关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
委托单位：新疆汇嘉时代百货股份有限公司
审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：010-82330558
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2026]第 12-00034 号
新疆汇嘉时代百货股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了新疆汇嘉时代百货股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务
报表，包括 2025 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2025 年度合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2026 年
我们审核了贵公司编制的《上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》（以下简称“非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上
市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公
司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理
保证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认
为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关
规定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李春玲
中 国 · 北 京 中国注册会计师：郭 秀
二○二六年四月二十一日
附表 2
关于新疆汇嘉时代百货股份有限公司
单位：万元
占用方与上市 上市公司 2025 年期 2025 年度 2025 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用累计发 占用资金 占用形成 占用性
公司的关联关 核算的会 初占用资金 偿还累计发 末占用资金
用 名称 生金额(不 的利息 原因 质
系 计科目 余额 生金额 余额
含利息) (如有)
非经营
现控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
前控股股东、实
性占用
际控制人及其附
非经营
属企业
性占用
小计 / / / / /
非经营
其他关联方及其 性占用
附属企业 非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司 2025 年期 2025 年度 2025 年度 2025 年度 2025 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来方与上市 往来形成 往来性
核算的会 初往来资金 往来累计发 往来资金 偿还累计发 末往来资金
来 名称 公司的关系 原因 质
计科目 余额 生金额（不 的利息 生金额 余额
含利息） （如有）
阿拉尔市汇 控股股东、实
其他应收 代收代支 经营性
嘉房地产开 际控制人的附 1.35 0.33 1.68 -
款 社保 往来
发有限公司 属企业
新疆康宇翔 控股股东、实
其他应收 代收代支 经营性
生物科技有 际控制人的附 0.26 0.74 1.00 -
款 社保 往来
限公司 属企业
阿拉尔市汇
控股股东、实
嘉城市商超 其他应收 经营性
际控制人的附 21.86 138.96 143.54 17.28 运输服务
有限责任公 款 往来
属企业
司
阿拉尔市汇 控股股东、实
其他应收 经营性
嘉物业管理 际控制人的附 0.04 0.04 - 提供服务
款 往来
有限公司 属企业
阜康市汇嘉 控股股东、实
经营性
控股股东、实际 房地产开发 际控制人的附 应收账款 8.99 3.6 5.39 销售商品
往来
控制人及其附属 有限公司 属企业
企业 克拉玛依汇 控股股东、实
经营性
嘉文化投资 际控制人的附 应收账款 34.35 0.5 33.85 销售商品
往来
有限公司 属企业
阿拉尔市汇
控股股东、实
嘉城市商超 经营性
际控制人的附 应收账款 505.75 2,909.80 3,357.93 57.62 销售商品
有限责任公 往来
属企业
司
阿拉尔市汇 控股股东、实
经营性
嘉房地产开 际控制人的附 应收账款 291.67 291.67 - 销售商品
往来
发有限公司 属企业
新疆汇嘉投 控股股东、实
经营性
资(集团)有 际控制人的附 应收账款 0.06 0.06 - 销售商品
往来
限公司 属企业
新疆康宇翔 控股股东、实 经营性
应收账款 3.95 3.95 - 销售商品
健康产业有 际控制人的附 往来
限公司 属企业
新疆康宇翔 控股股东、实
经营性
生物科技有 际控制人的附 应收账款 0.17 0.17 - 销售商品
往来
限公司 属企业
新疆乐天建 控股股东、实
经营性
设投资有限 际控制人的附 应收账款 0.04 0.04 - 销售商品
往来
公司 属企业
昌吉市汇投 控股股东、实
经营性
房地产开发 际控制人的附 应收账款 250.00 250.00 - 销售商品
往来
有限公司 属企业
克拉玛依汇 控股股东、实 其他反映
经营性
嘉文化投资 际控制人的附 占用实质 984.73 984.73 购房款
往来
有限公司 属企业 科目
新疆康宇翔 控股股东、实
经营性
生物科技有 际控制人的附 预付款项 0.2 0.2 - 采购商品
往来
限公司 属企业
昌吉市汇投 控股股东、实
经营性
房地产开发 际控制人的附 预付款项 61.03 61.03 租赁费
往来
有限公司 属企业
乌鲁木齐市 控股股东、实
经营性
人防工程建 际控制人的附 预付款项 40.26 165.36 205.62 建筑服务
往来
设有限公司 属企业
库尔勒汇嘉
子公司及其控 其他应收 非经营
时代商业投 24,116.02 78,645.08 83,944.82 18,816.28 资金往来
制的法人 款 性往来
资有限公司
克拉玛依汇
上市公司的子公 子公司及其控 其他应收 非经营
嘉时代百货 38,556.76 54,226.45 55,488.48 37,294.73 资金往来
司及其附属企业 制的法人 款 性往来
有限公司
昌吉市汇嘉
子公司及其控 其他应收 非经营
时代百货有 48,816.35 137,637.44 98,720.39 87,733.40 资金往来
制的法人 款 性往来
限公司
五家渠汇嘉
子公司及其控 其他应收 非经营
时代百货有 9.25 31,912.74 31,903.19 18.80 资金往来
制的法人 款 性往来
限公司
新疆好家乡
子公司及其控 其他应收 非经营
超市有限公 73,891.68 83,624.85 86,166.65 71,349.88 资金往来
制的法人 款 性往来
司
新疆汇嘉食
子公司及其控 其他应收 非经营
品产业园有 13,926.49 7,086.00 4,971.36 16,041.13 资金往来
制的法人 款 性往来
限责任公司
阜康汇嘉时
子公司及其控 其他应收 非经营
代百货有限 16,414.25 10,820.78 11,050.77 16,184.26 资金往来
制的法人 款 性往来
公司
新疆汇嘉时
子公司及其控 其他应收 非经营
代物业管理 1,791.56 2,917.93 2,426.29 2,283.20 资金往来
制的法人 款 性往来
有限公司
新疆汇嘉盛
子公司及其控 其他应收 非经营
德美商贸有 744.86 44,319.47 43,908.85 1,155.48 资金往来
制的法人 款 性往来
限公司
乌鲁木齐汇
子公司及其控 其他应收 非经营
嘉惠购超市 573.43 7,421.08 7,319.95 674.56 资金往来
制的法人 款 性往来
有限公司
昌吉市汇嘉
时代生活广 子公司及其控 其他应收 非经营
- 5,215.66 4,941.24 274.42 资金往来
场商贸有限 制的法人 款 性往来
责任公司
乌鲁木齐汇
子公司及其控 其他应收 非经营
嘉时代百货 7,789.94 29,443.44 29,619.59 7,613.79 资金往来
制的法人 款 性往来
有限公司
新疆汇嘉国
子公司及其控 其他应收 非经营
际贸易有限 2,050.12 1,836.10 214.02 资金往来
制的法人 款 性往来
公司
新疆众创嘉 子公司及其控 其他应收 - 2,833.15 623.56 2,209.59 资金往来 非经营
业商贸有限 制的法人 款 性往来
公司
公司实际控制 其他应收 经营性
李长溪 0.75 1.89 1.82 0.82 提供服务
人的亲属 款 往来
公司实际控制 其他应收 经营性
关联自然人 潘锦兰 0.00 0.61 0.61 0.00 提供服务
人的亲属 款 往来
公司实际控制 其他应收 经营性
潘岳燕 0.03 0.03 提供服务
人的亲属 款 往来
其他关联方及其 非经营
附属企业 性往来
总计 / / / 228,185.78 502,022.18 467,183.67 263,024.29 / /
注：公司其他流动资产核算克拉玛依汇嘉文化投资有限公司 984.73 万元为购房部分未取得发票的进项税。
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