科博达技术股份有限公司
科博达技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会，严格遵照
《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》《审计委员会工作细则》等
相关规定，2025 年度勤勉规范开展各项工作，认真履行职责，现将本年度履职
情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第三届董事会审计委员会由 5 名委员组成，其中独立董事 3 名，会计
专业人士 1 名，人员构成及专业背景符合相关法律法规及监管要求。
主任委员由独立董事、会计专业人士吕勇先生担任，委员包括独立董事马钧
先生、孙林先生，董事陈耿先生、许敏先生。
报告期内，审计委员会各位委员恪尽职守、专业审慎，在监督外部审计、指
导内部审计、审阅财务报告、评估内部控制等方面切实发挥专业作用，为提升公
司审计质量与规范运作水平提供有力保障。
二、2025 年审计委员会会议召开情况
审议通过《关于 2024 年度审计工作计划的议案》、
《关于 2025 年度内审工作计划
的议案》两项议案，并听取内审部门工作汇报。
议通过《关于<2024 年度财务报表及审计报告>（初稿）的议案》一项议案，并审
阅众华《2024 年度审计工作总结》。
审议通过《关于 2024 年度审计委员会履职情况报告的议案》、
《关于 2024 年度财
《关于 2025 年度财务预算报告的议案》
务决算报告的议案》 《关于 2024 年度利润
《关于 2024 年度内部控制评价报告的议案》
分配预案的议案》 《关于 2024 年度财
务报告的议案》
《关于向银行申请综合授信额度及相关担保事项的议案》
《关于使
用闲置自有资金进行委托理财的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于
审议通过《关于 2025 年半年度财务报表的议案》一项议案，并听取内审部门工
作汇报。
审议通过《关于 2025 年第三季度财务报表的议案》一项议案，并听取内审部门
工作汇报。
三、审计委员会 2025 年度主要工作内容
（一）指导内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审议内部审计工作计划与工作成果，持续跟踪内
部审计执行进度，对内部审计重点、程序及整改落实情况进行指导与督促。经审
阅，公司内部审计工作开展规范有序，未发现重大问题。
（二）协调内外部审计及相关各方沟通
审计委员会积极搭建沟通平台，统筹协调公司管理层、内部审计部门与外部
审计机构之间的沟通协作，提升信息传递效率与审计工作质量，保障审计工作有
序推进。
（三）监督及评估外部审计机构执业情况
报告期内，审计委员会对众华会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专
业胜任能力及审计工作过程进行全程监督与评估。
评估认为，该所在审计服务中勤勉尽责，审计程序规范，审计结果客观公允，
能够真实反映公司财务状况与经营成果，切实维护公司及全体股东利益。
经第三届董事会审计委员会 2025 年第三次会议审议，建议续聘众华会计师
事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务报告及内部控制审计机构。
（四）审阅公司财务报表并发表意见
审计委员会对公司 2024 年度、2025 年第一季度、半年度及第三季度财务报
告进行全面审阅。
审计委员会认为，公司各期财务报表严格按照《企业会计准则》及相关规定
编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量，信息披露真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
（五）评估公司内部控制有效性
公司已按照《公司法》
《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所
有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构、治理制度和内部管理制度，
股东会、董事会、经营层依照规范运作。审计委员会了解公司内部控制建设和执
行情况后认为，报告期内公司内部控制实际运作情况符合上市公司规范治理的要
求，切实保障了公司和股东的合法权益。
四、总体评价
规定，勤勉尽责、规范履职，较好完成年度各项工作任务。
部审计机构的沟通协作，持续监督外部审计、深化内部审计指导、严格财务信息
审阅、完善内部控制监督，充分发挥专业监督与风险防范职能，切实维护公司整
体利益与全体股东合法权益，推动公司持续健康规范发展。
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