公司代码：601665 公司简称：齐鲁银行
齐鲁银行股份有限公司
齐鲁银行股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称“企业内部控制规范体系”），结合齐鲁银行股份有限公司（以下简称“公司”）内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内
部控制进行监督。高级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不
存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
√是 □否
告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
评价内容包括公司、业务流程和信息科技三个层面。公司层面主要从内部环境、风险评
估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面，评价公司相关内部控制设计与运行的有效性。
业务流程层面主要从公司业务、个人业务、普惠金融业务、信用卡业务、贸易金融、金融市
场、投行业务、电子银行业务、资产管理、运营管理、财务管理、合规管理、数据治理等其
他方面，评价公司相关内部控制的设计和执行有效性。信息科技层面主要从信息科技治理、
信息科技风险管理、信息安全、系统开发与测试、运维管理、业务连续性管理以及信息科技
外包管理等方面，评价公司相关内部控制设计与执行有效性。
公司在全面评价的基础上，重点关注授信业务、金融市场、投行业务、运营管理、财务
管理、信息科技等方面的风险。
面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及《商业银行内部控制指引》等其他内部控制监管要求，
结合公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一
致。
财务报告内部控制缺陷是指不能及时防止或发现并纠正财务报告错报的内部控制缺陷。
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
可能造成
年化财务
报表的错
报金额
的 1%； 报＜营业收入总额的 1%； 的 0.5%；
额的 1%。 错报＜所有者权益总额的 额的 0.5%。
说明：无。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 2.注册会计师发现但未被内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
重要缺陷
一般缺陷 不构成财务报告重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，认定为一般缺陷。
说明：无。
非财务报告内部控制缺陷是指相关控制不能及时防止或发现并纠正影响经营效率和效
果、遵守法律法规、实现发展战略以及影响保护资产安全中与财务报告可靠性目标无关的内
部控制缺陷。
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
利润总额的 5%； 损失金额＜利润总额的 5%； 利润总额的 3%；
资产总额的 3%； 产损失金额＜资产总额的 资产总额的 0.5%；
可能造成
的直接财
营业收入总额的 1%； 3.营业收入总额的 0.5%≤直 营业收入总额的 0.5%；
产损失金
额
所有者权益总额的 1%。 总额的 1%； 所有者权益总额的
直接财产损失金额＜所有者
权益总额的 1%。
说明：无。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 3.违犯国家法律法规并受到严厉处罚；
重要缺陷 4.关键岗位业务人员流失严重；
一般缺陷 4.媒体出现负面新闻，但影响不大；
说明：无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，财务报告内部控制一般缺陷可能产生的风险在可控范围之内，对公司内部控
制目标的实现不构成实质性影响，并已采取措施改进或正在落实整改。
部控制重大缺陷
□是 √否
部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内，非财务报告内部控制一般缺陷可能产生的风险在可控范围之内，对公司内部
控制目标的实现不构成实质性影响，并已采取措施改进或正在落实整改。
内部控制重大缺陷
□是 √否
内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
√适用 □不适用
上一年度，公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，对于上一年度内部控制评价发现
的一般缺陷，公司已制定详细整改方案计划并严格落实，强化后续整改监督工作，促进公司
内部控制有效性持续提升，整改情况良好。
√适用 □不适用
持续优化各业务条线内部控制措施，按照企业内部控制规范体系和相关规定要求在所有重大
方面保持了有效的内部控制。2026 年，公司将持续深化内控体系建设，做好重点领域风险
防控，加强政策与制度执行监督，推进数字化转型，提升智能风控水平，为公司健康可持续
稳健发展提供保障。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：郑祖刚
齐鲁银行股份有限公司
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