宁波金田铜业（集团）股份有限公司
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和公司《董事会审计委员会工
作细则》等相关规定，宁波金田铜业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会本着恪尽职守、勤勉尽责的原则，认真履行了监督职责。现就
一、审计委员会基本情况
公司第八届董事会审计委员会由宋夏云先生、吴建依女士、翁高峰女士组成，
其中独立董事占半数以上，召集人由具有专业会计资格的独立董事宋夏云先生担
任。
议审议通过《关于选举公司第九届董事会审计委员会委员的议案》，选举独立董
事于永生先生、独立董事吴建依女士、董事翁高峰女士担任公司第九届董事会审
计委员会成员，其中召集人由独立董事中会计专业人士于永生先生担任，审计委
员会委员任职均符合上海证券交易所的相关规定及《公司章程》的规定。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司董事会审计委员会根据相关法律法规的规定，在审核公司财
务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等方面积极尽责，共召
开 7 次工作会议，全体委员均亲自出席会议。具体会议召开情况如下：
会议届次
召开时间 会议内容
审计委员会第 2025 年 2 月 12 日 2024 年年审沟通会。
一次会议
审议：1、2024 年度董事会审计委员会履职情况报告；
审计委员会第 2025 年 4 月 14 日 情况报告；
二次会议 4、关于《2024 年度财务决算报告》的议案；
期保值业务的议案；
业务的议案；
合伙）为公司 2025 年度审计机构的议案；
内部控制评价报告；
募集资金存放与实际使用情况的专项报告；
-2027 年）的议案。
审计委员会第 2025 年 4 月 21 日 审议：2025 年第一季度报告。
三次会议
审计委员会第 2025 年 5 月 12 日 审议：关于聘任王瑞女士为公司财务负责人的议案。
四次会议
审议：1、2025 年半年度报告全文及摘要的议案；
审计委员会第 2025 年 8 月 14 日
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告；
五次会议
审计委员会第 2025 年 10 月 16 日 审议：2025 年第三季度报告。
六次会议
审计委员会第 2025 年 12 月 9 日 年审计划交流。
七次会议
三、董事会审计委员会履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以
下简称“北京德皓国际”）的基本情况、专业胜任能力、投资者保护能力、独立
性和诚信状况等进行了解和审查，认为其具备证券、期货相关业务审计资格，具
有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能严格遵循《中国注册会计师执业准
则》的规定，严谨、客观、公允、独立的履行职责，出具的各项报告，真实、准
确、完整地反映了公司的经营成果和财务状况。
鉴于北京德皓国际 2024 年为公司提供了良好的审计服务，董事会审计委员
会提议续聘北京德皓国际为公司 2025 年度财务审计机构及内部控制审计机构。
报告期内，审计委员会按照《上市公司治理准则》、公司《董事会审计委员
会工作细则》和公司董事会的要求，认真审阅了公司的审计计划，并与年审会计
师就审计范围和审计方法等方面进行了沟通协商，关注相关审计工作的进展情
况，确保各项审计工作的顺利完成。
（二）审阅公司财务报告
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的定期财务报告，听取了审计机构的
意见，并与其进行充分的沟通与讨论，认为公司财务报表均严格按照财政部《企
业会计准则》等有关规定编制，财务报告内容真实、准确、完整地反映了公司的
实际情况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错调整、
重大会计政策及估计变更以及导致出具非标准无保留意见审计报告的事项。
（三）指导公司内部审计工作
报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，认真审阅了公司审计部
提交的内部审计工作计划及工作报告。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审
计工作存在重大问题，并对内部审计工作提出了指导性意见。
（四）评估公司内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。报告期内，
审计委员会通过核查，认为公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》
以及内部管理制度，股东会、董事会、经营层规范运作，各项经营决策程序合法
有效。公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规
范的要求，切实保障了公司和股东的合法权益。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，为了更好地使公司管理层、审计部及相关部门与外部审计机构进
行充分有效地沟通，审计委员会充分听取各方的诉求及意见，积极进行相关协调
工作，为各方提供充分沟通的便利条件，顺利完成相关审计工作。
（六）行使《公司法》规定的监事会职权
根据中国证监会关于上市公司治理架构的改革要求，公司于 2025 年 9 月取
消监事会，并对《公司章程》进行了修订，明确规定由审计委员会承接《公司法》
所赋予的监事会职权。同时，对审计委员会的工作细则进行了相应修订，确保监
事会职权的平稳过渡与有效履行，进一步规范了公司内部监督机制，为公司的规
范运作与健康发展奠定了坚实基础。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照有关法律、法规、规范性文件等相关
规定，恪尽职守、尽职尽责，切实有效履职了监督指导职责，较好地完成了审计
委员会各项工作。
第 1 号——规范运作》等有关规定，坚持独立、客观、专业的判断原则，充分发
挥审计委员会职能，进一步加强公司外部审计、内部审计、经营管理层之间的交
流，提升沟通、监督及建议水平，审慎、认真、勤勉地履行职责，促进公司规范
运作、稳健经营、持续发展，积极维护公司整体利益和全体股东的合法权益。
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