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董事会审计委员会 2025 年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审
计委员会运作指引》《公司章程》《公司董事会专门委员会工作细则》
等有关规定，新国脉数字文化股份有限公司(以下简称“公司”)董事
会审计委员会勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计及内
部控制工作，认真履行审计监督职责。现就 2025 年度履职情况向董
事会做如下报告：
一、审计委员会成员构成及变动情况
由徐志翰先生、熊澄宇先生、金小刚先生组成，并由具备丰富会计专
业知识和财务管理经验的独立董事徐志翰担任主任委员。全体委员均
具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，符合监管
机构及《公司章程》的相关规定和要求。
二、审计委员会会议召开情况
场会议 2 次，召开通讯会议 4 次。全体委员均按时亲自出席了会议。
报告期内，审议通过《关于公司 2024 年年度报告及摘要的议案》
《关于聘请信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年
度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》等议案共 16 项，其中
涉及财务及定期报告 4 项，内部控制及审计相关工作事项 10 项，其
他事项 2 项。
三、审计委员会 2025 年度主要工作情况
报告期内，审计委员会对外部审计机构的工作进行了严格的监督
与评估。针对公司 2024 年度审计工作，审计委员会在听取中审众环
会计师事务所（特殊普通合伙）的汇报后对其年度履职情况进行了评
估，认为其在审计工作中恪尽职守，遵循了独立、客观、公正的执业
准则。
因原审计服务合同到期，为保证审计工作的独立性与客观性，审
计委员会按照合法合规程序，对拟聘会计师事务所进行了充分的资质
审查。审计委员会 2025 年第三次会议审议通过了聘请信永中和会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）为公司 2025 年
度财务审计机构的议案。
在信永中和开展 2025 年度审计工作期间，审计委员会对其进行
了全过程督导：事前，认真听取并审阅审计工作计划，确定审计范围、
时间节点及年度关键审计事项；事中，与年审会计师保持高效、及时
的常态化沟通，跟进审计各环节工作进度，并针对关键事项开展专项
研讨；事后，及时听取审计发现问题及报告出具情况的汇报。
报告期内，审计委员会履行了规定程序，认真审阅了公司 2024
年年度报告、2025 年第一季度报告、2025 年半年度报告及 2025 年第
三季度报告，对会计材料的真实性、准确性、完整性以及财务报告的
编制基础、重大会计政策及会计估计的运用予以重点关注。审计委员
会认为，公司财务报告均按照企业会计准则规定编制，真实、完整地
反映了公司的财务状况和经营成果，不存在重大会计差错调整，不涉
及重大会计政策及估计变更，也不涉及重要会计判断的事项，未发现
重大错报、漏报情况。
报告期内，审计委员会认真审阅了《公司 2024 年度审计工作总
结》及《公司 2025 年度审计工作计划》，督促公司内部审计部门严
格按照年度计划开展各项内部审计工作。同时，在各季度及半年度节
点，审计委员会认真审阅了内审部门提交的审计工作报告，要求内审
部门加强与审计委员会的日常汇报与沟通，并重点关注各类审计发现
问题的整改计划及落实情况，有效提升了公司内部审计工作的质量和
监督效能。
公司按照新修订的《公司法》《证券法》等法律法规以及相关监
管规定，持续优化公司治理结构，建立健全内部控制体系。报告期内，
审计委员会审议通过了《关于公司 2024 年度内部控制评价报告的议
案》，对公司内部控制制度的设计与运行进行了全面评估。审计委员
会认为，公司能够严格执行各项法律法规及内部管理制度，股东会、
董事会及经营管理层权责清晰、规范运作。现有内部控制制度能够有
效覆盖公司运营的各个关键环节和重大风险领域，未发现公司内部控
制存在重大缺陷，切实防范了经营风险，保障了公司和股东的合法权
益。
司变更年度审计机构的背景下，审计委员会积极发挥专业的监督与协
调作用。审计委员会在充分听取管理层、内部审计部门及相关业务部
门意见的基础上，通过组织召开协调会等形式，确保外部审计机构高
效获取所需的审计资源与信息，有效保障了相关审计工作的顺利推进
与如期完成。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司董事会审计委员会
工作细则》等有关规定，秉承审慎、客观、独立的原则，从切实维护
股东权益和公司利益的角度出发，勤勉尽责、科学有效地履行了审计
委员会的工作职责。
督、内部控制、外部审计督导等方面的专业职能，密切关注公司的内
审及内控工作，为董事会有关决策提供有效咨询和建议，促进公司规
范治理水平稳步提升，切实维护公司及全体股东、尤其是中小股东的
合法权益。
特此报告。
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