公司 2024 年度财务报告的审计意见无异议，并同意将其
提交公司董事会审议。
审计机构对公司 2024 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
（二）对外部审计机构的监督情况，如对外部审计工作有效性的评估，以及
就聘请或者更换外部审计机构提出建议等
报告期内，公司聘请北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）实施公司
况进行监督评估。审计委员会就审计范围、计划、方法等事项及在审计中发现的
关注事项与事务所进行了充分的沟通，督促年审注册会计师尽职尽责地进行审计，
并确保如期出具审计报告。审计委员会认为北京德皓国际会计师事务所（特殊普
通合伙）在公司 2024 年度年报审计、内部控制审计过程中，认真履行职责，独
立、客观、公正地完成了审计工作。
报告期内，审计委员会履行了提议聘请外部审计机构的职责。2025 年 4 月，
审计委员会提议续聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2025
年度审计机构。
（三）对内部审计工作的监督和评估情况，以及组织和监督调查工作的情
况
报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，指导稽核部
完成了公司分支机构、总部部门以及子公司的常规稽核审计、专项稽核审计和离
任审计等工作，范围涵盖投资银行类业务内控、反洗钱、私募基金服务业务、基
金销售业务、信息技术、机构业务部、证券投资总部、合规管理有效性评估、公
司内部控制评价、子公司业务等公司主要业务。在上述稽核项目所出具的各类报
告中，均针对现场稽核中发现的问题提出了整改意见，并对后续的整改进展进行
持续跟踪和落实，及时修正了管理和内部控制缺陷。
报告期内，审计委员会通过召开会议等方式积极协调公司管理层就重大审计
事项与外部审计机构的沟通；同时在年度财务报告审计及内部控制审计实施过程
中，充分听取和了解各方的意见，积极协调内部审计部门及相关部门与外部审计
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机构的沟通，配合外部审计机构，保障年度各项审计工作的顺利进行。
（四）对公司内部控制的监督和评估情况，以及监督问题整改和内部追责
的情况
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，根据《企业内部控制基
本规范》及其应用指引、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求，评估公
司内部控制制度设计的适当性，积极推动公司内部控制制度建设；督促指导公司
完成内部控制评价工作，审阅内部控制评价报告和外部审计机构出具的内部控制
审计报告，及时沟通发现的问题与改进方法；根据内部控制评价和内部控制审计
的认定结果，督促内部控制一般缺陷的整改与落实。
审计机构对公司 2024 年度的内部控制有效性进行了审计，并出具了标准无
保留意见结论的审计报告。
（五）行使《公司法》规定的监事会的职权情况
公司于 2025 年 11 月 14 日召开 2025 年第一次临时股东大会，审议通过《关
于取消监事会并废止<监事会议事规则>的议案》，完成取消监事会工作，由董事
会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。公司于 2025 年 11 月 19 日召
开第四届董事会第六十九次会议，审议通过《关于调整董事会专门委员会成员的
议案》，相应调整各专门委员会成员，审计委员会成员由原来的 3 名增加到 5 名，
且公司三位独立董事均为审计委员会成员。公司于 2025 年 11 月 26 日召开第四
届董事会第七十次会议，修订《董事会审计委员会工作细则》，对审计委员会的
运作流程、审议事项、监督重点进行了相应调整。董事会审计委员会将严格按照
《公司法》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、
中国上市公司协会《上市公司审计委员会工作指引》等有关法律法规以及《公司
章程》及《审计委员会工作细则》等履行相关职责。
（六）法律法规、证券交易所自律规则、公司章程及董事会要求的其他职责
的履行情况
根据证券公司监事会改革要求，公司已明确由审计委员会履行合规管理和全
面风险管理的监督责任。后续，审计委员会将根据中国证监会、中国证券业协会
的相关要求，进一步完善职权，履行相关监督职责。
四、总体评价
报告期内，审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《国有企业、上市公
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司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》
《上市公司审计委员会工作指引》等有关法律法规以及《公司章程》《审计委员
会工作细则》等制度的规定，遵循独立、客观、公正的执业准则，合法合规、诚
实守信、勤勉尽职地履行了法定职责。
太平洋证券股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年四月二十二日
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