浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
对会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告
根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《上市公司治理准
则》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章
程》等相关规定，浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司（以下简称“公司”）对会
计师事务所 2025 年度履职情况进行了评估，现将评估情况汇报如下：
一、会计师事务所基本情况
立信会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘
序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的
特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。
立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具
有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委
员会（PCAOB）注册登记。
截至 2025 年末，立信拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员
总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。立信 2025
年业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计业务收入 36.72 亿元，证券业务
收入 15.05 亿元。2025 年度立信为 770 家上市公司提供年报审计服务，审计收
费 9.16 亿元。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司第十届董事会第六次会议及 2024 年年度股东会审议通过了《关于聘任
会计师事务所的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司
三、2025 年年度审计机构履职评估
立信按照《中国注册会计师审计准则》和其他相关执业规范的要求，对公司
计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司 2025 年度非经营性资金占用
情况等进行核查并出具了专项报告。在 2025 年度年报审计工作中，立信制定并
落地了科学合理的审计工作方案与实施计划，同步执行全流程有效的质量管理措
施，保障审计工作合规性与专业性。审计期间，立信就其自身及项目团队的独立
性声明、审计小组人员配置、审计工作规划、关键风险判断等核心事项，与公司
管理层及治理层开展了充分、及时的沟通，确保双方信息对称。经审计，立信认
为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司
制基本规范》和相关规定在各方面保持了有效的财务报告内部控制并出具了标准
无保留意见的审计报告。
经公司评估，立信在本次年报审计中始终秉持公允、客观的原则开展独立审
计工作，充分展现了专业的职业操守与扎实的业务能力，不仅按约定时间高效完
成 2025 年度年报审计全部任务，且审计流程规范有序，最终出具的审计报告能
够客观、完整、清晰地反映公司实际情况，交付及时，符合相关监管要求与公司
需求。
浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司
二〇二六年四月二十三日
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