证券代码：688227 证券简称：品高股份 公告编号：2026-022
广州市品高软件股份有限公司
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
广州 品 高软件 股 份有限公 司（以 下简 称“公司”） 2025年度利 润分配
方 案 为： 不 进行现 金 分红， 不送 红股， 不以资 本公 积 转增 股本 。
公司2025年度利润分配方案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第
三次会议、第四届董事会第八次会议审议通过，本次利润分配方案尚需提交公司
本年度拟不进行利润分配，主要原因为公司2025年度合并报表实现归属于
上市公司股东的净利润为负，不符合《广州市品高软件股份有限公司章程》（以
下简称“《公司章程》”）规定的利润分配条件。
公司未触及《上海证券交易所科创板股票上市规则（2025年4月修订）》
（以下简称《科创板股票上市规则》）第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能
被实施其他风险警示的情形。
一、利润分配方案内容
（一）利润分配方案的具体内容
根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2025年
度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-5,251.55万元，2025年末母公司
可供分配利润为人民币12,261.82万元。
根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所
科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的有关规定，并
结合《公司章程》第一百八十四条第（五）项之“1. 现金分配的条件和比例”规定，
公司实施现金分红的条件为：如无重大投资计划或重大现金支出事项发生，在公
司当年实现的净利润为正数且当年末公司累计未分配利润为正数的情况下，公司
以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的10%。
鉴于公司2025年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为负，公司不具备
《公司章程》规定的现金分红条件，同时结合公司目前经营发展的实际情况，为
保障公司未来发展的现金需要，更好地维护公司及全体股东的长远利益，综合考
虑公司2026年经营计划和资金需求，经公司第四届董事会第八次会议决议，拟定
本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。
（二）是否可能触及其他风险警示情形
本次利润分配符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不触及《科创板股
票上市规则》第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情
形。
二、公司履行的决策程序
（一）董事会审计委员会意见
公司于 2026 年 4 月 22 日召开第四届董事会审计委员会 2026 年第三次会议，
审议通过了《2025 年度利润分配预案》。董事会审计委员会认为，公司 2025 年
度利润分配方案结合了公司的未来发展以及资金安排，从未来更加有利于公司发
展和回报投资者的角度出发，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益
的情形，此次不进行利润分配符合相关法律法规和《公司章程》的规定。综上，
董事会审计委员会同意公司《2025 年度利润分配预案》，并同意提交公司董事会
审议。
（二）董事会会议的召开、审议和表决情况
公司于 2026 年 4 月 22 日召开第四届董事会第八次会议，审议通过了《2025
年度利润分配预案》。本次利润分配方案尚需提交 2025 年年度股东会审议。
三、相关风险提示
（一）现金分红对上市公司每股收益、现金流状况、生产经营的影响分析
本次利润分配方案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公
司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。公司将持续高
度重视以现金分红形式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规和《公司章程》
等规定，结合公司所处发展阶段、经营情况、现金流等各种因素，从有利于公司
发展和投资者回报的角度出发，积极实施公司的利润分配政策，力求与广大投资
者共享公司的发展成果。
（二）其他风险说明
公司2025年度利润分配方案尚需公司2025年年度股东会审议，并自公司股东
会审议通过之日起生效，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
广州市品高软件股份有限公司董事会
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