上海皓元医药股份有限公司
人民共和国证券法》
（以下简称“
《证券法》”）
《上市公司治理准则》
《上海证券交
易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规和《上海
皓元医药股份有限公司章程》
（以下简称“《公司章程》”）、
《上海皓元医药股份有
限公司董事会审计委员会实施细则》的规定以及董事会赋予的权利和义务，公司
审计委员会认真履行职责，维护公司整体利益，现将 2025 年度工作情况报告如
下：
一、2025 年度审计委员会基本情况
公司第三届董事会审计委员会委员由独立董事高垚先生、独立董事袁彬先
生、董事李硕梁先生组成，主任委员由具有专业财务知识的独立董事高垚先生担
任。
年 1 月 23 日召开第四届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第四届董事
会各专门委员会委员及主任委员的议案》
，董事会选举产生了董事会各专门委员会
委员及主任委员。
公司第四届董事会审计委员会委员由独立董事王瑞女士、独立董事黄勇先
生、董事徐影女士组成，主任委员由具有专业财务知识的独立董事王瑞女士担任。
二、2025 年度审计委员会召开会议情况
报告期内，公司董事会审计委员会共召开会议 9 次，会议的组织、召开及表
决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审
计委员会委员均参加了各次会议，对公司年度报告审计、聘请 2025 年度审计机
构、定期报告、预计日常性关联交易事项、募集资金存放与使用情况的专项报告、
计提资产减值准备等事项进行了审议并通过了全部议案，具体情况如下：
会议时间 会议名称 议案名称
第四届董事会
审计委员会第 《关于聘任公司财务总监的议案》
一次会议
《关于公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告的议案》
《关于 2024 年度会计师事务所的履职情况评估报告的议案》
《关于公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责
情况报告的议案》
《关于 2024 年度内部审计工作报告的议案》
《关于公司 2024 年年度报告及摘要的议案》
第四届董事会 《关于公司 2024 年度财务决算报告的议案》
审计委员会第
二次会议
《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》
《关于公司<2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》
《关于公司<2024 年度内部控制评价报告>的议案》
《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的议案》
《关于公司计提资产减值准备的议案》
《关于公司 2024 年度利润分配方案的议案》
《关于公司<2025 年第一季度报告>的议案》
第四届董事会 《关于公司计提资产减值准备的议案》
审计委员会第
三次会议
《关于 2025 年第一季度内部审计工作报告的议案》
第四届董事会 《关于修订<公司内部审计制度>的议案》
审计委员会第 《关于修订<公司财务管理制度>的议案》
四次会议
《关于修订<公司会计师事务所选聘制度>的议案》
《关于公司 2025 年半年度报告及摘要的议案》
《关于 2025 年半年度利润分配方案的议案》
《关于<2025 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议
案》
第四届董事会
审计委员会第
五次会议
保的议案》
《关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目调整部分实施地点
及延期的议案》
《关于 2025 年半年度内部审计工作报告的议案》
第四届董事会
审计委员会第
月 29 日
六次会议 《关于公司计提资产减值准备的议案》
《关于 2025 年第三季度内部审计工作报告的议案》
第四届董事会
审计委员会第 《关于使用部分募集资金向子公司增资以实施募投项目的议案》
月 19 日
七次会议
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》
第四届董事会
审计委员会第
月 12 日 《关于公司及子公司向银行申请 2026 年度综合授信额度并由公司为子
八次会议
公司银行授信提供担保的议案》
《关于审计机构对公司 2025 年度财务报表审计工作与治理层沟通函的
第四届董事会 议案》
审计委员会第
月 24 日 《关于公司 2025 年度总体审计策略的议案》
九次会议
《关于公司 2025 年度具体审计计划的议案》
三、审计委员会 2025 年度主要履职情况
关职能由董事会审计委员会承接。报告期内，公司董事会审计委员会尽职尽责履
行审计委员会职能，合理表达相关事项的专业意见，履行了以下职责：
（一）审阅公司财务报告
报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，在所有
重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
（二）监督及评估外部审计机构
公司审计委员会对公司聘请的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简
称“容诚会计师事务所”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证
券相关业务的资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，容诚会计师事务所能
较好地完成公司委托的各项工作，并从聘任以来一直遵循独立、客观、公正的职
业准则。
的沟通和讨论。我们认为容诚会计师对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、
客观、公正的职业准则。
（三）指导内部审计
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划
的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出
现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存
在重大问题的情况。
（四）评估内部控制的有效性
公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会等法律法规及部门
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。我们审阅了公司
内部控制自我评价报告，同时审阅了内部控制审计报告，认为前述报告客观真实
地反映了公司内部体系建设、内控制度的执行情况。审计委员会认为，公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的
要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控
制重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
充分有效的沟通，我们在听取了双方的意见后，积极进行了相关协调工作，以求
提高完成相关审计工作的效率，并配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关
工作，促进公司财务和内控规范。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会认真遵守法律法规及《公司章程》的有关
规定，依托自身专业水平和执业经验，充分发挥董事会审计委员会审查、监督、
协调的作用，促进公司内部控制体系完善，促进公司规范运作，勤勉尽责、恪尽
职守地履行了董事会审计委员会的职责。
特此报告。
上海皓元医药股份有限公司
董事会审计委员会：王瑞、黄勇、徐影
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