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光大证券股份有限公司
关于春雪食品集团股份有限公司
光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”“保荐机构”）作为春雪食
品集团股份有限公司（以下简称“春雪食品”“上市公司”“公司”）的保荐机
构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上海证券交
易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等有关规定，对公司 2025 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，
核查情况与意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准春雪食品集团股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2021]2979 号）核准，并经上海证券交易所同意，
春雪食品首次公开发行人民币普通股（A 股）5,000 万股，发行价格为人民币
值税）人民币 48,888,679.25 元后，募集资金净额为人民币 541,111,320.75 元。
上述募集资金已于 2021 年 9 月 30 日到位，业经大华会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具了“大华验字[2021]000682 号”《验资报告》。公司已对
上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集
资金专户的相关监管协议。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：
项目 序号 金额（元）
募集资金净额 A 541,111,320.75
项目投入 B1 534,996,993.41
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 880,269.05
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理财产品收益 B3 9,833,930.60
项目投入 C1 7,676,916.00
本期发生额 利息收入净额 C2 908.73
理财产品收益 C3 250,969.32
项目投入 D1=B1+C1 542,673,909.41
截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 881,177.78
理财产品收益 D3=B3+C3 10,084,899.92
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 9,403,489.04
实际结余募集资金 F 9,403,489.05
差异 G=E-F -0.01
注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异-0.01 元系发行费用尾差。
二、募集资金管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公
司募集资金监管规则》和上海证券交易所有关规定的要求制定了《春雪食品集团
股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对
募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格
按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更
和监督不存在违反《募集资金管理办法》规定的情况。
（一）募集资金三方监管协议情况
台分行、中国农业银行股份有限公司莱阳市支行、中国建设银行股份有限公司莱
阳支行、兴业银行股份有限公司烟台分行、招商银行股份有限公司烟台滨海支行、
青岛农村商业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金专户存储三方监管协
议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范
本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
于使用募集资金对全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意公司拟使用
募集资金合计人民币 4,000.00 万元向春雪养殖提供无息借款实施募集资金投资
项目。借款期限为自实际借款之日起三年。根据募集资金投资项目建设实际需要，
到期后可续借，也可提前偿还。公司、子公司莱阳春雪养殖有限公司（以下简称
“春雪养殖”）与保荐机构、招商银行股份有限公司烟台滨海支行签署《募集资
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金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监
管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
次会议，以及 2023 年 7 月 19 日召开 2023 年第一次临时股东大会审议并通过了
关于《变更部分募集资金投资项目》的议案，同意将“肉鸡养殖示范场建设项目”
剩余募集资金及其利息与理财收益用以实施“肉鸡加工冷链物流数智化改造项
目”。春雪食品与光大证券、招商银行股份有限公司烟台滨海支行签署了《募集
资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户
存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金的专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
募集资金余
开户银行 开户主体 银行账号 备注
额（元）
中国光大银行股份有 春雪食品集团股份 3802018800067718
- 已销户
限公司烟台分行 有限公司 4
中国农业银行股份有 春雪食品集团股份 1535510104003332
- 已销户
限公司莱阳市支行 有限公司 3
中国建设银行股份有 春雪食品集团股份 3705016660700000
- 已销户
限公司莱阳支行 有限公司 1357
兴业银行股份有限公 春雪食品集团股份 3780101001007692
司烟台分行 有限公司 48
招商银行股份有限公 春雪食品集团股份
司烟台滨海支行 有限公司
青岛农村商业银行股 春雪食品集团股份 2060009164205000
份有限公司烟台分行 有限公司 013333
招商银行股份有限公 莱阳春雪养殖有限
司烟台滨海支行 公司
合计 9,403,489.05
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
资金使用情况对照表”。
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（二）募投项目先期投入及置换情况
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
第九次会议，同意公司使用不超过人民币 2,000 万元（含 2,000 万元）的闲置募
集资金进行委托理财，一年内有效期内可滚动使用。
用不超过人民币 1,000.00 万元（含 1,000.00 万元）的闲置募集资金进行委托理财，
一年内有效期内可滚动使用。本报告期内，公司对暂时闲置募集资金进行现金管
理的情况详见下表：
认购 赎回 实际
金额 预期年化收益 金额 收益
委托方 受托方 产品名称 产品类型 起息日 到期日
（万 率 （万 （万
元） 元） 元）
青岛银行结
春雪食 青岛银行 构性存款 2024 2025
品集团 股份有限 （合同编 保本浮动 1,300 1,300
/2.350%/2.45 7.53
股份有 公司烟台 号： 收益型 .00 月 24 月 24 .00
%
限公司 芝罘支行 24122407A1 日 日
）
青岛银行结
春雪食 青岛银行 构性存款 2025 2025
品集团 股份有限 （合同编 保本浮动 1,300 1,300
/2.330%/2.43 5.98
股份有 公司烟台 号： 收益型 .00 月 24 月 04 .00
%
限公司 芝罘支行 25032403A2 日 日
）
青岛银行结
春雪食 青岛银行 构性存款 2025 2025
品集团 股份有限 （合同编 保本浮动 1,200 1,200
/2.250%/2.35 6.66
股份有 公司烟台 号： 收益型 .00 月 05 月 03 .00
%
限公司 芝罘支行 25060517A2 日 日
）
青岛银行结
春雪食 青岛银行 构性存款 2025 2025
品集团 股份有限 （合同编 保本浮动 1,000 1.20% 年 09 年 12 1,000
股份有 公司烟台 号： 收益型 .00 /1.90%/2.00% 月 05 月 04 .00
限公司 芝罘支行 25090510A6 日 日
）
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
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（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”结项，银行销户产生结存利息
（八）募集资金使用的其他情况
四、变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
变更原因：（1）公司养殖基地发展规模可以满足宰杀需要。进入 2023 年以
来，随着外部大环境的改善，公司委托养殖基地发展规模、发展进度完全可以满
足公司宰杀、加工生产需求。公司目前年宰杀能力 1 亿只。截至 2022 年末，基
地批次存栏规模 1,320 万只，到 2023 年底计划发展到 1,520 万只，按照年出栏
年末，批次存栏规模达到 1,700 万只左右，年出栏规模达到 11,050 万只。（2）
目前，肉鸡笼养技术、标准化及规模化程度达到较高水平。近 3 年以来，莱阳当
地及周边地区与公司合作的养殖户，新建的肉鸡养殖场，其笼养技术水平、硬件
（软件）的标准化程度、单舍（单场）饲养规模化程度得到大幅度提升，包括鸡
舍标准面积、建设材料、立体养殖技术、设备设施水平、自动化程度等方面，养
殖户的养殖效率、养殖水平、养殖质量得到大幅度提升，基本达到成熟状态，公
司原项目示范引领作用弱化。该项目变更后，不会对公司生产所需的商品肉鸡的
数量和品质、养殖户的养殖水平和效率造成影响。（3）公司老宰杀工厂改造方
案发生变化，预计投资需增加到 7,200.00 万元，占用公司流动资金或银行借款。
原项目如不变更，公司实施原项目的同时需进行老宰杀工厂的改造，面临较大资
金压力。其改造如使用募集资金，可以更快发挥资金作用，提高资金使用效率，
体现资金价值。
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决策程序：公司分别于 2023 年 6 月 30 日、2023 年 7 月 19 日召开了第二届
董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议、2023 年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。
信息披露情况：公司分别于 2023 年 7 月 4 日和 2023 年 7 月 20 日在上海证
券交易所网站披露《关于变更部分募集资金投资项目公告》和《2023 年第一次
临时股东大会决议公告》。
变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附表 2。
（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
无。
（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，
提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。
因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。
（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
文件中披露的信息不存在差异。
六、会计师事务所对公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴
证报告的结论
经鉴证，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：春雪食品集团股份
有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《春雪食品集团股份有限公司 2025 年度募
集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上
市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的〈上海证券交易所上市公司
自律监管指引第 1 号一一规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映
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了春雪食品集团股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与
实际使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2025 年度募集资金存放与使用情况符合《证
券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规
则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法
规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相
关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在
违规使用募集资金的情形。综上，保荐机构对公司 2025 年度募集资金存放与使
用情况事项无异议。
（以下无正文）
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（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于春雪食品集团股份有限公司
保荐代表人：
马如华 文光侠
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附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 54,111.13 本年度投入募集资金总额 767.69
变更用途的募集资金总额 4,000.00
已累计投入募集资金总额 54,267.39
变更用途的募集资金总额比例 7.39%
截至期末
截至期
已变更 累计投入 项目达 项目可
末投入
项目 募集资金 调整后 截至期末 本年度 截至期末 金额与承 到预定 本年度 是否达 行性是
进度
承诺投资项目 (含部 承诺投资 投资总 承诺投入 投入金 累计投入 诺投入金 可使用 实现的 到预计 否发生
（%）
分变 总额 额 金额(1) 额 金额(2) 额的差额 状态日 效益 效益 重大变
(4)＝
更) (3)＝(2)- 期 化
(2)/(1)
(1)
否 16,000.00 不适用 16,000.00 - 16,003.79 3.79 100.02 5,742.94 注1 否
设项目 年8月
否 20,000.00 不适用 20,000.00 - 20,675.46 675.46 103.38 年 12 3,335.59 注2 否
建设项目
月
月
月
是 - 4,000.00 4,000.00 - 4,175.55 175.55 104.39 年 11 不适用 注3 否
目
月
合计 54,111.13 4,000.00 54,111.13 767.69 54,267.39 156.26 - - 9,078.53 - -
未达到计划进度原因 不适用
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项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
经 2021 年 10 月 27 日第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第五次会议通过《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的自有资金的议
募集资金投资项目先期投入及置换情况 案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 11,976.04 万元和已支付发
行费用的自有资金 308.02 万元，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过 6
个月。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
理，投资相关产品情况”。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
公司“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”结项银行销户产生结存利息 0.56 万元，截至
募集资金节余的金额及形成原因
披露日已转至“信息化及智能化建设项目”账户存放并使用。
募集资金其他使用情况 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”。
注 1：“年宰杀 5000 万只肉鸡智慧工厂建设项目”本报告期宰杀量为 4,450.20 万只，表中“本年度实现的效益”为尚未完全达产效益。
注 2：“年产 4 万吨鸡肉调理品智慧工厂建设项目”本报告期生产量为 10,183.28 吨，表中“本年度实现的效益”为尚未完全达产效益。
注 3：肉鸡加工冷链物流数智化改造项目旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增
加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。
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附表 2：变更募集资金投资项目情况表
金额单位：人民币万元
变更后的
变更后项目拟 截至期末计划 投资进度 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行
变更后的项 本年度实际 实际累计投入
对应的原项目 投入募集资金 累计投资金额 （%） 可使用状态日 实现的 到预计 性是否发
目 投入金额 金额(2)
总额 (1) (3)=(2)/(1) 期 效益 效益 生重大变
化
肉鸡加工冷
肉鸡养殖示范场 不适用 不适用
链物流数智 4,000.00 4,000.00 0.00 4,175.55 104.39 2023 年 11 月 否
建设项目 （注） （注）
化改造项目
合计 4,000.00 4,000.00 0.00 4,175.55 - - - - -
变更原因：（1）公司养殖基地发展规模可以满足宰杀需要。进入 2023 年以来，随着外部大环
境的改善，公司委托养殖基地发展规模、发展进度完全可以满足公司宰杀、加工生产需求。公
司目前年宰杀能力 1 亿只。截至 2022 年末，基地批次存栏规模 1,320 万只，到 2023 年底计划
发展到 1,520 万只，按照年出栏 6.5 批次计算，2024 年出栏规模将达到 9,880 万只，可以满足
生产需要。计划到 2025 年末，批次存栏规模达到 1,700 万只左右，年出栏规模达到 11,050 万
只。（2）目前，肉鸡笼养技术、标准化及规模化程度达到较高水平。近 3 年以来，莱阳当地
及周边地区与公司合作的养殖户，新建的肉鸡养殖场，其笼养技术水平、硬件（软件）的标准
化程度、单舍（单场）饲养规模化程度得到大幅度提升，包括鸡舍标准面积、建设材料、立体
养殖技术、设备设施水平、自动化程度等方面，养殖户的养殖效率、养殖水平、养殖质量得到
大幅度提升，基本达到成熟状态，公司原项目示范引领作用弱化。该项目变更后，不会对公司
生产所需的商品肉鸡的数量和品质、养殖户的养殖水平和效率造成影响。（3）公司老宰杀工
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
厂改造方案发生变化，预计投资需增加到 7,200.00 万元，占用公司流动资金或银行借款。原项
目如不变更，公司实施原项目的同时需进行老宰杀工厂的改造，面临较大资金压力。其改造如
使用募集资金，可以更快发挥资金作用，提高资金使用效率，体现资金价值。
决策程序：2023 年 6 月 30 日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会
议，2023 年 7 月 19 日，公司召开 2023 年第一次临时股东大会，上述会议审议通过了公司关
于《变更部分募集资金投资项目》的议案，同意将“肉鸡养殖示范场建设项目”尚未使用的募集
资金 4,000.00 万元和该部分募集资金累计产生的利息净收入及理财收益（以资金转出当日银行
结算余额为准）投资至“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”。
信息披露：详见公司于 2023 年 7 月 4 日、2023 年 7 月 20 日在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目公告》（公告编号：2023-
契约锁
未达到计划进度的情况和原因 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：肉鸡加工冷链物流数智化改造项目旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能
耗，增加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。
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