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董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
会审计委员会根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《公司章程》和
《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，独立客观履行监督、审核、评估
职责，充分发挥专业监督作用，切实保障公司财务信息披露质量、规范内外部
审计管理、完善内部控制体系，维护公司及全体股东的合法权益。现将公司董
事会审计委员会 2025 年度履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
（一）人员组成与架构
公司董事会审计委员会由 2 名独立董事、1 名非独立董事组成，符合监管
要求及公司治理规范。审计委员会主任委员由会计专业背景的独立董事杨靖川
先生担任，具备扎实的财务、审计专业知识与丰富的执业经验，能够独立、专
业的主导审计委员会各项工作，确保履职的独立性、专业性与权威性。
审计委员会全体成员严格遵守履职纪律，保持与公司管理层、内外部审计
机构的常态化沟通，全程参与审计委员会各项会议与专项工作，不存在缺席、
回避不当等情形，切实履行勤勉尽责义务。
（二）制度建设与运作规范
报告期内，审计委员会持续完善履职配套制度，严格按照《上市公司审计
委员会工作指引》修订完善《董事会审计委员会工作细则》，进一步明确前置审
议事项、会议召开流程、表决机制等核心要求，确保各项工作有章可循、规范
运作。审计委员会建立健全会前充分调研、会中审慎审议、会后跟踪督办的全
流程工作机制，保障决策科学、监督到位。
二、审计委员会会议召开及表决情况
召开 7 次会议，会议的组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件
和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，全体委员均参加了
各次会议，会议议案全部审议通过，具体情况如下：
会议届次 会议召开日期 会议决议事项
第四届董事会审计委员会 2025
年第一次会议
第四届董事会审计委员会 2025
年第二次会议
第四届董事会审计委员会 2025 1、《2024 年度合并财务报表（初稿） 》；
年第三次会议 2、《2025 年第一季度内部审计工作总结》 。
计的工作总结》 ；
第四届董事会审计委员会 2025
年第四次会议
实现情况的专项说明》 ；
第四届董事会审计委员会 2025 2、《关于公司<2025 年半年度募集资金存放与使用情况的
年第五次会议 专项报告>的议案》 ；
第四届董事会审计委员会 2025 1、《公司 2025 年第三季度报告》；
年第六次会议 2、《2025 年第三季度内部审计工作总结》 。
第四届董事会审计委员会 2025
年第七次会议
三、董事会审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称
“容诚会计师事务所”）的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计
工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为容诚会计师事务所恪尽
职守，严格遵照独立、客观、公正的职业准则履行双方约定的责任和义务，具
备良好的职业操守，具备为公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司审
计工作的要求。为了更好的完成公司 2025 年度审计工作，同意向董事会提议聘
任容诚会计师事务所为公司 2025 年审计机构。
董事会审计委员会在容诚会计师事务所开始审计前，认真听取并审阅其对
公司年度审计的工作计划，了解公司 2025 年度的审计范围、重要时间节点、审
计工作安排、审计重点等相关事项。在审计期间，董事会审计委员会与容诚会
计师事务所进行了充分的沟通，双方重点就审计进度、审计工作重点情况、审
计意见类型等情况进行了讨论，同时对容诚会计师事务所执行 2025 年度审计工
作情况进行了监督评价。
（二）指导内部审计工作
报告期内，董事会审计委员会认真审阅公司内审部出具的内部审计工作报
告，督促公司内审部严格按照《内部审计制度》及年度内审计划履行职责，对
内部审计工作提出具有针对性、建设性的指导意见，并对公司内部控制制度的
进一步完善和执行情况进行检查和监督，有效履行了监督职责，促进了公司风
险管控体系的优化运行，保障了经营活动的合规性及内控机制的持续改进，为
公司规范治理和可持续发展奠定了基础。
（三）审阅公司定期财务信息
报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司年度财务报告、半年度财务
报告以及季度财务报表，就定期财务信息的编制工作和重点事项提出了专业的
意见和建议。董事会审计委员会认为公司财务报告的编制符合《企业会计准则》
的相关规定，可以真实、准确、客观的反映公司的财务状况、经营成果，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，也不存在重大会计差错调整、重大会
计政策及会计估计变更的事项。
（四）监督及评估公司内部控制的有效性
公司严格遵循《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会、深圳证券交
易所的监管要求，建立了完善的公司治理架构与制度体系，并持续强化合规管
理，依法依规履行股东会、董事会及管理层的职责分工，确保治理机制有效运
转并切实维护股东权益。董事会审计委员会认为，报告期内公司内部控制运作
情况良好，未发现内部控制重大缺陷。
四、履职保障
公司董事会、管理层及各部门积极配合审计委员会履职，及时提供履职所
需的财务资料、会议文件、经营数据等信息，保障审计委员会成员知情权、监
督权，为审计委员会成员开展调研、沟通、核查等工作提供必要的后勤支持，
确保审计委员会独立履职不受干扰。
五、总体评价
义务，有效发挥了专业的监督作用，为公司财务信息质量提升、内外部审计规
范运作、内部控制体系完善提供了坚实保障。未来，审计委员会将继续勤勉尽
责，不断优化工作机制，提升监督效能，助力公司持续健康发展。
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