广东省建筑科学研究院集团股份有限公司
董事和高级管理人员薪酬管理制度
（2026 年制定）
第一章 总则
第一条 为健全广东省建筑科学研究院集团股份有限公司
（以下简称“公司”）治理结构，规范董事、高级管理人员（以
下简称“董高”）薪酬管理，强化激励约束机制，促进公司可持
续高质量发展，切实保护投资者合法权益，根据《中华人民共和
国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等
法律法规和规范性文件的相关规定及《广东省建筑科学研究院集
团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”），制定本
制度。
第二条 基本原则
（一）业绩导向、风险共担：薪酬水平与公司长期价值创造、
经营绩效及个人履职成效紧密挂钩；
（二）结构合理、递延支付：实行“基本薪酬+绩效薪酬+
中长期激励+专项奖励”结构，其中绩效薪酬占比原则上不低于
基本薪酬与绩效薪酬总额的一定比例，并实施延期支付；
（三）程序合规、权责清晰：严格遵守法律法规和监管要求，
履行必要的审议程序和信息披露义务；
（四）追索扣回、责任闭环：建立薪酬追索扣回机制，对重
大违规或失职行为可追回已发薪酬；
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（五）分类管理、待遇明确：将薪酬管理、综合考核与分类
管理相结合，制定与岗位职责相匹配的薪酬方案。
第三条 本制度适用于以下人员：
（一）董事；
（二）总经理、副总经理、财务负责人、总工程师、董事会
秘书、总法律顾问及其他由董事会聘任的高级管理人员；
（三）《公司章程》或董事会决议明确纳入本制度管理的其
他人员。
第二章 薪酬管理机构
第四条 公司董高薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制
定，明确薪酬确定依据和具体构成。
第五条 董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。在董事
会或者董事会薪酬与考核委员会对董事个人进行评价或者讨论
其报酬时，该董事应当回避。高级管理人员薪酬方案由董事会批
准，向股东会说明，并予以充分披露。
第三章 薪酬结构与确定机制
第六条 工资总额决定机制：公司对董事、高级管理人员的
工资总额进行预算管理。公司董事、高级管理人员的工资总额以
上年度工资总额为参考，结合公司经营业绩、个人履职情况以及
公司未来发展规划等因素综合确定。
第七条 公司董高薪酬标准：
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（一）独立董事在公司领取董事津贴，津贴标准由董事会制
定方案，股东会审议通过；
（二）董事长、在公司担任除董事外职务的非独立董事、高
级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励收入和专项
奖励等组成：
利润分享、项目跟投等，鼓励长期价值创造；
管理、市场经营等领域或其他重点专项工作中表现突出或有突出
贡献的，依据相关制度或方案可申请专项奖励。专项奖励不作为
计算任期激励收入的计算基数。
（三）除董事长外，不在公司担任除董事外职务的其他非独
立董事，不在公司领取薪酬，亦不单独发放董事津贴。
第八条 董高绩效薪酬占“基本薪酬+绩效薪酬”总额的比
例原则上不低于 60%。
第四章 绩效考核与支付机制
第九条 公司董事会薪酬与考核委员会负责制定董高考核标
准并进行考核，绩效评价应当依据经审计的公司财务数据开展。
第十条 董高绩效薪酬发放以经审计的财务报告数据为基
础，绩效薪酬和中长期激励收入的确定和支付应当以绩效评价为
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重要依据，并确定一定比例的绩效薪酬在年度报告披露和绩效评
价后支付。
第十一条 公司可以结合行业特征、业务模式等因素建立董
高绩效薪酬递延支付机制，明确实施递延支付适用的具体情形、
相关人员、递延比例以及实施安排。
第十二条 公司较上一会计年度由盈利转为亏损或者亏损扩
大，董高平均绩效薪酬原则上应当相应下降，否则应当披露原因。
公司业绩如发生亏损，应当在董高薪酬审议各环节特别说明
董高薪酬变化是否符合业绩联动要求。
第十三条 对于属于“高精尖缺”科技领军人才及其他国内
外顶尖稀缺技术人才的董高，可以按上市公司治理相关规定实行
特殊的薪酬决定机制，不与公司经营业绩挂钩。
第十四条 公司聘请的会计师事务所在实施内部控制审计时
应当重点关注绩效考评控制的有效性以及薪酬发放是否符合内
部控制要求。
第十五条 公司董高因换届、改选、任期内辞职等原因离任
的，按其实际任期和实际绩效计算薪酬并予以发放。
第十六条 薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司
经营状况的不断变化而作相应的调整，以适应公司的进一步发展
需要。公司董高薪酬调整依据如下：
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（一）同行业薪资增幅水平：通过公开的薪酬数据，收集同
行业薪酬数据进行汇总分析，作为公司董高薪酬调整的参考依
据；
（二）通货膨胀水平；
（三）公司盈利状况；
（四）公司组织结构调整；
（五）岗位发生变动的个别调整；
（六）其他需调整的情形。
第五章 薪酬止付追索与扣回机制
第十七条 出现下列情形之一的，公司有权对董高绩效重新
考核，并根据考核结果或情节轻重相应追回超额发放部分，或减
少、停止支付未支付的绩效薪酬和中长期激励收入，对相关行为
发生期间已经支付的绩效薪酬和中长期激励收入进行全额或部
分追回：
（一）因财务造假等错报对财务报告进行追溯重述时；
（二）董高违反义务给公司造成损失，或者对财务造假、资
金占用、违规担保等违法违规行为负有过错的；
（三）因重大决策失误、玩忽职守或履职不当，给公司造成
重大经济损失或声誉损害。
薪酬止付追索与扣回机制同样适用于已离职或退休人员。
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第十八条 公司董事会薪酬与考核委员会在董事会授权下，
评估是否需要针对特定董高发起绩效薪酬和中长期激励收入的
止付追索扣回程序。
第六章 附则
第十九条 本制度由公司董事会授权董事会薪酬与考核委员
会负责解释。
第二十条 本制度自公司股东会审议通过之日起生效。
第二十一条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规、规
范性文件和《公司章程》的规定执行。本制度如与国家日后颁布
的法律法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》相
抵触时，按有关法律法规、规范性文件和《公司章程》的最新规
定执行。
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