金宇生物技术股份有限公司董事高
级管理人员薪酬管理办法
（2026 年 4 月修订）
第一章 总则
第一条 目的
为进一步完善公司董事、高级管理人员的激励与约束机制，充分调动履职
积极性和创造性，持续提升公司治理水平与经营业绩，促进公司持续健康发展，
确保公司发展战略目标和年度经营指标的实现，根据《公司法》《上市公司治
理准则》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》等有关法律、法规的规
定，结合公司经营实际情况，制定本办法。
第二条 原则
公司董事、高级管理人员年度薪酬的确定遵循以下原则：
（一）责任主导原则：按岗位责任、风险程度、贡献大小及责权利相结合
等因素确定各岗位薪酬标准。
（二）绩效挂钩原则：薪酬与公司经营业绩、个人绩效目标完成情况挂钩，
先考核后兑现。
（三）人才竞争原则：参照同行业及地区上市公司薪酬水平，保持人才竞
聘优势。
（四）价值体现原则：鼓励个人价值与公司战略目标协同，坚持公开激励、
适度约束。
（五）战略适配原则：薪酬体系服务公司经营战略，随经营状况动态调整。
（六）合规独立原则：独立董事津贴独立设定，不与经营业绩挂钩，保障
履职独立性。
（七）公平可持续原则：薪酬体系应当符合公平原则，与公司可持续发展
相协调，不得进行利益输送。
第三条 适用范围
本办法适用于公司董事、高级管理人员。
高级管理人员：指《公司章程》规定的总裁、副总裁、财务总监、董事会
秘书；享有高管薪酬待遇但非《公司章程》规定的高级管理人员，参照本办法
执行。
独立董事：董事津贴按本办法专项规定执行。
第四条 管理机构与职责
（一）董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定董事、高级管理人员的考
核标准并进行考核，制定、审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，明确
薪酬确定依据和具体构成，并就董事、高级管理人员的薪酬向董事会提出建议。
（二）薪酬与考核委员会负责组织实施本办法，包括工资总额决定机制、
董事和高级管理人员薪酬结构、绩效考核、薪酬发放、止付追索等内容。
（三）公司人力资源开发中心、财经管理中心配合完成薪酬核算、发放、
数据提供等工作。
（四）董事薪酬方案由股东会决定，并予以披露。高级管理人员薪酬方案
由董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。
第二章 薪酬构成和标准
第五条 整体薪酬结构
非独立董事、高级管理人员：年度薪酬由基本年薪 + 绩效年薪组成，绩效
年薪占比原则上不低于薪酬总额的 50%。
独立董事：仅发放固定津贴，不参与绩效薪酬分配。
第六条 基本年薪（非独立董事、高级管理人员）
（一）基本年薪为固定薪酬，按月平均发放，不与业绩考核挂钩。
（二）总裁基本年薪根据岗位责任、行业薪酬水平、公司经营规模、经营
业绩及任职资历等综合因素确定。
（三）其他高级管理人员、非独立董事基本年薪为总裁的 30%—100%，按
岗位责任、风险程度、贡献大小确定（详见公司管理人员薪酬体系）。
（四）基本年薪结合岗位价值、行业水平、任职资历等综合确定。
第七条 绩效年薪（非独立董事、高级管理人员）
绩效年薪以经审计的年度财务数据为依据，结合年度经营业绩与个人绩效
考核结果，先考核后兑现，由计算奖金和综合评价奖金构成。
考核为 A 者，当年计算奖金不低于目标绩效奖金。
效能提升等综合评议确定。
（1）奖金总包与公司收入、利润、回款及战略达成严格挂钩。
（2）计算奖金总和超出总包时，同比打折分配。
（3）计算奖金总和低于总包时，剩余部分纳入综合评价奖金池二次分配。
第八条 独立董事津贴
（一）独立董事津贴为税后固定津贴，按年度发放，不与公司经营业绩挂
钩。
（二）津贴标准由薪酬与考核委员会拟定，经董事会审议通过后，提交股
东会批准。
第九条 绩效年薪兑现
非独立董事、高级管理人员一定比例的绩效年薪在公司年度报告披露、董
事会审议通过年度绩效评价结果及薪酬分配方案、股东会审议批准后发放，公
司依法代扣代缴个人所得税。
第十条 业绩下滑约束
公司较上一会计年度由盈利转亏或亏损扩大的，非独立董事、高级管理人
员平均绩效薪酬应相应下降；未下降的，在年度报告中详细披露原因。
行业周期性特征明显的公司可以实行董事、高级管理人员平均绩效薪酬与
业绩周期挂钩，但应当说明所属行业的周期性特征并明确业绩周期。业绩周期
超过三年的，应当说明确定依据。
第十一条 薪酬调整
根据公司经营状况、行业与地区薪酬水平、通货膨胀、监管政策及组织架
构调整等因素，由薪酬与考核委员会提出调整方案，经董事会、股东会审议通
过后执行，不固化具体薪酬数值。
第十二条 专项奖励
经薪酬与考核委员会提案、董事会审批，可针对重大项目、专项任务设立
专项奖励，作为薪酬补充。
第三章 岗位调整、兼职与离职管理
第十三条 岗位调整
非独立董事、高级管理人员调整分工实行易岗易薪，自调整生效之日起执
行新岗位薪酬标准。
第十四条 兼职管理
兼任两个以上职务的，按较高职务标准发放薪酬；兼任分、子公司或参股
单位职务的，不得在兼职单位领取除合规津贴外的其他薪酬。
第十五条 辞职或辞退
（一）公司辞退的，基本年薪及绩效年薪按实际任职天数结算。
（二）主动辞职的，未发放绩效年薪不予兑现。
（三）擅自离职给公司造成损失的，承担赔偿责任。
第十六条 离职后义务
（一）离职后半年内，不得转让所持本公司股份（法律法规另有规定除
外）。
（二）忠实义务、保密义务继续有效，商业秘密保密至信息公开。
（三）任职期间职务责任不因离职免除。
（四）未履行完毕的公开承诺继续履行。
（五）公司应当和高级管理人员签订聘任合同，明确双方的权利义务关系，
高级管理人员违反法律法规和公司章程的责任，离职后的义务及追责追偿等内
容。
公司应当对离职董事是否存在未尽义务、未履行完毕的承诺，是否涉嫌违
法违规行为等进行审查。
第十七条 移交手续
非独立董事、高级管理人员应于正式离职 5 日内办妥工作、资料、物品等
全部移交，交接记录由董事会秘书存档备查。
第四章 薪酬的扣减、止付与追索扣回
第十八条 薪酬扣减或停发
非独立董事、高级管理人员出现下列情形之一，薪酬与考核委员会有权扣
减、停发当年部分或全部绩效薪酬：
（一）严重违反公司规章制度，受内部纪律处分；
（二）违反忠实勤勉义务，严重损害公司利益与声誉；
（三）失职渎职导致重大决策失误、重大安全与责任事故；
（四）被证券交易所公开谴责或认定为不适合担任董事、高管；
（五）因重大违法违规被证券监管机构行政处罚；
（六）个人原因擅自离职、辞职或被免职；
（七）法律法规或董事会认定的其他情形。
第十九条 薪酬追索扣回
（一）公司因财务造假等错报追溯重述财务报告的，重新考核并追回董事、
高管超额发放的绩效薪酬。
（二）董事、高管违反义务造成公司损失，或对财务造假、资金占用、违
规担保等负有过错的，停止支付未发绩效薪酬，并追回已发放的全部或部分绩
效薪酬。
（三）追索扣回决定由薪酬与考核委员会提出，董事会审议通过后执行，
并依法披露。
第五章 附则
第二十条 薪酬发放与税费
公司董事、高管薪酬均为税前金额，由公司通过银行转账发放，公司依法
代扣代缴个人所得税、社会保险、住房公积金等。
第二十一条 办法终止
有下列情形之一，经董事会通过可终止本办法执行：
（一）公司发生重大经营亏损；
（二）公司出现重大违法违规行为；
（三）遭遇突发事件、政策障碍导致业绩无法完成；
（四）董事会作出特别决议。
第二十二条 解释权与生效
（一）本办法未尽事宜，按国家法律法规、监管规定及《公司章程》执行。
（二）本办法解释权归公司董事会。
（三）本办法自董事会、股东大会审议通过之日起实施，原《高级管理人
员薪酬管理办法》（2017 年 8 月）同时废止。
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