证券代码：002276 证券简称：万马股份 公告编号：2026-022
债券代码：149590 债券简称：21 万马 01
浙江万马股份有限公司
关于 2026 年度开展远期外汇交易业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
司业务发展和全球战略布局的展开，业务规模不断扩大，为规避汇率波动对公司
经营利润的影响，公司计划开展外汇套期保值业务，主要包括但不限于外汇远期
结售汇、外汇掉期、外汇期权等业务或上述产品等组合。
银行等金融机构，交易对方与公司不存在关联关系。
或等值其他外币的额度内开展外汇套期保值业务，授权期限内任一时点的交易金
额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度，上述额度可
以在自董事会审议通过之日起 12 个月内循环滚动使用。
会议，审议通过《关于 2026 年度开展远期外汇交易的议案》。
效的原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有远期外汇交易业务均以正常生
产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进
行远期外汇交易业务也会存在一定的风险。敬请投资者注意投资风险。
一、开展远期外汇交易业务情况概述
（一）开展外汇套期保值交易的目的
进出口业务是公司主要业务之一，进出口收付汇结算方式主要外币币种有美
元、欧元等与实际业务相关的币种；为规避汇率波动对公司进出口业务的影响，
降低汇率变动对公司经营业绩影响程度，公司计划与有外汇衍生品交易业务经营
资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
（二）外汇套期保值业务情况
公司拟开展的外汇套期保值业务指为满足公司正常经营需要，在经国家有关
政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的金融机构办理的规避和防范汇
率或利率风险的外汇套期保值业务，包括但不限于外汇远期结售汇、外汇掉期、
外汇期权等业务或上述产品组合。
（三）外汇套期保值交易币种
公司拟开展的外汇套期保值业务主要针对生产经营所使用的美元、欧元等与
实际业务相关的币种，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相
匹配的外汇交易业务。
（四）拟投入资金及业务期限
根据业务发展情况，公司及控股子公司拟在不超过 1 亿美元或等值其他外币
的额度内开展外汇套期保值业务，授权期限内任一时点的交易金额（含前述交易
的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度，上述额度可以在自董事会审
议通过之日起 12 个月内循环滚动使用。
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务时，除缴纳一定比例保证金外，不
需投入其他资金；该保证金使用公司自有资金，不涉及募集资金。保证金比例根
据具体协议确定。
（五）交易场所
经有关政府部门批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的银行等金融机构，
交易对方与公司不存在关联关系。
（六）资金来源
进行远期外汇套期保值业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金或银行
信贷资金。
二、审议程序
公司于 2026 年 4 月 21 日召开第七届董事会第五次会议，审议通过《关于
三、交易风险分析及风控措施
（一）外汇套期保值业务的风险分析
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、套期保值的原则。
在签订对外进出口合约时，应严格按照预测回款期限和回款金额进行交易。外汇
套期保值也会存在一定风险：
可能低于公司对客户报价汇率，造成公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，产
生汇兑损失。
内控制度不完善而造成风险。
回，可能因延期交割造成损失。
测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致延期
交割风险。
（二）公司拟采取的风险控制措施
司能够以对客户报价汇率进行锁定；如果汇率发生巨幅波动，银行套期汇率远低
于公司对客户报价汇率，公司将与客户协商调整价格。
务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出明确规定。
催收应收款项，避免出现应收账款逾期现象。
四、远期外汇交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等
相关规定及其指南，对拟开展的远期外汇交易业务进行相应的核算处理，反映资
产负债表及损益表相关项目。
五、备查文件
（2024 年 8 月）》；
特此公告。
浙江万马股份有限公司董事会
首页
微信公众号
证券之星APP
