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北京康辰药业股份有限公司
募集资金存放、管理与
使用情况鉴证报告
华兴专字[2026]25016200038 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
募集资金存放、管理与使用情况鉴证报告
华兴专字[2026]25016200038 号
北京康辰药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药
业）董事会编制的《2025 年度募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告》
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
一、董事会的责任
康辰药业董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕
—规范运作（2025 年 5 月修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指
南第 1 号——公告格式（2025 年 8 月修订）》的规定编制募集资金专项报告。
这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，
保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康辰药业董事会编制的募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们结合康辰药业实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的
基础。
三、鉴证结论
我们认为，后附的康辰药业董事会编制的募集资金专项报告在所有重大
方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监
会公告〔2025〕10 号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监
管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》及《上海证券交易所上市
公司自律监管指南第 1 号——公告格式（2025 年 8 月修订）》的规定编制，
在所有重大方面公允反映了康辰药业公司 2025 年度募集资金实际存放、管理
与使用情况。
四、对报告使用目的的限定
本鉴证报告仅供康辰药业年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
北京康辰药业股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
根据按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指
引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》及《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 1 号——公告格式（2025 年 8 月修订）》的规定，北京康辰药业
股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了《2025 年度募集资金存放、管
理与使用情况专项报告》。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康辰药业股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2018]1084 号）核准，公司向社会公众首次公开发
行人民币普通股（A 股）股票 4,000 万股，发行价格为每股人民币 24.34 元，募
集资金总额为人民币 97,360.00 万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额
为人民币 89,142.5937 万元。上述募集资金已于 2018 年 8 月 20 日全部到账，经
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次公开发行新股的资金到
位情况进行了审验，并于 2018 年 8 月 20 日出具了验资报告（广会验字
[2018]G16002320621 号）。
（二）截至 2025 年 12 月 31 日募集资金使用和结余情况
项目 金额（单位：元）
募集资金净额（1） 891,425,937.00
减：2025 年度投入募集资金投资项目金额（2） 48,006,340.65
以前年度已使用金额（3） 665,457,176.84
加：累计利息收入扣减手续费净额（4） 76,620,697.64
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金应有余额（1-2-3+4） 254,583,117.15
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金实际余额 254,583,117.15
其中：募集资金账户活期存款期末余额 24,115,278.44
暂时闲置募集资金用于现金管理期末余额 230,467,838.71
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计投入募集资金投资项目 713,463,517.49
元，累计收到利息收入扣减手续费净额为 76,620,697.64 元。截至 2025 年 12 月
期末余额为 24,115,278.44 元，闲置募集资金用于现金管理的期末余额为
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
自上市以来，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合
公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》。公司已对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广
发证券”）于 2018 年 8 月 20 日与开户银行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》；2019 年 2 月 27 日，公司及公司子公司河北康辰制药有限公司与开户银
行及广发证券签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和
义务。
简称“天风证券”）担任保荐机构，并由天风证券承接公司首次公开发行 A 股的
持续督导工作。公司及天风证券与开户银行重新签署了《募集资金三方监管协议》，
公司及河北康辰制药有限公司与天风证券、开户银行重新签署了《募集资金四方
监管协议》，并与原保荐机构广发证券签署了相关终止协议。具体内容详见公司
于 2021 年 6 月 23 日在指定信息披露媒体披露的《北京康辰药业股份有限公司关
于变更保荐机构后重新签订募集资金监管协议的公告》。
二十四次会议审议通过，同意公司新设募集资金专项账户，用于新增募投项目
KC1036 的募集资金存储、使用与管理。2022 年 8 月 12 日，公司与天风证券、招
商银行股份有限公司北京北苑路支行签署了《关于北京康辰药业股份有限公司首
次公开发行股票并在主板上市之募集资金三方监管协议》。
上述监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本均不存在重大差异，截至
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：元
截至 2025-12-31
开户银行 账号 账户类型
募集资金余额
中国民生银行股份有限公司北京德胜门支
行
平安银行股份有限公司北京知春路支行 15000094847820 募集资金专户 768,136.49
平安银行股份有限公司北京知春路支行 15000097892304 募集资金专户 155,949.62
招商银行股份有限公司北京北苑路科技金
融支行
合计 24,115,278.44
注 1：中国民生银行股份有限公司北京分行指定中国民生银行股份有限公司北京德胜门支行为公司募
集资金的开户和存管银行；
注 2：平安银行股份有限公司北京分行指定平安银行股份有限公司北京知春路支行为公司募集资金的
开户和存管银行。
注 3：招商银行股份有限公司北京分行北苑路支行为公司募集资金的开户和存管银行，现变更名称为：
招商银行股份有限公司北京北苑路科技金融支行。
三、2025 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
募投项目的资金使用情况，详见附表 1“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
的《关于北京康辰药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴
证报告》（广会专字[2018]G16002320772 号），公司以募集资金置换预先投入募
集资金投资项目的自筹资金 58,870,526.66 元。保荐机构和公司监事会、独立董
事就前述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表意见，均认为公司本
次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律
程序，符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》及公
司募集资金管理制度等相关规定。
截至 2019 年 1 月 7 日，公司已将预先投入募集资金投资项目的自筹资金
公司于 2025 年 8 月 27 日召开第四届董事会第十九次会议、第四届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资
金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，根据实际情况并经相关审
批后使用自有资金支付募投项目所需资金，并在 6 个月内以募集资金等额置换，
即从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投
项目使用资金。报告期内，公司共计使用自有资金支付募投项目所需资金并以募
集资金等额置换 1,734.29 万元。
（三）使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在使用部分闲置募集资金补充流动资金
的情况。
（四）使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于 2024 年 10 月 29 日召开的第四届董事会第十三次会议、第四届监事
会第十一次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意
公司使用额度不超过人民币 3 亿元的闲置募集资金适时进行现金管理，该额度自
公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，并在有效期内可循环滚动使用。公
司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此发表了同意意见。
公司于 2025 年 10 月 29 日召开的第四届董事会第二十一次会议、第四届监
事会第十七次会议审议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用额度不超过人民币 2.6 亿元的闲置募集资金适时进行现金管理，该额
度自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，并在有效期内可循环滚动使用。
公司 2025 年度现金理财收益 663.30 万元。截至 2025 年 12 月 31 日，未到
期的证券收益凭证共 23,046.78 万元，具体明细如下：
募集资金理财 期限 预期年化收
受托方名称 金额（万元） 起息日 到期日
账户 （天） 益率
中国银河证券 2.1/1.5-
股份有限公司 3.5%
中信证券股份
有限公司
中信证券股份
有限公司
中信证券股份
有限公司
中国银河证券
股份有限公司
募集资金理财 期限 预期年化收
受托方名称 金额（万元） 起息日 到期日
账户 （天） 益率
中国银河证券 0.1/2.5/3.
股份有限公司 9%
注：除上述未到期的理财产品本金外，截至 2025 年 12 月 31 日，中信证券股份有限公司 3000132777
账户、中国银河证券股份有限公司 10100175899 账户和财通证券股份有限公司 83063595 账户分别存有 0.5
万元、46.12 万元及 0.16 万元，均为 2025 年利息。
公司以暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项已经履行了相应的审批程
序，且投资产品的额度和期限符合相关法律、法规及中国证券监督管理委员会、
上海证券交易所相关监管要求。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包
括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
公司于 2025 年 12 月 15 日召开第四届董事会第二十二次会议，第四届监事
会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补
充流动资金的议案》；2025 年 12 月 31 日，公司 2025 年第三次临时股东大会审
议通过了《关于部分募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。
为更合理的使用募集资金，提高募集资金使用效率，公司将“创新药研发及靶向
抗肿瘤药物创新平台建设项目”剩余募集资金 4,298.21 万元（全部为资金利息
或理财收益，具体金额以资金转出当日账户余额为准）全部用于永久性补充流动
资金。
截至本报告披露日，公司已按照募集资金规范管理的要求办理完资金划转，
将转出的募集资金 4,340.40 万元，全部用于永久性补充流动资金。
（八）募集资金使用的其他情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划变
更
公司于 2018 年 11 月 7 日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事
会第六次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗
肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》、《关于公司拟签订金草片
技术转让合同的议案》；2018 年 11 月 23 日，公司 2018 年第三次临时股东大会
审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平
台建设项目”部分投资规划的议案》《关于公司拟签订金草片技术转让合同的议
案》。由于公司将金草片项目的相关技术成果对外转让，集中精力和募集资金用
于其他靶向抗肿瘤药物的研发及靶向抗肿瘤药物创新平台的建设，因此公司同意
将募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”之一的
金草片研发项目的节余募集资金 7,612.23 万元，占募集资金净额的 8.54%，用
于募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”中的其
他项目。
公司于 2020 年 3 月 12 日召开了第三届董事会第二次会议和第三届监事会
第二次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及靶向抗肿
瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》；2020 年 3 月 30 日，公司 2020
年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目“创新药研发及
靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”部分投资规划的议案》。基于对研发战略规
划及业务发展趋势的研判，公司拟将募投项目“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创
新平台建设项目”的投资规划之一“CX1409 研发项目”进行终止，将研发资源集
中于更具创新性和临床价值的项目。因此公司同意将募集资金投资项目“创新药
研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”之一“CX1409 研发项目”的节余募集
资金 11,080.21 万元，占募集资金净额的 12.43%，用于募集资金投资项目“创
新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”中的其他项目。
公司于 2022 年 7 月 15 日召开了第三届董事会第二十七次会议和第三届监
事会第二十四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》；
资金投资项目的议案》。为提高首次公开发行募集资金使用效率，更好地调配公
司募集资金与各项目资金需求周期及总量的匹配，加快领先产品上市进程，同意
公司对首次公开发行募集资金投资项目之“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平
台建设项目”中原子项目募集资金金额进行调减，同时新增子项目为创新药药物
发现，“创新药研发及靶向抗肿瘤药物创新平台建设项目”调减的募集资金
（二）“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”变更为“年产 500kg 抗肿瘤原
料药生产基地建设项目”
公司于 2020 年 4 月 21 日召开了第三届董事会第三次会议和第三届监事会
第三次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目“盐酸洛拉曲克原料药产
能建设项目”的议案》；2020 年 6 月 29 日，公司 2020 年第五次临时股东大会
审议通过了《关于变更募集资金投资项目“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”
的议案》。经公司审慎评估、权衡“注射用盐酸洛拉曲克”（以下简称“迪奥”）
项目继续开发的风险性和未来的临床价值，为合理配置公司研发资源、聚焦研发
管线中的优势项目、进一步提高募集资金使用效率，公司终止迪奥的临床试验及
后续研发，并同意将募投项目“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”变更为“年
产 500kg 抗肿瘤原料药生产基地建设项目”，为公司其他在研国家一类抗肿瘤新
药提供原料药。原募投项目“盐酸洛拉曲克原料药产能建设项目”已投入建成的
厂房及在建工程，将继续用于公司其他在研品种原料药生产。前述变更募投项目
涉及的募集资金金额 占募集资金总额的 9.25%，其中已累计投入募资资金
除手续费净额 250.13 万元），占比 5.26%。
关于“KC1036”和“年产 500KG 抗肿瘤原料药生产基地建设项目”具体详见
附表 2“变更募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
息披露，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。
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