国泰海通证券股份有限公司
关于宁波天益医疗器械股份有限公司
保荐机构名称：国泰海通证券股份有限公司 被保荐公司简称：天益医疗
保荐代表人姓名：朱广屹 联系电话：021-38676666
保荐代表人姓名：黄振东 联系电话：021-38676666
现场检查人员姓名：朱广屹
现场检查对应期间：2025年度
现场检查时间：2025年4月16日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司最新章程、股东会及董事会议事规则及会议材料，取得公司董事、
高级管理人员名单及其变化情况，查阅关于公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人
员的信息披露文件及相关变更决策文件，对股东会、董事会召集程序、出席会议人员的资格
、召集人资格、表决程序等事项进行核查，查看公司生产经营场所，对公司高级管理人员进
行访谈。
人员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 √
√
确认
证券交易所相关业务规则履行职责 √
相应程序和信息披露义务 √
相应程序和信息披露义务 √
（二）内部控制
现场检查手段：检查相关董事会记录、审计委员会会议决议、内部审计部门提交的工作计
划和报告、内部控制评价报告及内控制度文件等。
门（如适用） √
不适用，已
于上市前建
部审计部门（如适用）
立
用） √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用） √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） √
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题 √
等（如适用）
情况进行一次审计（如适用） √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） √
控制评价报告（如适用） √
立了完备、合规的内控制度 √
（三）信息披露
现场检查手段：核查公司信息披露文件、相关网站信息披露情况，查阅公司信息披露制度，
核对公告文件内容与公司的实际情况是否一致。
信息披露管理制度的相关规定 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：核查审议程序、信息公告，取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度
以及其他公司内部的相关规定，核查对外担保的具体内容及履行程序，及关联交易内容、性
质和价格等
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 √
义务 √
√（核查期间公
务 保情况，不含对
子公司担保，下
同)
债务等情形 √
应的审批程序和披露义务 √
（五）募集资金使用
现场检查手段：1.查阅募集资金管理制度及募集资金监管协议；2.查阅现金管理相关决策文
件、募集资金账户划款凭证资料；3.取得募集资金存放银行对账单、募集资金台账，查阅公
司募集资金使用的相关凭据及合理性；4.查阅公司公开的信息披露文件；5.对上市公司管理
层及有关人员进行访谈。
情形 √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 √
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
效益是否与招股说明书等相符 （注）
注：因原募投项目“综合研发中心建设项目”的实施地点政策发生较大调整，“综合研发中心建
设项目”短期内已无法建成使用，同时，公司目前业务发展需要以及研发需求情况，为了进一步
提高募集资金使用效率，保障上市公司及股东利益，公司不再实施“综合研发中心建设项目”，
同时拟将“综合研发中心建设项目”剩余募集资金全部调整用于“泰国生产基地建设项目”。公
司本次变更募集资金用途事项是公司根据当前市场环境及未来战略发展规划、募集资金投资项目
实施的客观需求做出的安排。公司本次变更募集资金用途事项已经公司董事会、监事会、独立董
事专门会议审议通过，并经于2025年1月13日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过。
（六）业绩情况
现场检查手段：1、对公司有关人员进行访谈，了解公司经营及财务情况；2、查阅分析财务
报告等资料；3、查阅同行业可比公司公开的信息披露文件，与公司进行对比。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司公告、公司股东大会、董事会会议文件等，查阅相关事项承诺
（八）其他重要事项
现场检查手段：关注行业动态；查阅公司公告、治理制度、财务资料等；搜集公开信息、
查阅公告，对公司有关人员进行访谈等。
或者风险 √
相关要求予以整改 √
二、现场检查发现的问题及说明
，公司销售人员及管理人员数量增加，整体薪酬较去年增长；另股权激励摊销、折旧及摊销、中
介咨询费等费用较去年增长；导致销售费用及管理费用较去年增长；2、公司外销模式下客户的
结算模式以美元收汇为主，受外部美元汇率市场影响，公司汇兑损失增加，财务费用较去年增长
；3、2025年度公司联营企业宁波天辉益企业管理有限责任公司及其新加坡全资子公司TYHC
International PTE. LTD 已完成对NKS持有的CRRT业务的交割工作，目前该项目正按计划进行整
合及培育。2025年为交割后首年，受业务、供应链、人员及组织架构、信息系统调整等因素叠加
影响，导致其当期经营业绩承压，公司按权益法确认相关投资损失；4、公司订单量加大导致备
货需求增加，叠加当年新向BELLCO S.R.L.收购其持有的CRRT-滤器业务导致公司存货规模扩大
，公司计提存货跌价准备较去年有所增加；5、因公司涉嫌未按照经注册的产品技术要求组织生
产第三类医疗器械血液净化装置的体外循环血路，宁波市市场监督管理局拟对公司作出行政处罚
。截至2025年末，公司尚未收到《行政处罚决定书》，但基于谨慎性原则计提了拟行政处罚金额
，形成一次性非经常性损失。
公司于2025年12月19日收到宁波市市场监督管理局（以下简称“宁波市市监局”）下发的《行政
处罚告知书》（甬市监罚告（2025）28号），因公司涉嫌未按照经注册的产品技术要求组织生产
第三类医疗器械血液净化装置的体外循环血路，同时鉴于公司在案发后积极配合案件调查并主动
提供证据材料，采取风险控制措施并主动召回部分涉案产品，主动进行了整改，且公司属于初次
违法，宁波市市监局结合案件情况综合考量后拟给予减轻行政处罚，拟对公司处罚如下：（1）
没收违法生产的医疗器械7,170套；（2）没收违法所得5,232,711.60元；（3）罚款8,785,180.72元
。公司收到的仅为《行政处罚告知书》，最终结果以宁波市市场监督管理局出具正式的行政处罚
决定为准。相关事项不会导致公司触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的重大违法
强制退市情形。截至本报告出具之日，公司各项生产经营活动正常有序。
本次现场检查未发现公司前述现场调查事项存在重大问题。
特此报告。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于宁波天益医疗器械股份有
限公司2025年度持续督导工作现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
朱广屹 黄振东
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