东软集团股份有限公司
董事会审计委员会
对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告
东软集团股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普
通合伙）（以下简称“立信”）作为公司 2025 年度财务审计和内部控制审计机构。
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所股票上
市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法
规的要求，公司董事会审计委员会切实对立信 2025 年度的审计工作情况履行了监
督职责。具体情况如下：
一、聘请会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序
伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特
殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信
是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证
券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会
（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总
数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。
立信 2025 年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿
元，证券业务收入 15.05 亿元。
户 53 家。
（二）聘请会计师事务所履行的程序
公司召开十届二十次董事会、 2024 年年度股东大会审议通过了《关于聘请 2025
年度审计机构的议案》，同意聘请立信作为公司 2025 年度财务审计和内部控制审
计机构。该议案已经审计委员会事前审议通过。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照审计业务约定书，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公
司 2025 年年报工作安排，立信对公司 2025 年度财务报告及 2025 年 12 月 31 日的
财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用
资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，立信及参与审计工作的人员具备独立性，运用职业
判断，与公司管理层就计划的审计范围、时间安排和风险判断等事项进行了沟通。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》等相关
规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信出具了标准无保留意见的
审计报告。
三、审计委员会履行监督职责的工作情况
根据《东软集团股份有限公司董事会审计委员会年度报告审议工作规程》
（以
下简称“ 《工作规程》”）等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的
情况如下：
保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其具备为公司提供
审计工作的资质和专业能力，能够满足公司财务审计和内部控制审计工作的要求。
公司董事会审计委员会 2025 年第 2 次会议审议通过《关于聘请 2025 年度审计机
构的议案》，并将该议案提交公司董事会审议。
开了充分的沟通与讨论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并
对其履职情况进行了评估。2026 年 3 月 4 日，公司董事会审计委员会 2026 年第 1
次会议通过视频会议的方式召开，审计委员会与负责公司审计工作的签字注册会
计师及项目组工作人员召开沟通会，立信对 2025 年度审计计划、关键审计事项及
其他相关内容进行了详细汇报，审计委员会对其中需要关注的问题提出了建议。
算报告》 《2025 年度内部控制评价报告》等议案，并同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章
程》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能
力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促
会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对
会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为立信在执行公司 2025 年度的各项审计中，能够遵
守职业道德准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，出具的审计意见客
观、公正，较好地完成了公司委托的各项工作。
东软集团股份有限公司
董事会审计委员会
二〇二六年四月二十一日
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