公司代码：601665 公司简称：齐鲁银行
齐鲁银行股份有限公司
重要提示
一、本行董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、本行于 2026 年 4 月 22 日召开第九届董事会第二十一次会议，审议通过了 2025 年年度报告及其
摘要。本行全体董事出席董事会会议。
三、本行 2025 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留
意见的审计报告。
四、本行法定代表人及董事长郑祖刚、行长张华、首席财务官高永生、财务部门负责人吕文珍保证
本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以实施权益分派股权登记日登记的普通股总股本为基数，向权益分派股权登记日登记在册的全
体普通股股东每 10 股派发现金股利人民币 1.282 元（含税）。
上述预案尚待本行 2025 年度股东会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，该计划不构成本行对投资者的实质承诺，
投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、本行不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。
八、本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
九、本行不存在半数以上董事无法保证本行所披露年度报告的真实性、准确性和完整性的情况。
十、重大风险提示
本行不存在可预见的重大风险。本行经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风
险、操作风险等，本行已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见本年度报告“第
二节管理层讨论与分析”中的有关内容。
十一、其他
本年度报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为本行及控股子
公司的合并数据，均以人民币列示。
董事长致辞
造北方地区经济重要增长极的关键一年。面对复杂多变的内外部形势，齐鲁银行牢牢把握金融工作
的政治性、人民性，紧扣国家政策导向和区域发展脉络，聚力推动三年规划冲刺收官，深化改革转
型提质增效，在实干担当中交出一份高质量发展优异答卷。
坚持党建统领筑根基，以良好稳健业绩开创高质量发展新局面。我们始终坚持党建统领发展全
局，严格履行全面从严治党主体责任，深入开展党内集中教育，健全党建与履职能力考核体系，构
建党建与业务融合新模式，将党的政治优势、组织优势转化为全行的发展优势、竞争优势。2025 年，
齐鲁银行资产、存款、贷款、净利润持续保持两位数增长，资产质量指标连续七年改善，推动 80 亿
元可转债转股，连续多年国内主体信用评级保持 AAA 最高等级、山东省地方金融企业绩效评价优秀
等级、济南市高质量发展综合绩效考核一等评价。
坚持深耕本土强担当，以精准有力服务支持区域经济发展。我们牢记地方法人金融机构的初心
使命，精准滴灌实体经济，加大对先进制造、科技创新、绿色低碳、民营小微等重点领域信贷投放
力度。成功入选山东省“石油化工”“轻工”产业链“金融链主”，升级科技金融服务体系，建立
绿色金融项目库，制造业、绿色贷款分别增长 17%、37%，服务济南市 66%的“专精特新”企业以
及 86%的“小巨人”企业，科技贷款规模保持省内金融机构前列。拓展普惠金融服务深度和广度，
丰富小微企业、个体户、“三农”客户经营和生活场景，强化对新型城镇化建设、县域特色产业资
源投入，县域存款、贷款、客户数增速均超 15%。
坚持金融为民守初心，以本土品牌特色为客户创造更大价值。我们深入践行“以客户为中心”
的经营理念，围绕“深耕客群价值、优化客户体验”两大维度，实施零售提效专项行动，深化客户
分层经营管理，构建“一老一小”特色服务模式，丰富储蓄、信贷、财富管理及养老金融等多元化
产品体系，个人金融资产、中高端客户数分别增长 13%、14%。创优客户服务体验，推进智慧厅堂
建设，打造标杆网点，将网点“硬转”与“软转”相结合，近两年客户平均等待时长缩短 26.5%。
坚持转型驱动提质效，以数字化赋能加快释放创新发展活力。我们以数字化转型为核心引擎，
推动数智建设与业务发展深度融合、协同增效。着力攻坚客群精细化管理、产业金融专精、智能风
控体系及数字化运营等重点领域，投产湖仓平台、标签平台，有序推进新信贷系统建设，积极探索
“AI+”业务模式，实现智能合同解析、供应链放款等 7 大业务场景应用落地。扎实推进数据治理和
流程优化，投产 110 余个 RPA 机器人，年均节约 4 万工时。深化业技数融合，加强敏捷团队建设，
完善科技专员派驻机制、多层次互派交流机制，打造 500 余人的数据分析师队伍，累计孵化 30 余个
数字化课题项目，不断释放创新发展活力。
立足新起点，奋进新征程。2026 年是齐鲁银行新三年发展规划的起步之年，我们将以打造行稳
致远的精品银行为战略愿景，以新规划“3568”战略为指引，切实将自身高质量发展融入金融强国
建设和区域经济发展大局，坚持稳中求进，深化转型发展，强化风险防控，不断提升客户经营能力
和服务实体经济质效，为广大股东和客户创造更大价值！
行长致辞
的决胜之年。一年来，本行在行党委和董事会的坚强领导下，紧紧围绕中央决策部署和省市工作安
排，锚定“区域争排头，行业创一流”的目标定位，统筹推进稳增长、调结构、促转型、守底线、
强能力、提质效，高质量发展步伐更加坚定，改革创新活力更加充沛，向市场交出一份有诚意、有
内涵、有温度的答卷。
乘势而上，我们以服务大局为己任，在赋能实体中彰显齐鲁担当。坚持将服务实体经济作为全
行工作的出发点和落脚点。以“五篇大文章”为总牵引，主动融入区域经济发展大局。担当起山东
省“石油化工”“轻工”两条标志性产业链“金融链主”，对济南市“项目提升年”实现 100%项目
覆盖。落地可持续发展挂钩贷款、排污权质押贷款等新业务模式，绿色、科技贷款余额分别较年初
增长 37%、31%，“一县一品”特色产品达到 80 余款，普惠贷款余额稳居山东省城商行首位。
躬耕力行，我们以金融为民为初心，在情系民生中传递齐鲁温度。秉持“以客户为中心”的服
务理念，升级完善线上、线下渠道一体化的“大服务”模式，围绕消费、出行、教育等多场景构建
便利市民生活“服务圈”。上线商业养老金业务，举办儿童剧演出、老年健步走、乐龄舞蹈大赛等
系列活动，打造“一老一小”特色服务品牌，社保卡发卡量达 117 万张，服务零售客户 800 余万户。
持续擦亮“泉心公益”品牌，开展“爱心驿站”“荧光扶助计划”“爱心图书室”等多项公益实践，
连续多年获评“山东社会责任企业”。
夯基固本，我们以稳健审慎为基石，在行稳致远中筑牢齐鲁防线。构建“业务板块+区域协同”
双维授信框架，推动授信政策精准化、区域协同化，主动管理能力不断增强。全行不良贷款率 1.05%，
拨备覆盖率 355.91%，资产质量连续七年向好。完善网格化管理体系，压实员工行为管理责任，合
规文化深入人心。迭代优化反诈模型与预警机制，切实提升反电诈、反洗钱履职效能，为经营发展
营造安全稳定环境。
聚势谋远，我们以改革创新为驱动，在深化转型中积蓄齐鲁动能。顺利完成可转债转股，成为
近 5 年转股最快的上市银行，核心一级资本充足率跃居上市银行前列。圆满完成数字化转型三年规
划任务目标，“灵童”大模型成功投产，数字创新大赛激发全员创新活力。成立枣庄分行，山东省
内县域网点覆盖率提升至 70%。顺利完成章丘村行、邯山村行改革，实现人员、业务、服务平稳过
渡。焕新家园文化体系，实施关心关爱“五项行动”，员工队伍更具活力。
云程发轫，行则将至；再踏层峰，更启新程。2026 年是“十五五”规划和本行新三年规划的开
局之年。面对新局面、新挑战，本行将以更坚定的信心、更务实的作风、更有力的执行，在服务实
体中展现新作为，在深化改革中激发新活力，为客户提供满意服务，为投资者创造理想价值，为区
域经济发展贡献更大力量。
财务概要
释义
在本年度报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
释义项目 释义
本行、公司、本公司、本集团 齐鲁银行股份有限公司
章程、公司章程 齐鲁银行股份有限公司章程
中央银行、央行、人行 中国人民银行
金融监管总局 国家金融监督管理总局
原中国银监会 原中国银行业监督管理委员会
中国证监会 中国证券监督管理委员会
原山东银保监局 原中国银行保险监督管理委员会山东监管局
元 人民币元
注：本报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。
（一）载有本行董事长签章的年度报告正本。
（二）载有本行法定代表人及董事长、行长、首席财务官、财务部门负责人签名并盖章的财务报表。
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（四）报告期内本行公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
第一节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
中文名称 齐鲁银行股份有限公司
中文简称 齐鲁银行
英文名称 QILU BANK CO.,LTD.
英文名称缩写 QLB
法定代表人 郑祖刚
统一社会信用代码 91370000264352296L
金融许可证机构编码 B0169H237010001
客服和投诉电话 4006096588
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡金良 张贝旎
联系地址 山东省济南市历下区经十路 10817 号 山东省济南市历下区经十路 10817 号
电话 0531-86075850 0531-86075850
传真 0531-86923511 0531-86923511
电子信箱 ir@qlbchina.com ir@qlbchina.com
三、基本情况简介
公司注册地址 山东省济南市历下区经十路10817号
街61号”变更为“济南市市中区顺河街176号”；
公司注册地址的历史变更情况 2021年7月26日，本行注册地址由“济南市市中区顺
河街176号”变更为“山东省济南市历下区经十路
公司办公地址 山东省济南市历下区经十路10817号
公司办公地址的邮政编码 250014
公司网址 www.qlbchina.com
电子信箱 ir@qlbchina.com
四、信息披露及备置地点
《中国证券报》（www.cs.com.cn）
公司披露年度报告的 《上海证券报》（www.cnstock.com）
媒体名称及网址 《证券时报》（www.stcn.com）
《证券日报》（www.zqrb.cn）
公司披露年度报告的
上海证券交易所（www.sse.com.cn）
证券交易所网址
公司年度报告备置地点 本行董事会办公室
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 齐鲁银行 601665
六、其他相关资料
名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的
办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层
会计师事务所
签字会计师姓名 唐莹慧、刘珊
七、奖项与荣誉
时间 奖项/荣誉 颁发单位/组织方/活动
等级
“优秀档” 督管理总局山东监管局
中共山东省委金融委员会办公室、中国
人民银行山东省分行、国家金融监督管
委员会山东监管局、大众报业集团（大
众日报社）
具社会责任银行奖
中共山东省委金融委员会办公室、山东
省工商业联合会、山东省人民政府国有
管理局、山东省社会工作联合会、大众
报业集团（大众日报社）
八、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2025年 2024年 2023年
增减（%）
营业收入 13,135,164 12,495,810 5.12 11,951,862
利润总额 5,773,113 5,156,556 11.96 4,413,027
净利润 5,712,344 4,944,763 15.52 4,269,083
归属于上市公司股东的净利润 5,713,492 4,986,289 14.58 4,233,751
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 44,103,814 18,710,798 135.71 28,973,549
本期末比上年同
主要会计数据 2025年末 2024年末 2023年末
期末增减（%）
资产总额 804,380,922 689,539,360 16.65 604,815,988
贷款总额 382,833,696 337,141,856 13.55 300,193,113
其中：公司贷款 289,533,610 240,288,678 20.49 208,023,632
个人贷款 78,260,346 86,417,316 -9.44 83,710,371
票据贴现 15,039,740 10,435,862 44.12 8,459,110
贷款损失准备 14,305,326 12,918,749 10.73 11,488,009
其中：以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的贷款和垫 351,500 625,219 -43.78 446,640
款的损失准备
负债总额 750,716,759 641,204,233 17.08 562,992,498
存款总额 489,530,919 439,541,456 11.37 398,077,423
其中：公司存款 235,992,285 218,729,253 7.89 203,257,221
个人存款 253,538,634 220,812,203 14.82 194,820,202
股东权益 53,664,163 48,335,127 11.03 41,823,490
归属于上市公司股东的净资产 53,512,805 48,107,511 11.24 41,554,348
归属于上市公司普通股股东的净
资产
归属于上市公司普通股股东的每
股净资产（元）
注：贷款总额、存款总额均不包含应计利息。
(二) 主要财务指标
本期比上年同期
主要财务指标 2025年 2024年 2023年
增减（%）
基本每股收益（元／股） 1.00 0.97 3.09 0.87
稀释每股收益（元／股） 0.89 0.80 11.25 0.70
扣除非经常性损益后的基本每股收
益（元／股）
本期比上年同期
主要财务指标 2025年 2024年 2023年
增减（%）
下降 0.35 个
加权平均净资产收益率（%） 12.17 12.52 12.90
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 下降 0.25 个
资产收益率（%） 百分点
每股经营活动产生的现金流量净额
（元／股）
注：每股收益、加权平均净资产收益率指标根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。加权平均净资产收益率同比下降主要是本行可转
换公司债券转为普通股股票的摊薄影响。
(三) 补充财务指标
单位：%
本期末比上年
补充财务指标 2025 年末 2024 年末 2023 年末
同期末增减
不良贷款率 1.05 1.19 -0.14 1.26
拨备覆盖率 355.91 322.38 33.53 303.58
拨贷比 3.74 3.83 -0.09 3.83
存贷比 78.20 76.70 1.50 75.41
流动性比例 144.16 113.63 30.53 93.95
单一最大客户贷款比率 4.35 3.85 0.50 3.85
最大十家客户贷款比率 34.50 33.13 1.37 26.33
正常类贷款迁徙率 0.90 0.69 0.21 0.86
关注类贷款迁徙率 26.66 36.19 -9.53 43.89
次级类贷款迁徙率 46.86 51.03 -4.17 69.29
可疑类贷款迁徙率 76.05 59.91 16.14 64.60
成本收入比 28.35 27.41 0.94 26.42
净利差 1.47 1.44 0.03 1.66
净息差 1.53 1.51 0.02 1.74
资产利润率 0.76 0.76 0.00 0.77
注：上述指标引用数据来自于本报告所披露的财务报表及有关附注，并按照金融监管总局统计口径和指标定义计算，
具体计算公式如下：
（1）不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/贷款总额×100%
（2）拨备覆盖率=贷款减值准备/不良贷款余额×100%
（3）拨贷比=贷款减值准备/贷款总额×100%
（4）存贷比=贷款总额/存款总额×100%
（5）流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%
（6）单一最大客户贷款比率=最大一家客户贷款余额/资本净额×100%
（7）最大十家客户贷款比率=最大十家客户贷款余额/资本净额×100%
（8）迁徙率指标按照《中国银保监会关于修订银行业非现场监管基础指标定义及计算公式的通知》
（银保监发〔2022〕
正常类贷款迁徙率=（年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷
款处置的金额）/年初正常类贷款余额×100%×折年系数
关注类贷款迁徙率=（年初关注类贷款向下迁徙金额＋年初为关注类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷
款处置的金额）/年初关注类贷款余额×100%×折年系数
次级类贷款迁徙率=（年初次级类贷款向下迁徙金额＋年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损失类贷款并
进行处置的金额）/年初次级类贷款余额×100%×折年系数
可疑类贷款迁徙率=（年初可疑类贷款向下迁徙金额＋年初为可疑类贷款，报告期内转为损失类贷款并进行处置
的金额）/年初可疑类贷款余额×100%×折年系数
（9）成本收入比=（业务及管理费+其他业务支出）/营业收入×100%
（10）净利差=（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）×100%
净息差=利息净收入/生息资产平均余额×100%
（11）资产利润率=税后利润/资产平均余额×100%
(四) 资本管理及构成
报告期内，本行持续完善监管资本的约束和引导机制，扎实做好资本精细化管理，科学开展资
本补充，各项资本充足率指标保持合理水平，持续满足监管要求和业务发展需要。通过充分运用各
类风险量化成果，深化以经济利润为核心的绩效管理体系，优化资本配置结构与效率，助推各项业
务合规、稳健、高质量发展。报告期内，坚持资本内源积累和外源补充并重，合理规划资本来源和
补充，积极推动可转债转股补充资本 64.36 亿元，赎回无固定期限资本债 30 亿元，存量资本工具有
效管理，资本总量与结构不断优化，风险抵御能力增强，为全行经营发展奠定坚实的资本基础。
单位：千元 币种：人民币
本期末比上年
项目 2025 年末 2024 年末 2023 年末
同期末增减
核心一级资本 49,064,831 40,111,248 8,953,583 34,220,729
核心一级资本扣除项目 25,575 36,848 -11,273 314,518
核心一级资本净额 49,039,256 40,074,400 8,964,856 33,906,211
其他一级资本 4,506,208 8,134,399 -3,628,191 7,521,095
其他一级资本扣除项目 0 0 0 0
一级资本净额 53,545,464 48,208,799 5,336,665 41,427,306
二级资本 8,961,876 8,370,977 590,899 9,901,386
二级资本扣除项目 0 0 0 0
资本净额 62,507,340 56,579,776 5,927,564 51,328,692
风险加权资产总额 422,380,249 372,862,156 49,518,093 333,757,084
其中：信用风险加权资产 400,784,133 351,416,407 49,367,726 312,434,776
市场风险加权资产 978,427 2,421,233 -1,442,806 583,216
操作风险加权资产 20,617,689 19,024,515 1,593,174 20,739,092
核心一级资本充足率（%） 11.61 10.75 0.86 10.16
一级资本充足率（%） 12.68 12.93 -0.25 12.41
资本充足率（%） 14.80 15.17 -0.37 15.38
注：（1）上表中 2025 年末、2024 年末数据按照金融监管总局发布的《商业银行资本管理办法》及相关规定计算，
（2）《齐鲁银行股份有限公司 2025 年度第三支柱信息披露报告》请查阅本行网站（www.qlbchina.com）今日齐
鲁—投资者关系—监管资本栏目。
(五) 杠杆率
单位：千元 币种：人民币
项目
一级资本净额 53,545,464 52,644,628 50,406,968 48,177,566
调整后的表内外资产余额 912,103,214 886,873,991 858,618,028 818,451,550
杠杆率（%） 5.87 5.94 5.87 5.89
注：上述数据按照金融监管总局发布的《商业银行资本管理办法》及相关规定计算。
(六) 净稳定资金比例
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年 12 月 31 日 2025 年 9 月 30 日 2025 年 6 月 30 日
可用的稳定资金 474,154,256 462,540,134 456,740,938
所需的稳定资金 350,603,377 332,418,454 324,581,669
净稳定资金比例（%） 135.24 139.14 140.72
注：上述数据根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》披露。
(七) 流动性覆盖率
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年 12 月 31 日 2025 年 9 月 30 日 2025 年 6 月 30 日
合格优质流动性资产 99,110,301 113,420,045 127,725,029
未来 30 天现金净流出量 36,085,396 43,948,512 51,862,997
流动性覆盖率（%） 274.65 258.07 246.27
注：上述数据根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》披露。
九、2025 年分季度主要财务数据
单位：千元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
项目
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 3,165,053 3,616,625 3,142,231 3,211,255
归属于上市公司股东
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 1,334,030 1,349,373 1,211,931 1,748,014
后的净利润
经营活动产生的现金
流量净额
十、非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 2025 年 2024 年 2023 年
非流动资产处置损益 36,125 -480 -7,945
政府补助 65,868 134,104 242,752
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,515 -5,512 -17,851
非经常性损益合计 94,478 128,112 216,956
减：所得税影响额 24,015 32,568 59,491
少数股东损益影响额（税后） 319 1,339 3,382
非经常性损益净额 70,144 94,205 154,083
注：非经常性损益数据根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2023 年修订）
的规定计算。
十一、采用公允价值计量的项目
单位：千元 币种：人民币
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项目 期初余额 期末余额 当期变动 累积公允价
值变动损益 减值
值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 45,464,490 45,694,723 230,233 -646,111 - -
资产
其中：债券 11,610,061 10,093,474 -1,516,587 - - -
权益工具 804,404 774,890 -29,514 - - -
基金及其他 33,050,025 34,826,359 1,776,334 - - -
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的 20,831,717 23,689,965 2,858,248 - -27,133 273,719
发放贷款和垫款
以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的 129,974,386 138,156,448 8,182,062 - -2,291,196 -342
金融资产
其中：债券 129,879,419 138,043,588 8,164,169 - - -
权益工具及其他 94,967 112,860 17,893 - - -
衍生金融资产 125,695 99,491 -26,204 -2,092 - -
以公允价值计量的
资产合计
衍生金融负债 -127,925 -101,875 26,050 -2,908 - -
交易性金融负债 -384,938 -382,898 2,040 2,040 - -
以公允价值计量的
-512,863 -484,773 28,090 -868 - -
负债合计
第二节 管理层讨论与分析
一、经营范围与经营模式
经依法批准与登记，本行的经营范围为：
人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发
行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代
理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用周转使用资金委托存贷款业务；
证券投资基金销售。
外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据
的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务。
经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他业务。
本行在银行业监管部门批准的经营范围内，向客户提供公司及个人银行产品和服务，并从事资
金业务，业务和网络主要集中在山东省，辐射天津、河南、河北。通过不断推出创新金融产品并提
供高效优质服务，在中小型企业客户领域及县域金融、零售金融领域拥有了成功的经验和相对的竞
争优势，已迅速发展为山东省具有相当规模和实力的商业银行。本行的业务渠道主要包括传统银行
网点和电子银行渠道，其中电子银行渠道包括网上银行、手机银行、电话银行、微信银行和自助银
行等。本行的收入主要来源于利息收入、手续费及佣金收入和投资收益。
二、行业发展情况
政政策和适度宽松的货币政策，充分发挥存量政策作用，加力推出稳就业稳经济等一系列新举措，
加大“两重”“两新”推进力度，持续用力稳楼市，深入实施一揽子化债方案，一体推进地方中小
金融机构风险处置和转型发展，现代化产业体系建设持续推进，改革开放迈出新步伐，重点领域风
险化解取得积极进展，民生保障更加有力，经济稳中向好趋势不断巩固，经济社会发展主要目标顺
利完成，“十四五”规划实现圆满收官。
人民银行坚持运用宏观思维，完善中央银行制度，推出一揽子货币政策工具，下调政策利率、
结构性货币政策工具利率和个人住房公积金贷款利率，完善利率自律管理，增加专项贷款额度，强
化虚拟货币交易监管，优化数字人民币管理体系，有力支持实体经济稳定增长和金融市场平稳运行。
监管部门围绕防风险、强监管、促高质量发展工作主线，有力有序防范化解重点风险，完善健全金
融监管体系，守牢系统性金融风险底线。银行业坚持稳中求进工作总基调，持续“优结构、防风险、
提质效”，提升资金使用效率，加大对科技创新、民营小微、提振消费、稳定外贸等重点领域支持
力度，深化智能风控工具和技术运用，资产质量保持稳健，实体经济服务能力有效提升。
三、核心竞争力分析
本行始终坚守“服务城乡居民、服务中小企业、服务地方经济”的市场定位，主动融入区域经
济发展脉络，坚持审慎稳健经营，专注主责主业，打造特色优势，形成了具有自身特点的核心竞争
力。
民营企业和个人的多元均衡的股权结构，在健全有效的法人治理架构基础上，不断完善适应自身发
展的决策科学、执行高效、监督有效的公司治理机制，为稳健发展奠定了坚实的公司治理根基。
责链条。深化分支机构标准化建设，完善层级设置与职能定位，整合理顺条线关系。持续提高组织
运转效率，进一步明晰职能边界、提升协同效能，夯实全行高质量发展基础。
新时期兴行治行战略体系，强化公司业务战略支柱作用，打造普惠金融特色优势，形成了零售基石、
城乡联动、产业金融、数字化经营四大发展战略，一体化推进各业务板块协同发展。持续创新商业
模式，加快数字化转型赋能，强化人才、科技、运营支撑保障，不断提升金融综合服务能力。
中心”的经营理念，深耕地方、扎根当地，形成了忠诚深厚的客户基础。建立了从总行、分行到支
行一贯到底的大零售转型组织架构，全方位推进零售业务商业模式、体制机制、机构建设、营销渠
道、产品体系等方面转型。加快实施财富管理战略，不断丰富产品供给，坚持“自营+代销”经营模
式，做大财富业务规模，拓宽财富中收来源。围绕客户全生命周期金融需求，统筹推进个贷产品创
新、服务升级与数智赋能，为客户提供高效便捷的一站式融资服务。坚持科技赋能发展，优化迭代
数字化精准营销平台，提升线上化服务能力，打造线上权益平台，不断优化各类生活服务场景。强
化客户分层分群，持续创新“养老金融”“儿童金融”特色服务，客户精细化经营能力不断增强。
营企业、小微企业、创新创业等重大方针政策的践行者，形成了独具特色、覆盖全行的普惠金融体
系。在山东省内银行业金融机构中率先设立普惠金融部，按照深耕主业、做精专业的思路，持续加
强银政担合作，不断完善和丰富普惠金融政策和产品体系，搭建“线下+线上”相结合的智能作业模
式，不断完善“敢贷、愿贷、能贷、会贷”的长效机制，为广大中小微客户提供便利、高效的金融
服务。
强化县域金融业务板块资源配置与要素保障，助力县域机构高质量发展；深耕县域市场，推动“机
构、人员、服务”下沉，优先推进县域机构建设，增强对山东省县域地区的有效覆盖，提升县域普
惠金融中心效能，推动金融服务向县域小微、“三农”经济体延伸，不断提升县域市场占有率；深
度融入特色产业，打造“产业调研+产品定制+风控闭环”融资服务模式，推进“一县一品”向“一
县多品”升级，以“专业化、特色化、线上化”金融服务深度嵌入产业链，县域产业链客群经营能
力持续提升。
风险管理和内控合规体系。持续完善全面风险管理体系建设，积极引入大数据风险管理手段，完善
风险识别、计量工具和方法，风险管理水平不断提升。充分发挥三道防线协同贯通作用，强化员工
行为管理，织密内部监督检查网络，加强审计监督和监管检查等外部监督结果应用，不断增强内控
合规管理质效和案件防控能力。
意服务、为员工搭建成长平台、为股东创造理想价值、为社会担当更多责任，形成了以“家园文化”
为主旨、以“忠诚、责任、创新、效率、专业、奋斗”为核心价值观、以“打造行稳致远的精品银
行”为愿景的企业文化体系，在企业文化引领下，打造了一支团结奋进、能征善战的员工队伍，具
有较高的凝聚力、战斗力和执行力。
四、主要业务情况
(一) 公司银行业务
报告期内，本行积极应对市场变化，紧跟国家和省市战略部署，强化对公业务战略支柱作用，
坚持扩户提质不动摇，做精做专特色金融，持续加大资产投放。报告期末，公司存款余额 2,359.92
亿元，较上年末增长 172.63 亿元，增幅 7.89%；公司贷款（不含贴现）余额 2,895.34 亿元，较上年
末增长 492.45 亿元，增幅 20.49%。
客户经营持续深化，业务基础不断夯实。基础客群不断壮大，建立中标客群、核心客户交易对
手获客商机推送机制，丰富获客渠道；全年新增各类银政资质 103 项，拓宽机构客户服务领域。开
户流程进一步优化，减少客户信息录入，实现“一次填写、多业务开通”。精细化管理进一步提升，
建立“目标客群圈选、营销目标确定、营销任务派发、营销过程跟踪、营销结果评估”五位一体的
客户营销监测体系，优化客户经理视图，完善营销活动管理。报告期末，对公活跃客户 15.04 万户，
较上年末增长 15.34%；对公基础客户 7.56 万户，较上年末增长 10.36%。
深耕本土产业升级，服务地方经济发展。强化政银联动，积极对接山东省发改委、交通厅、文
旅厅等政府主管部门，参与多项银企对接与政策解读活动。被山东省委金融办、山东省工信厅认定
为“石油化工”、“轻工”产业链“金融链主”，为精准服务山东标志性产业链及链上企业带来广
阔业务发展空间。紧扣济南市“13+34”产业链强链建圈目标，积极对接空天信息、人工智能、机器
人、新能源装备“四大产业”专班，服务“四大产业”相关企业 1,600 余户，对 44 家链主企业及其
所属集团服务覆盖率达到 79%，授信余额 321 亿元。
科技金融向新发力，培育壮大新动能。强化专营特色机构建设，全行科技支行达到 4 家，科技
金融特色支行达到 7 家。上线首款科技金融线上产品“科 e 贷”，将创新积分制评价体系应用于线
上风控模型。建立科技型企业成长性评价模型，进一步拓展科技型企业评价维度。承办第三届济南
科技金融论坛，举办济南科技金融论坛齐鲁银行专场沙龙，品牌影响力不断提升；科研贷、远期共
赢利率贷款入选“济南市科技金融十大引领示范项目”，入选项目数量居济南市各金融机构首位。
报告期末，科技型企业贷款余额 454.49 亿元，较上年末增长 107.45 亿元，增幅 30.96%。
绿色金融逐绿而行，助力低碳转型战略。印发《齐鲁银行客户环境、社会和治理风险管理实施
细则》，进一步完善绿色金融架构体系。梳理省市重点项目、新旧动能转换项目等清单，建立项目
民营经济高质量发展案例汇编。报告期末，绿色贷款余额 462.72 亿元，较上年末增长 126.05 亿元，
增幅 37.44%。
交易银行产品持续创新，提升场景生态服务质效。新增手机银行跨境金融服务渠道，推出“齐
鲁百币汇”小币种跨境汇款服务，货贸名录在线服务与头部同业同频，加入济南国际商会并联创“泉
贸贷”产品，企业网银、手机银行、银企家园等六大渠道线上交易规模实现倍增。积极贯彻落实监
管新政，提高外汇和跨境人民币服务实体经济能力，作为省内首家法人银行开展外汇展业试点，落
地全省首家境内再投资免登记、首批外债登记试点业务，跨境人民币收付量翻倍增长。创新“凭证+
平台+供票”供应链新模式，客户及融资规模同比齐增；扩展银企直连和开放外延场景，财资系统六
大重点场景实现有效户和交易量双倍增，交易银行业务核心竞争力进一步增强。
投行业务转型发展，服务领域不断延伸。贯彻国家战略，赋能产业发展，报告期内投行业务实
现较快增长。积极搭建投行“朋友圈”和“生态圈”，稳步开展银行间非金融企业债务融资工具承
销业务。不断丰富银团贷款服务场景，积极支持城市更新、产业升级、绿色技改、港口运输、民生
教育、科创+绿色等重点领域。持续深挖省属国企资产整合、转型升级等方面需求，进一步提升并购
贷款服务层次和个性化服务能力。撮合业务实现创新发展，强化非银金融机构协同服务能力，服务
客户多样化融资需求。
(二) 个人银行业务
本行坚持“零售基石”发展战略，不断完善客户经营模式，加快产品和服务创新，借助数字化
技术持续提升客户体验。报告期末，个人存款余额 2,535.39 亿元，较上年末增长 327.26 亿元，增幅
打造差异化特色服务，夯实零售客户基础。在济南市顺利首发来华工作外国人三代社保卡，联
合济南社保在省内创新推出“社银合作”模式，实现济南地区 43 项社保服务嵌入网点智能柜员机，
率先在全省合作银行中推出“社会保险资格认证”服务，进一步拓宽了社保服务场景。构建“代际
联动、家庭渗透”的一体化服务模式，开展“萌小齐”系列儿童剧巡演、乐龄舞蹈大赛、老年人健
步走等特色活动，创新推出财商特色书籍，上线商业养老金新产品，打造“一老一小”特色客群差
异化服务优势。
做大财富业务规模，提升专业服务能力。持续优化财富产品结构，新增多家理财、基金、保险
合作机构，创新推出美元系列外币理财产品，满足客户多样化资产配置需求。开展“88 财富节”和
“逢 6 有约”品牌宣传活动，打造传播记忆点。构建立体化、分层式培训体系，搭建场景式工作坊，
推动“师课共建”机制，深入实施“财富训练营”“实战训练营”培训项目，“以训代练、以训提
能”，构建分层级、多维度的内训师团队，形成“双营一团”财富培训矩阵，持续锻造财富队伍专
业服务能力，为业务高质量发展提供支撑。报告期末，个人金融资产余额 3,340.89 亿元，较上年末
增长 13.14%，中高端客户 15.90 万户，较上年末增长 13.90%。
围绕客户多元信贷需求，完善个贷产品体系与业务流程。稳健开展房贷业务，深入与住房公积
金管理中心合作，有效落地商转公政策，联合公证处创新推出带押过户、带封过户业务，满足客户
刚需和改善性购房需求。着力发展消费贷款业务，积极响应国家提振消费政策，重点覆盖汽车、家
装等消费领域，助力市场消费提振与居民消费升级，报告期末，个人消费类贷款余额较上年末增长
丰富外部数据，迭代审批模型，全面提升系统自动化决策率，高效满足客户多维度融资需求。持续
推进信用卡业务转型发展，通过精准定位信用卡业务客群，聚焦客户支付消费场景，丰富权益活动
开展模式，优化信用卡支付体验，持续推进信用卡生态圈和场景平台建设，报告期内，信用卡新增
发卡 8.11 万张，增速 8.11%。践行社会责任，对受经济周期波动、暂时还款困难的个人贷款客户推
出多种纾困还款政策，做市民身边有温度的民生金融。
强化科技赋能，优化客户体验。围绕“高潜预测、流失预警”两个维度，构建长尾客群激活模
型、理财断点营销模型、流失预测模型，为制定差异化客户精准营销策略提供支撑。优化升级营销
管理平台，对接线上线下渠道，形成从客群洞察到策略执行、评估优化的全流程闭环。持续提升网
点服务智能化水平，丰富厅堂 PAD 功能，提升客户到店服务体验。上线手机银行财富资产视图，全
方位展示各类资产持有详情及收益明细，同时通过厅堂 PAD、精准营销策略体系，实现个性化推荐
产品的即时推送，有效优化业务办理流程，全面提升客户服务便捷度与体验感。
(三) 普惠金融业务
本行紧跟国家战略导向，系统布局普惠金融大文章。强化普惠业务战略统筹，优化资源配置，
合理制定信贷政策，加快专业人才培养，完善小微企业考核政策，单列小微企业信贷计划，持续推
动营销模式转型升级，助力普惠金融高质量发展。报告期末，普惠型小微企业贷款余额 759.39 亿元，
贷款户数 6.10 万户。
强化机制建设，推进普惠数字化转型。制定《关于推进普惠金融高质量发展的指导意见》，进
一步明确普惠金融战略定位，并将监管要求内化为全行行动纲领，明确营销策略和实施路径。以数
字化转型为抓手，全力优化业务流程，打造“智能融顾”统一申贷入口，系统实施微贷全流程质效
提升方案，通过推动普惠业务线上化、无纸化、标准化、精细化等举措，提升客户与客户经理“双
客”体验，实现业务办理效率与便捷双提升。
深耕场景经营，提升普惠服务质效。聚焦产业链经营场景，深挖产业链上下游小微企业融资需
求，深入订单融资、国内保理、经销商融资等领域，以丰富“泉信链”供应链金融产品为抓手盘活
客户资金，利用产业链数字化图谱驱动服务创新和风险防控，推动产业链服务落地见效，报告期内，
“泉信链”服务客户 6,480 户，投放金额 152 亿元。基于小微企业、个体户、“三农”客户的经营
和生活场景，大力推广“微融 e 贷”线上产品，全年实现授信 2,131 户、金额 8.80 亿元，成为线上
引流的重要抓手。
提升队伍能力，筑牢普惠发展根基。着力推进普惠客户经理队伍建设，构建“线上+线下”分层
培训体系，通过系统化、精细化的赋能，提升普惠客户经理的业务操作规范性、风险识别敏锐性和
科技工具运用能力，推动培训成果向服务实效转化。坚守风险底线，推动小微业务风险管理向“主
动防控、智能管控”转型，开展常态化监测回检并持续优化普惠客户的信用评估模型，引入多维数
据交叉验证，提升风险识别精准度与额度策略科学性，报告期末，普惠型小微企业贷款不良贷款率
降至 1.69%。
(四) 县域金融业务
本行持续深耕县域、“三农”市场，推动服务重心下沉，在县域基础设施建设、特色农业产业、
支持乡村振兴等方面加强资源投入，不断提高县域乡镇服务覆盖度，进一步增强服务能力，县域机
构对全行业务发展的贡献度持续提升。报告期末，县域支行（不含子公司）存款余额 1,619.96 亿元，
较上年末增长 20.52%；贷款余额 1,156.74 亿元，较上年末增长 15.75%；县域客户数达到 263.36 万
户，较上年末增长 17.30%。
强化资金支持，建设美丽乡村。主动融入区域发展大局，持续加大对县域民生领域的资金投入，
提升对县域基础设施建设的支持力度。全面梳理山东省各区县重点项目，制定支持政策，优先满足
县乡土地整治、水利工程、基本农田建设等融资需求，报告期末，用于县及县以下基础设施建设和
环境治理的贷款共计 262.87 亿元，较上年末增长 10.32%。
实施产业专精，推动链式营销。编制山东省、天津市县域产业地图，采用“挂图作战”方式开
展县域产业专精研究，推进“一县一品”向“一县多品”服务模式升级。加强总分联动，组建营销、
风险、数据支撑的跨部门敏捷团队，精准对接地方特色产业融资需求，量身定制客群授信准入标准、
风险控制措施，构建行业专属风控模型，全面推进产业链客群批量营销。报告期内，新增临清轴承、
博兴厨具、平邑手套等 37 个专项金融方案，累计投放贷款 5,000 余笔，金额 22.76 亿元。
拓展服务网络，增强金融供给。持续推进县域机构建设，推动县域服务重心下沉，报告期末，
县域支行在山东省内县域覆盖率提升至 70%。依托县域支行设立 66 家县域普惠金融中心，配备专门
普惠业务营销团队，提升县域机构发展效能。加强与地方政府沟通协作，建立常态化信息共享与联
动机制，搭建获客平台，梳理当地农业农村重点项目、重点企业，拟定融资支持名单，“一户一策”
为涉农经营主体提供金融服务。
坚守村行定位，提升经营质效。坚守村镇银行“支农支小”市场定位，深化“小额分散”经营
理念，立足当地特色经济和市场需求，持续健全差异化、特色化经营模式。报告期末，本行控股 10
家村镇银行，共有营业网点 35 家，资产总额 124.93 亿元，较上年末增长 6.59%；存款总额 100.71
亿元，较上年末增长 7.43%；贷款总额 86.63 亿元，较上年末增长 2.45%，户均贷款 17.74 万元，个
人贷款占比 78.15%，涉农贷款占比 70.35%。
(五) 金融市场业务
本行金融市场业务始终秉持稳健发展理念，以提升投研、风控、创新等核心能力为抓手，积极
应对市场变化、服务实体经济。持续加强宏观形势与市场走势分析研判，通过灵活主动的业务策略
多元化开展各类投资交易，依托票据、衍生品等金融产品，为客户提供一揽子、综合化的金融市场
解决方案，实现业务规模、经营效益的稳步协调发展。
优化资产配置，做强投资交易。坚定践行大类资产配置策略，多元布局境内外资产，动态优化
组合结构，灵活调整交易策略，稳步提升投资业务综合收益。持续夯实债券做市专业能力，积极参
与银行间创新业务，市场活跃度与影响力持续增强。报告期内，多次斩获银行间本币市场 9 大业务
板块月度奖项，获中央国债登记结算有限责任公司“债券交易投资类自营结算 100 强”和“优秀金
融债发行机构”、国家开发银行“优秀承销做市商”和中国进出口银行“优秀做市商”等多项荣誉。
聚焦票据客群，提质增效赋能实体。深耕票据客群，持续推动系统升级，丰富线上贴现产品体
系，进一步提升企业融资效率；着力增强“直贴+转贴”协同联动能力，全面提高票据业务经营效能。
报告期内，票据直贴量及流转量均实现较快增长，其中直贴同比增长 48.63%，转贴现同比增长 70.54%；
本行荣获上海票据交易所“优秀综合业务机构”奖项。
响应监管导向，助力企业汇率避险。积极响应监管导向，聚焦企业汇率避险需求，持续丰富汇
率避险产品体系，迭代优化客户服务方案，全面提升全周期一站式服务能力。依托线上线下多种渠
道，向企业宣贯汇率风险中性理念，助力企业完善汇率风险管理体系。报告期内，代客外汇衍生品
交易量同比增长 43%，为企业规避汇率波动风险保驾护航。
(六) 资产管理业务
本行资产管理业务始终坚持守正创新、转型发展，持续优化理财产品结构、加强投资能力建设，
经营质效和品牌价值不断提升。
深耕财富管理领域，提升理财品牌价值。本行理财严格恪守“受人之托、代人理财”服务理念，
精耕区域市场，厚植客户根基，以专业化服务培育差异化核心竞争力。围绕客户多元化财富管理需
求，持续精心打造“泉心理财”特色品牌，构建起“泉心盈”“安稳泉家”“财富传家”等多层次
产品矩阵，实现产品全期限覆盖。报告期末，理财规模 555.32 亿元。
筑牢专业能力根基，优化投资管理体系。秉承“以终为始，专业致胜，对投资者负责”的投资
宗旨，坚持“稳健审慎，灵活多元”的投资风格，着力推进投研决策体系的优化升级，拓宽资产配
置策略的广度和深度，资产丰富性有效提升。健全动态风险监测，组合管理质效不断提升，获评证
券时报“金质理财品牌天玑奖”、联合智评“理财收益先锋奖”“理财风云奖”等奖项。
深化科技赋能战略，打造数字化资管平台。对标行业领先实践，加速推进理财业务数字化转型
升级，实现销售管理、投资运作、业务运营、合规风控等全流程数字化覆盖，有效提升业务处理效
能、数据报送质量，荣获银行业理财登记托管中心“2025 年度理财信息登记优秀机构”。
(七) 数字银行业务
本行深度践行“数据-平台-应用-经营”一体化建设主线，不断打造典型数智应用场景，深入推
进电子渠道数字化经营，持续提高客户服务水平，进一步驱动业务高质量发展。
推进流程优化与渠道建设，提升客户服务体验。以全面提升“双客”体验为目标，以智能化、
数字化模式开展流程优化提升，绘制多个“线上业务旅程地图”，调优业务流程，持续推进“大服
务”模式升级完善。启动客群经营及全渠道数字化运营，开拓企业微信私域金融运营，构建客群经
营闭环，实现智能化精准触达和服务。深耕渠道建设，投产企银 3.0 项目，整合对公客户线上服务
门户，重构限额、认证、授权、客户成长体系，新增收支分析、生物识别登录等功能；上线个人网
银 6.0 项目，打造全新视觉体验，深度重塑功能场景，全面引入智能技术，推动个人网银迈入智能
化服务新时代；扩大智能柜台服务范畴，打通智能设备及智能排队机系统，投产 ATM“老年大字版”，
提升客户体验。报告期末，手机银行用户 404.51 万户，开通运行智能设备 624 台、ATM 设备 278
台，功能覆盖主要且高频的产品及服务项目，满足客户日常交易需求。
筑基数据治理与数据管理，强化数据支撑效能。深入贯彻落实数字金融政策要求，以数字化转
型为核心引擎，系统推进数据治理、技术底座、智能应用与数字化素养四大领域建设，扎实推进数
字金融工作。数据治理提质增效，筑牢合规安全防线，建立“识别-跟踪-处置-闭环”数据治理体系
标准化流程，开展数据安全风险评估，覆盖安全治理机制、技术保护及风险监测处置全链条，有效
保障业务稳健运行。
深化数智平台与 AI 应用，构建数智化服务生态。建成湖仓一体企业级数据中台，实现全行数据
统一接入、加工与服务能力，推进分支机构数字化赋能与线上客群精准经营，实现目标客群的精准
定位与分层服务，经营效益与客户价值同步增长。大模型智能应用深度落地，构建“齐烟九点”智
能体应用矩阵，面向风险、运营、办公等领域实现 20 多个场景赋能。加强数字化人才培养，激活转
型内生动力，开展大模型技术应用培训，产出 94 份智能体画布、落地 12 项人工智能服务场景，提
升全员数字化素养。
推进“服务+经营”融合进程，远程一体化赋能升级。坚持“服务+经营”双轮驱动，推动远程
银行向一体化运营升级。深化大数据与人工智能应用，利用远程银行集约化、智能化优势，打破系
统壁垒，积极拓展线上线下、对内对外的全链路协同。依托全渠道客户洞察，精准预判客户需求，
以“机器人+人工”智慧协同促进服务与经营的深度融合，全面提升线上金融服务能级。报告期内，
远程渠道累计服务客户 597 万人次，其中服务呼入客户 229 万，外呼经营客户 368 万，客户满意度
保持 99%以上。
五、数字化转型情况
报告期内，本行紧扣党中央关于“数字金融”大文章的总体部署，通过“业务+科技”双轮协同
与“数据+场景”深度融合，着力攻坚客群精细化经营、产业金融专精、智能风控体系等重点领域，
全面推进数字化转型三年规划顺利收官，数字化经营能力迈上新台阶。
数据驱动，增强数字化能力。坚持以数据要素释放业务潜能，构建“分层、分群、场景”的经
营体系。通过搭建“数据、工具、场景、触达”四位一体的营销中台，全年开展线上精准营销活动
超 220 次，实现零售 AUM 提升 117 亿元。强化产业链营销拓客，开发行业分析模型、客户评分模
型，上线产业金融图谱，建立县域产业专精机制，完成山东省、天津市全辖 330 余个重点产业集群
以及 68 县区 700 余个重点特色产业梳理，报告期内迭代更新“一县一品”特色产品 30 余款，累计
发放贷款 98.28 亿元，产业金融初见成效。
智能风控，筑牢安全屏障。强化业务准入管理，实现信贷审批无纸化，接入全国中小微企业资
金流信用信息平台，新一代信贷系统建设、零售智能风控平台整合及信贷流程优化同步推进。完善
模型管理机制，完成 103 个风控模型盘点，覆盖线上产品信用评估、信用风险内部评级等 6 大业务
领域。智能风控引擎实施千余次风控策略迭代，推动风险管理从“经验驱动”向“数据模型驱动”
演进，风控数字化支撑进一步夯实。
业技融合，厚植数字基因。加强敏捷团队建设，完善科技专员派驻机制、多层次互派交流机制，
深入推进业技数融合，金融数学实验室聚焦智慧营销、客户洞察、智能风控等方向，累计完成 18 项
前沿课题研究。坚持以赛促创、以创育才，连续三年举办创新大赛，孵化 30 余个创新项目，累计培
育数据分析师 500 余人，厚植“人人懂数、人人用数”的数据文化，构建起兼具业务素养与技术能
力的复合型数字化人才梯队。
六、经营情况讨论与分析
协同发力，守正创新、强基固本”的总体工作思路，扎实推进转型创新，深化客户综合服务，经营
业绩稳健向好，高质量发展基础进一步夯实。
业务规模稳健增长。立足主责主业，持续加大对实体经济的信贷支持力度，报告期末，资产总
额 8,043.81 亿元，较上年末增长 16.65%；贷款总额 3,828.34 亿元，较上年末增长 13.55%。聚焦金融
“五篇大文章”等重点领域，科技、绿色贷款增速分别达到 30.96%、37.44%，均高于贷款平均增速。
负债总额 7,507.17 亿元，较上年末增长 17.08%；存款总额 4,895.31 亿元，较上年末增长 11.37%。
经营效益稳步提升。深化客户经营，优化业务结构，力促息差水平保持平稳，积极拓展盈利渠
道，报告期内，实现营业收入 131.35 亿元，同比增长 5.12%；其中利息净收入 105.19 亿元，同比增
长 16.48%。归属于上市公司股东的净利润 57.13 亿元，同比增长 14.58%。受可转债转股影响，加权
平均净资产收益率 12.17%，同比下降 0.35 个百分点；资产利润率 0.76%，与上年持平；净息差 1.53%，
较上年提升 2BP。
资产质量稳中向好。树牢全面风险管理理念，坚持稳健审慎经营，深入强化重点领域风险防控，
主要资产质量指标连续七年保持优化。报告期末，不良贷款率 1.05%，较上年末下降 0.14 个百分点；
关注类贷款占比 0.86%，较上年末下降 0.21 个百分点；逾期贷款占比 0.88%，较上年末下降 0.10 个
百分点；拨备覆盖率 355.91%，较上年末提高 33.53 个百分点。
七、报告期内主要经营情况
(一) 利润表分析
报告期内，本行实现营业收入 131.35 亿元，
同比增长 5.12%；
净利润 57.12 亿元，同比增长 15.52%。
本行主要利润表项目情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年 2024 年 变动比例（%）
营业收入 13,135,164 12,495,810 5.12
其中：利息净收入 10,519,096 9,030,721 16.48
手续费及佣金净收入 1,197,964 1,264,084 -5.23
其他非利息收益 1,418,104 2,201,005 -35.57
营业支出 7,359,484 7,336,473 0.31
其中：税金及附加 137,577 144,512 -4.80
业务及管理费 3,704,983 3,412,863 8.56
信用减值损失 3,495,057 3,627,436 -3.65
其他资产减值损失 3,240 140,000 -97.69
其他业务支出 18,627 11,662 59.72
营业利润 5,775,680 5,159,337 11.95
营业外收支净额 -2,567 -2,781 不适用
利润总额 5,773,113 5,156,556 11.96
所得税费用 60,769 211,793 -71.31
净利润 5,712,344 4,944,763 15.52
其中：归属于上市公司股东的净利润 5,713,492 4,986,289 14.58
报告期内，本行实现利息净收入 105.19 亿元，同比增长 16.48%。
(1)利息收入
本行利息收入的主要构成包括发放贷款和垫款、金融投资。报告期内，本行实现利息收入 218.00
亿元，同比增长 3.93%，其中发放贷款和垫款利息收入 139.88 亿元，同比增长 3.03%，主要是发放
贷款和垫款规模持续扩大。本行利息收入情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 13,988,188 64.17 13,577,217 64.72
金融投资 7,081,247 32.48 6,725,674 32.07
存放中央银行款项 449,033 2.06 446,508 2.13
存拆放同业和其他金
融机构款项
合计 21,799,505 100.00 20,974,914 100.00
(2)利息支出
本行利息支出的主要构成包括吸收存款、发行债券及向中央银行借款。报告期内，本行利息支
出 112.80 亿元，同比下降 5.56%，其中吸收存款利息支出 76.26 亿元，同比下降 8.54%。本行利息支
出情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
吸收存款 7,625,960 67.61 8,337,600 69.81
发行债券 2,030,811 18.00 1,892,144 15.84
向中央银行借款 862,149 7.64 970,113 8.12
同业和其他金融机构
存拆放款项
合计 11,280,409 100.00 11,944,193 100.00
(3)生息资产和付息负债
报告期内，生息资产、付息负债平均余额同比分别增加 909.16 亿元、871.16 亿元，增幅 15.19%、
受贷款市场报价利率下调、债券市场利率低位运行等因素影响，生息资产收益率有所下降；从负债
端看，本行加强负债成本管控，优化存款结构，进一步提升自律倡议成效，积极落实存款利率市场
化调整机制，下调存款利率，用好再贷款再贴现政策，推动付息负债成本率持续下降。为促进息差
稳定，本行将密切关注经营环境变化，持续优化资产负债结构，加强市场利率研判，优化定价策略，
强化定价精细化管理。本行资产负债项目的平均余额及平均利率情况如下：
单位：千元 币种：人民币
平均收益 平均收益
项目
平均余额 利息收支 率/成本率 平均余额 利息收支 率/成本率
（%） （%）
生息资产
发放贷款和垫款 361,254,346 13,988,188 3.87 319,728,092 13,577,217 4.25
其中：企业贷款 280,214,534 11,012,162 3.93 234,686,661 9,876,127 4.21
个人贷款 81,039,812 2,976,026 3.67 85,041,431 3,701,090 4.35
金融投资 278,150,811 7,081,247 2.55 233,453,079 6,725,674 2.88
存放中央银行款项 31,101,616 449,033 1.44 30,758,677 446,508 1.45
存拆放同业和其他
金融机构款项
小计 689,345,739 21,799,505 3.16 598,429,541 20,974,914 3.50
付息负债
吸收存款 468,592,177 7,625,960 1.63 418,095,951 8,337,600 1.99
其中：公司存款 229,287,759 2,911,883 1.27 210,445,294 3,445,703 1.64
活期存款 91,124,759 585,431 0.64 87,015,068 808,529 0.93
定期存款 138,163,000 2,326,452 1.68 123,430,226 2,637,174 2.14
个人存款 239,304,418 4,714,077 1.97 207,650,657 4,891,897 2.36
活期存款 33,278,199 34,523 0.10 31,155,829 70,477 0.23
定期存款 206,026,219 4,679,554 2.27 176,494,828 4,821,420 2.73
发行债券 102,191,460 2,030,811 1.99 73,474,184 1,892,144 2.58
向中央银行借款 49,378,112 862,149 1.75 47,195,884 970,113 2.06
同业和其他金融机
构存拆放款项
小计 666,188,615 11,280,409 1.69 579,072,395 11,944,193 2.06
利息净收入 10,519,096 9,030,721
净利差（%） 1.47 1.44
净息差（%） 1.53 1.51
注：（1）生息资产、付息负债平均余额是指本行账户的日均余额；
（2）企业贷款包含票据贴现。
报告期内，本行实现手续费及佣金净收入 11.98 亿元，同比下降 5.23%。其中，委托及代理业务
手续费收入同比下降 17.54%，主要是理财业务收入减少；结算与清算手续费收入与上期基本持平；
银行卡手续费收入同比下降 26.33%，主要是信用卡业务收入减少。本行手续费及佣金净收入情况如
下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
委托及代理业务手续费收入 464,752 34.59 563,639 39.91
结算与清算手续费收入 514,639 38.31 514,833 36.45
银行卡手续费收入 61,930 4.61 84,066 5.95
其他手续费及佣金收入 302,111 22.49 249,842 17.69
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
手续费及佣金收入小计 1,343,432 100.00 1,412,380 100.00
手续费及佣金支出 145,468 - 148,296 -
手续费及佣金净收入 1,197,964 - 1,264,084 -
报告期内，本行实现其他非利息收益 14.18 亿元，同比下降 35.57%，主要是受市场利率波动等
因素影响，公允价值变动损益减少。本行其他非利息收益情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
投资收益 1,898,282 133.86 1,745,730 79.32
公允价值变动损益 -649,071 -45.77 260,656 11.84
汇兑收益 65,982 4.65 55,283 2.51
其他收益 62,244 4.39 132,956 6.04
其他业务收入 4,542 0.32 6,860 0.31
资产处置损益 36,125 2.55 -480 -0.02
合计 1,418,104 100.00 2,201,005 100.00
报告期内，业务及管理费 37.05 亿元，同比增长 8.56%，主要是网点及人员数量增加、科技投入
增长。本行业务及管理费情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
职工薪酬费用 2,114,316 57.07 1,937,667 56.77
办公及行政费用 975,929 26.34 860,624 25.21
折旧及摊销 428,639 11.57 421,684 12.36
租赁费用 28,959 0.78 29,892 0.88
其他 157,140 4.24 162,996 4.78
合计 3,704,983 100.00 3,412,863 100.00
报告期内，本行计提信用减值损失 34.95 亿元，同比下降 3.65%，主要是计提发放贷款和垫款及
金融投资减值损失减少。本行信用减值损失情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
发放贷款和垫款 2,718,902 77.80 2,939,179 81.02
金融投资 -27,884 -0.80 443,292 12.22
表外业务 620,162 17.74 173,678 4.79
其他 183,877 5.26 71,287 1.97
合计 3,495,057 100.00 3,627,436 100.00
报告期内，本行所得税费用 0.61 亿元，同比下降 71.31%，主要是免税收入增加。本行所得税费
用情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
当期所得税 739,730 1,217.28 571,848 270.00
递延所得税 -678,961 -1,117.28 -360,055 -170.00
合计 60,769 100.00 211,793 100.00
(二) 资产分析
报告期末，本行资产总额 8,043.81 亿元，较上年末增长 16.65%，主要是发放贷款和垫款及金融
投资等增长。本行资产情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
贷款总额 382,833,696 - 337,141,856 -
加：应计利息 713,382 - 690,511 -
减：以摊余成本计量的贷款减值准备 13,953,826 - 12,293,530 -
（1）
发放贷款和垫款净额
（2）
投资证券及其他金融资产
现金及存放中央银行款项 41,216,487 5.12 39,393,422 5.71
存拆放同业和其他金融机构款项（3） 28,948,609 3.60 15,346,282 2.23
其他（4） 9,020,475 1.12 6,469,469 0.94
资产合计 804,380,922 100.00 689,539,360 100.00
注：（1）请参见“第七节财务报告”之“财务报表附注五、6”。
（2）含金融投资、衍生金融资产和长期股权投资。
（3）含存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产。
（4）含固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、递延所得税资产和其他资产。
报告期末，本行贷款总额 3,828.34 亿元，较上年末增长 13.55%。
(1) 按产品类型划分的贷款分布及资产质量
报告期末，公司贷款（不含贴现，下同）余额 2,895.34 亿元，较上年末增长 20.49%；个人贷款
余额 782.60 亿元，较上年末下降 9.44%，主要是受宏观经济增长放缓影响，居民收入增长面临一定
压力，负债意愿普遍下降；票据贴现余额 150.40 亿元，较上年末增长 44.12%。
本行通过持续完善全面风险管理体系，强化统一授信和客户准入管理，提升潜在风险业务的主
动识别与有序退出能力，切实防范化解重点领域风险，公司贷款不良率较上年末下降 0.18 个百分点；
受宏观经济增速放缓、企业经营承压等因素影响，居民收入增长放缓，部分个人客户还款能力下降，
个人贷款不良率较上年末上升 0.28 个百分点，本行将通过持续优化个人客户评级、授信准入、贷后
管理相关模型和策略，强化个人贷款业务风险管理，着力夯实个人贷款资产质量基础。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
公司贷款 289,533,610 75.63 2,233,088 0.77
个人贷款 78,260,346 20.44 1,786,228 2.28
票据贴现 15,039,740 3.93 0 0.00
合计 382,833,696 100.00 4,019,316 1.05
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
公司贷款 240,288,678 71.27 2,278,581 0.95
个人贷款 86,417,316 25.63 1,728,768 2.00
票据贴现 10,435,862 3.10 0 0.00
合计 337,141,856 100.00 4,007,349 1.19
(2) 按行业划分的贷款分布及资产质量
本行紧跟金融政策导向，持续加大对战略性新兴产业、制造业、绿色信贷、普惠、民营、乡村
振兴等重点行业、领域的信贷支持力度。报告期末，公司贷款中占比较高的行业为租赁和商务服务
业、批发和零售业、建筑业、制造业，分别占贷款总额的 23.47%、12.02%、9.90%、9.54%。
制造业贷款不良率在各行业中处于较高水平，但得益于持续的风险化解与清收处置，不良率较
年初下降 1.16 个百分点。本行将全面强化风险识别，持续加大不良贷款清收力度，确保整体资产质
量稳中向好。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
租赁和商务服务业 89,867,870 23.47 159,662 0.18
批发和零售业 45,999,114 12.02 389,167 0.85
建筑业 37,884,926 9.90 144,966 0.38
制造业 36,521,650 9.54 950,124 2.60
水利、环境和公共设施管理业 31,056,982 8.11 2,140 0.01
电力、热力、燃气及水生产和供应业 8,924,874 2.33 39,290 0.44
卫生和社会工作 6,938,171 1.81 8,893 0.13
交通运输、仓储和邮政业 6,789,116 1.77 19,240 0.28
科学研究和技术服务业 5,139,589 1.34 24,150 0.47
教育 4,207,903 1.10 13,034 0.31
其他 16,203,415 4.24 482,422 2.98
个人贷款和垫款 78,260,346 20.44 1,786,228 2.28
票据贴现 15,039,740 3.93 0 0.00
合计 382,833,696 100.00 4,019,316 1.05
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
租赁和商务服务业 73,572,731 21.82 43,283 0.06
批发和零售业 36,290,214 10.76 387,817 1.07
建筑业 31,623,665 9.38 246,351 0.78
制造业 31,325,783 9.29 1,178,372 3.76
水利、环境和公共设施管理业 29,139,948 8.64 0 0.00
电力、热力、燃气及水生产和供应业 6,584,808 1.95 27,647 0.42
卫生和社会工作 5,428,227 1.61 0 0.00
交通运输、仓储和邮政业 6,391,745 1.90 35,110 0.55
科学研究和技术服务业 3,535,290 1.05 4,235 0.12
教育 3,069,203 0.91 9,350 0.30
其他 13,327,064 3.96 346,416 2.60
个人贷款和垫款 86,417,316 25.63 1,728,768 2.00
票据贴现 10,435,862 3.10 0 0.00
合计 337,141,856 100.00 4,007,349 1.19
(3) 按地区划分的贷款分布及资产质量
报告期末，济南地区、济南以外地区贷款均保持稳健增长，占比分别为 45.74%、54.26%，不良
贷款率分别为 1.04%、1.06%。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
济南地区 175,127,071 45.74 1,813,920 1.04
济南以外地区 207,706,625 54.26 2,205,396 1.06
合计 382,833,696 100.00 4,019,316 1.05
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
济南地区 147,670,485 43.80 1,485,249 1.01
济南以外地区 189,471,371 56.20 2,522,100 1.33
合计 337,141,856 100.00 4,007,349 1.19
(4) 按担保方式划分的贷款分布及资产质量
本行贷款以担保贷款（含保证、抵押、质押）为主，占比 65.84%；信用贷款占比持续提升，占
比 34.16%，较上年末上升 11.49 个百分点，主要原因为本行依托大数据与智能风控体系的全面升级，
进一步提升风控能力、完善金融服务体系，为优质客户与诚信企业提供更加安全高效的信用金融服
务，助力缓解企业面临的融资难、担保难问题。
单位：千元 币种：人民币
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
信用贷款 130,772,762 34.16 606,253 0.46
保证贷款 113,537,273 29.66 1,760,434 1.55
抵押贷款 84,393,143 22.04 1,592,509 1.89
质押贷款 54,130,518 14.14 60,120 0.11
合计 382,833,696 100.00 4,019,316 1.05
项目 贷款余额 占比（%） 不良贷款余额 不良贷款率（%）
信用贷款 76,438,806 22.67 599,335 0.78
保证贷款 108,029,043 32.04 1,478,649 1.37
抵押贷款 97,304,243 28.86 1,812,874 1.86
质押贷款 55,369,764 16.43 116,491 0.21
合计 337,141,856 100.00 4,007,349 1.19
(5) 风险分类情况
本行持续完善资产风险分类制度，不断提升风险分类准确性，确保风险分类真实、审慎、及时。
报告期末，不良贷款率 1.05%，较上年末下降 0.14 个百分点；关注类贷款占比 0.86%，较上年末下
降 0.21 个百分点。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
正常类贷款 375,521,880 98.09 329,512,738 97.74
关注类贷款 3,292,500 0.86 3,621,769 1.07
不良贷款 4,019,316 1.05 4,007,349 1.19
次级类贷款 2,204,821 0.58 1,963,676 0.58
可疑类贷款 468,007 0.12 908,927 0.27
损失类贷款 1,346,488 0.35 1,134,746 0.34
贷款总额 382,833,696 100.00 337,141,856 100.00
(6) 重组贷款
报告期末，本行重组贷款 5.76 亿元，占贷款总额的比例为 0.15%。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
重组贷款 575,726 0.15 698,773 0.21
(7) 逾期贷款
报告期末，本行逾期贷款 33.82 亿元，占贷款总额比例为 0.88%，逾期贷款规模整体可控。本行
对逾期贷款从严风险分类，逾期 60 天以上贷款全部划分为不良贷款，报告期末，逾期 60 天以上贷
款 27.16 亿元，与不良贷款比例为 67.58%；逾期 90 天以上贷款 25.14 亿元，与不良贷款比例为 62.55%。
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
逾期 3 个月以内（含） 867,993 0.23 1,021,141 0.30
逾期 3 个月至 1 年（含） 1,279,498 0.32 1,214,083 0.37
逾期 1 年至 3 年（含） 1,099,622 0.29 922,706 0.27
逾期 3 年以上 134,891 0.04 137,015 0.04
逾期贷款合计 3,382,004 0.88 3,294,945 0.98
贷款总额 382,833,696 100.00 337,141,856 100.00
(8) 前十大单一借款人的贷款情况
报告期末，本行最大单一借款人贷款余额为 27.20 亿元，占贷款总额的比例为 0.71%，占资本净
额的比例为 4.35%；最大十家借款人贷款余额合计为 215.63 亿元，占贷款总额的比例为 5.63%，占
资本净额的比例为 34.50%。
单位：千元 币种：人民币
序号 贷款客户 贷款余额 占贷款总额的比例（%） 占资本净额的比例（%）
合计 21,563,477 5.63 34.50
(9) 贷款减值准备变动
本行采用新金融工具准则，以预期信用损失模型为基础，基于客户违约概率、违约损失率等参
数，结合宏观经济因子进行前瞻性调整，计提贷款信用风险损失准备。报告期末，贷款减值准备金
余额 143.05 亿元，较上年末增加 13.87 亿元。
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年 2024 年
期初余额 12,918,749 11,488,009
本期计提 2,718,902 2,939,179
本期转销 -1,485,773 -1,678,749
收回已核销贷款和垫款及其他变动导致的转回 153,448 170,310
期末余额 14,305,326 12,918,749
报告期末，本行金融投资合计 3,535.45 亿元，较上年末增长 17.53%，主要包括交易性金融资产、
债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。本行金融投资情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
交易性金融资产 45,694,723 12.92 45,464,490 15.11
债权投资 169,693,634 48.00 125,362,367 41.68
其他债权投资 138,043,588 39.05 129,879,419 43.18
其他权益工具投资 112,860 0.03 94,967 0.03
合计 353,544,805 100.00 300,801,243 100.00
报告期末，本行持有金融债券余额 483.33 亿元，具体情况如下：
单位：千元 币种：人民币
类别 金额
政策性金融债 15,331,913
其他金融机构债券 33,001,310
合计 48,333,223
其中，本行所持面值最大的十只金融债券情况如下：
单位：千元 币种：人民币
序号 债券名称 面值 票面利率（%） 到期日 计提减值准备
根据财政部颁发的《2018 年度金融企业财务报表格式》要求，“应收利息”科目仅反映已到期
可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，由于金额相对较小，应在“其他资产”项目列示。本行
应收利息情况请参阅“第七节财务报告”之“财务报表附注五、17”。
报告期末，本行抵债资产 5.04 亿元，具体情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年末 2024 年末
房屋 162,961 213,204
土地 340,873 334,393
小计 503,834 547,597
减：减值准备 443,884 476,143
抵债资产净额 59,950 71,454
截至报告期末，本行不存在主要资产受限情况。
(三) 负债分析
报告期末，本行负债总额 7,507.17 亿元，较上年末增长 17.08%，主要是吸收存款、发行同业存
单、同业和其他金融机构存放款项、卖出回购等增加。本行负债情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%）
存款总额 489,530,919 - 439,541,456 -
加：应计利息 8,429,267 - 9,492,784 -
吸收存款 497,960,186 66.33 449,034,240 70.03
应付债券 116,266,493 15.49 87,520,615 13.65
同业和其他金融机构存拆放
（1） 69,642,824 9.28 51,950,571 8.10
款项
向中央银行借款 61,200,980 8.15 47,201,302 7.36
交易性金融负债及衍生金融
负债
（2）
其他
负债合计 750,716,759 100.00 641,204,233 100.00
注：（1）含同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款。
（2）含应付职工薪酬、应交税费、预计负债、租赁负债、其他负债。
报告期末，本行存款总额 4,895.31 亿元，较上年末增长 11.37%。其中，公司存款 2,359.92 亿元，
较上年末增加 172.63 亿元，增幅 7.89%；个人存款 2,535.39 亿元，较上年末增加 327.26 亿元，增幅
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
公司存款
活期存款 86,653,391 17.70 88,689,846 20.18
定期存款 149,338,894 30.51 130,039,407 29.59
个人存款
活期存款 37,613,875 7.68 34,698,054 7.89
定期存款 215,924,759 44.11 186,114,149 42.34
存款总额 489,530,919 100.00 439,541,456 100.00
本行应付债券包括同业存单、金融债券、二级资本债券等。报告期末，应付债券（不含利息）
单位：千元 币种：人民币
项目
余额 占比（%） 余额 占比（%）
同业存单 93,086,693 80.19 64,017,785 73.28
金融债券 19,000,000 16.37 13,000,000 14.88
二级资本债券 4,000,000 3.45 4,000,000 4.58
可转换债券 0 0.00 6,338,746 7.26
小计 116,086,693 100.00 87,356,531 100.00
应计利息 179,800 - 164,084 -
合计 116,266,493 - 87,520,615 -
截至报告期末，本行已发行且存续的债券情况如下：
债券 债券 债券余额 票面 债项 交易 是否
债券名称 发行日 起息日 到期日 还本付息方式
简称 代码 （亿元） 利率 评级 场所 违约
齐鲁银行股份有
限公司 2021 年无 21 齐 鲁 银 行 2021 年 3 月 2021 年 3 月 前 5 年票面利率 4.80%， 非累积利息支
固 定 期 限 资 本 债 永续债 29 日 31 日 每 5 年调整一次 付方式
券
齐鲁银行股份有
限公司 2021 年二 21 齐 鲁 银 行 2021 年 9 月 2021 年 9 月 2031 年 9 月 定期付息，到期
级资本债券（第一 二级 01 10 日 14 日 14 日 还本
期）
齐鲁银行股份有
限公司 2023 年小 23 齐 鲁 银 行 2023 年 7 月 2023 年 7 月 2026 年 7 月 定期付息，到期
型 微 型 企 业 贷 款 小微债 01 24 日 26 日 26 日 还本
专项金融债券
齐鲁银行股份有
限公司 2023 年绿 222380007 40 2.70% AAA 银行间 否
绿债 01 8日 12 日 12 日 还本
色金融债券
齐鲁银行股份有
限公司 2023 年无 23 齐 鲁 银 行 2023 年 12 2023 年 12 月 前 5 年票面利率 3.70%， 非累积利息支
固 定 期 限 资 本 债 永续债 01 月7日 11 日 每 5 年调整一次 付方式
券（第一期）
齐鲁银行股份有
限公司 2024 年小 24 齐 鲁 银 行 2024 年 9 月 2024 年 9 月 2027 年 9 月 定期付息，到期
型 微 型 企 业 贷 款 小微债 01 12 日 18 日 18 日 还本
专项金融债券
齐鲁银行股份有
限公司 2025 年科 2520043 20 1.84% AAA 银行间 否
科创债 8日 10 日 10 日 还本
技创新债券
齐鲁银行股份有
限公司 2025 年小 25 齐 鲁 银 行 2025 年 11 2025 年 11 月 2028 年 11 月 定期付息，到期
型 微 型 企 业 贷 款 小微债 月 11 日 13 日 13 日 还本
专项金融债券
注：根据现行《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》及《永续债相关会计处理的规定》，由于永续债不具有交付现金或其他金融资产的合同义务，或在潜在不利条件下与
其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，不属于金融负债，本行按规定将其计入其他权益工具核算。
本行高度重视负债质量管理，严格执行《商业银行负债质量管理办法》要求，建立了与自身负
债规模和结构相适应的负债质量管理体系，将负债质量纳入全面风险管理体系、内部控制体系和内
部审计范围，制定全流程的负债质量管理策略，持续提高负债质量管理水平。报告期内，本行结合
负债质量管理要素，重点加强对负债来源、结构和成本等方面的管理。一是夯实负债根基，建立以
客户存款为主、市场融资及央行资金为辅的多元化负债体系，提升负债来源的稳定性、多样性。二
是加强对负债规模和结构变动的监测、分析和管理，实施稳健审慎的流动性管理策略，资产负债稳
健协调发展。三是坚持量价平衡原则，加强内外部定价管理，适时下调普通存款利率，动态调整结
构性存款、同业负债等业务定价，引导优化存款结构，合理控制付息成本，保持负债业务量、价、
结构均衡。本行负债质量安全稳健，负债质量管理指标持续达到监管要求，保持较好水平。报告期
末，存款总额占负债总额比例 65.21%，处于稳健水平；流动性覆盖率 274.65%，净稳定资金比例
均大幅高于监管要求；付息负债成本率 1.69%，同比下降 37 个基点，其中存款成本率 1.63%，
同比下降 36 个基点。
(四) 股东权益分析
报告期末，归属于上市公司股东权益合计 535.13 亿元，较上年末增长 11.24%。其中，股本、资
本公积分别是 61.54 亿元、151.34 亿元，较上年末分别增长 27.28%、59.82%，主要是可转债转股导
致股本和资本公积增加；其他权益工具 44.99 亿元，较上年末下降 44.58%，主要是赎回 30 亿元永续
债；其他综合收益 18.39 亿元，较上年末下降 51.61%，主要是其他债权投资浮盈减少。本行股东权
益情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年末 2024 年末 变动比例（%）
股本 6,153,843 4,834,997 27.28
其他权益工具 4,499,245 8,118,149 -44.58
其中：永续债 4,499,245 7,499,245 -40.00
可转债权益部分 0 618,904 -100.00
资本公积 15,134,353 9,469,841 59.82
其他综合收益 1,838,973 3,800,453 -51.61
盈余公积 3,758,830 3,188,049 17.90
一般风险准备 9,857,012 8,399,589 17.35
未分配利润 12,270,549 10,296,433 19.17
归属于上市公司股东权益合计 53,512,805 48,107,511 11.24
(五) 现金流量表分析
报告期内，本行经营活动产生的现金净流入 441.04 亿元。其中，现金流入 1,095.48 亿元，同比
增长 44.48%，主要是吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额、向中央银行借款净增加额
增加；现金流出 654.44 亿元，同比增长 14.59%，主要是发放贷款和垫款净增加额增加。
本行投资活动产生的现金净流出 576.41 亿元。其中，现金流入 1,357.35 亿元，同比下降 4.50%，
主要是收回投资收到的现金减少；现金流出 1,933.76 亿元，同比增长 6.70%，主要是投资支付的现
金增加。
本行筹资活动产生的现金净流入 283.73 亿元。其中，现金流入 1,064.23 亿元，同比下降 16.89%，
主要是发行债券收到的现金减少；现金流出 780.50 亿元，同比下降 27.88%，主要是偿还债务支付的
现金减少。
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年 2024 年 变动比例（%）
经营活动现金流入 109,547,718 75,823,943 44.48
经营活动现金流出 65,443,904 57,113,145 14.59
经营活动产生现金流量净额 44,103,814 18,710,798 135.71
投资活动现金流入 135,735,383 142,127,836 -4.50
投资活动现金流出 193,376,148 181,239,073 6.70
投资活动产生现金流量净额 -57,640,765 -39,111,237 不适用
筹资活动现金流入 106,422,774 128,054,958 -16.89
筹资活动现金流出 78,049,997 108,215,402 -27.88
筹资活动产生现金流量净额 28,372,777 19,839,556 43.01
现金及现金等价物净增加/减少额 14,825,629 -554,951 不适用
(六) 分部分析
本行业务主要包括公司银行业务、个人银行业务及资金营运业务，按业务分部划分的收入、利
润情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
分部收入 分部利润 分部收入 分部利润
公司银行业务 7,863,998 3,188,694 6,997,567 2,608,970
个人银行业务 2,966,650 744,166 3,061,674 958,290
资金营运业务 2,142,358 1,678,095 2,280,744 1,433,471
其他业务 162,158 162,158 155,825 155,825
合计 13,135,164 5,773,113 12,495,810 5,156,556
注：分部收入指“第七节财务报告”之“财务报表附注七、分部报告”中“营业收入合计”，分部利润是指“利润
总额”，下同。
本行总部位于山东省省会济南市，业务和网络主要集中在山东省，并辐射天津、河南、河北，
按地区分部划分的收入、利润情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目
分部收入 分部利润 分部收入 分部利润
济南地区 7,323,510 2,882,636 7,252,582 2,783,710
济南以外地区 5,811,654 2,890,477 5,243,228 2,372,846
合计 13,135,164 5,773,113 12,495,810 5,156,556
(七) 会计报表中变化幅度超过 30%以上的项目及变动原因
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年末 2024 年末 变动比例（%） 变动原因
存放同业及其他金
融机构款项
拆出资金 4,371,244 2,808,944 55.62 拆放同业款项增加
买入返售金融资产 15,357,569 10,350,580 48.37 买入返售债券增加
债权投资 169,693,634 125,362,367 35.36 债券投资增加
在建工程 11,271 75,354 -85.04 在建工程转至固定资产增加
无形资产 25,575 36,848 -30.59 无形资产净值减少
资产减值准备余额增加，金融资
递延所得税资产 4,425,346 3,098,460 42.82
产浮盈减少
其他资产 2,230,460 839,993 165.53 待清算及结算往来款项余额变动
同业及其他金融机
构存放款项
拆入资金 7,226,265 4,345,939 66.28 拆入同业资金增加
应交税费 539,969 283,589 90.41 应交企业所得税增加
预计负债 1,183,528 563,366 110.08 表外资产预计信用损失增加
应付债券 116,266,493 87,520,615 32.84 应付同业存单增加
其他负债 1,432,989 2,215,431 -35.32 待清算及结算往来款项余额变动
其他权益工具 4,499,245 8,118,149 -44.58 永续债赎回 30 亿元
资本公积 15,134,353 9,469,841 59.82 可转债转股导致资本溢价增加
其他综合收益 1,838,973 3,800,453 -51.61 其他债权投资浮盈减少
少数股东权益 151,358 227,616 -33.50 收购章丘齐鲁村镇银行
项目 2025 年 2024 年 变动比例（%） 变动原因
其他收益 62,244 132,956 -53.18 与日常活动相关的政府补助减少
公允价值变动损益 -649,071 260,656 -349.01 交易性金融资产浮盈减少
其他业务收入 4,542 6,860 -33.79 租赁收入减少
资产处置损益 36,125 -480 不适用 长期资产处置收益增加
其他资产减值损失 3,240 140,000 -97.69 抵债资产减值损失减少
其他业务支出 18,627 11,662 59.72 抵债资产管理支出增加
营业外收入 10,785 7,041 53.17 与非日常活动相关的收入增加
营业外支出 13,352 9,822 35.94 非经营性支出增加
所得税费用 60,769 211,793 -71.31 免税收入增加
(八) 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目
本行主要表外项目包括信用承诺及资本性支出承诺。具体情况如下：
单位：千元 币种：人民币
项目 2025 年末 2024 年末
信用承诺 127,709,080 123,634,604
其中：银行承兑汇票 79,317,454 73,597,429
开出信用证 16,800,976 16,845,901
开出保函 15,953,864 16,272,335
项目 2025 年末 2024 年末
贷款承诺 5,966,347 5,956,351
信用卡信用额度 9,670,439 10,962,588
资本性支出承诺 229,011 251,679
合计 127,938,091 123,886,283
(九) 投资状况分析
报告期末，本行对外股权投资情况如下：
持股数量（万 占该企业
被投资企业 股）/出资额 股权/出 主要业务
（万元） 资比例
邯郸邯山齐鲁村镇银行 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
有限责任公司 国内结算等。
永城齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
石家庄栾城齐鲁村镇银 吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理
行有限责任公司 国内结算业务等。
辛集齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款，办理
责任公司 国内结算等。
温县齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
济源齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
登封齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
伊川齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
兰考齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
渑池齐鲁村镇银行有限 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
责任公司 国内结算等。
中国银行业监督管理委员会依照有关法律、行政法
山东省城市商业银行合
作联盟有限公司
的为准。
在《中华人民共和国金融许可证》范围内开展经营
济宁银行股份有限公司 37,438.31 9.15%
活动。
金融许可证范围经中国银行业监督管理委员会依
德州银行股份有限公司 4,290.00 2.64% 照有关法律、行政法规和其他规定批准的业务，经
营范围以批准文件所列为准，基金销售。
为城商行等中小金融机构提供会务培训、咨询管理
城银服务中心 40.00 1.29%
等服务；经中国人民银行批准的其他业务。
建设和运营全国统一的银行卡跨行信息交换网络，
中国银联股份有限公司 2,720.00 0.27% 提供先进的电子化支付技术和与银行卡跨行信息
交换相关的专业化服务，开展银行卡技术创新等。
注：（1）2025 年 7 月 9 日，经国家金融监督管理总局山东监管局鲁金复〔2025〕279 号批准，同意本行收购章丘齐
鲁村镇银行股份有限公司并设立分支机构。2025 年 9 月 19 日，经国家金融监督管理总局山东监管局鲁金复〔2025〕
（2）2025 年 10 月 23 日，经国家金融监督管理总局河北监管局冀金复〔2025〕310 号批准，同意邯郸邯山齐鲁
村镇银行有限责任公司吸收合并邯郸永年齐鲁村镇银行有限责任公司。2025 年 11 月 21 日，经国家金融监督管理总
局河北监管局冀金复〔2025〕352 号批准，同意邯郸永年齐鲁村镇银行有限责任公司解散，其全部资产、负债、业务、
员工以及其他各项权利义务由邯郸邯山齐鲁村镇银行有限责任公司承继。
报告期内，本行未发生重大的股权投资。
报告期内，本行未发生重大的非股权投资。
(十) 重大资产和股权出售
报告期内，本行未发生重大资产和股权出售情况。
(十一) 主要控股参股公司分析
本行无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本行净利润影响达到 10%以上。本行
控股子公司经营情况如下：
单位：千元 币种：人民币
被投资单位 注册资本 总资产 净资产 营业收入
邯郸邯山齐鲁村镇银行有限责任公司 302,000 3,093,383 418,183 141,293
永城齐鲁村镇银行有限责任公司 80,000 1,062,312 112,077 31,485
石家庄栾城齐鲁村镇银行有限责任公司 60,000 759,386 92,146 24,649
辛集齐鲁村镇银行有限责任公司 50,000 376,873 49,570 10,612
温县齐鲁村镇银行有限责任公司 40,000 944,902 76,944 33,228
济源齐鲁村镇银行有限责任公司 120,000 2,883,396 322,340 81,944
登封齐鲁村镇银行有限责任公司 70,000 527,137 88,841 18,066
伊川齐鲁村镇银行有限责任公司 60,000 1,113,282 152,226 39,216
兰考齐鲁村镇银行有限责任公司 50,000 1,281,875 143,766 60,588
渑池齐鲁村镇银行有限责任公司 50,000 450,321 61,435 14,153
合计 882,000 12,492,867 1,517,528 455,234
注：注册资本、总资产、净资产为截至 2025 年 12 月 31 日数据，营业收入为 2025 年度数据。
(十二) 公司控制的结构化主体
本行结构化主体情况详见“第七节财务报告”中“财务报表附注十二”的相关内容。
(十三) 理财、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
上述业务情况详见本节“四、主要业务情况”。
八、风险因素和风险管理情况
报告期内，本行强化风险前瞻研判与主动管控能力，聚焦重点领域风险排查与化解，优化信贷
全流程管理机制，不断巩固并完善专业化、精细化、数字化的全面风险管理体系，保障全行稳健经
营与可持续发展。
(一) 信用风险
信用风险是指银行面临的借款人或对方当事人未能履行约定契约中的相关义务而造成经济损失
的风险。报告期内，本行持续优化授信政策体系，强化重点领域风险监测与管控，加快智能风控工
具应用，资产质量稳中有升。
一是深化政策传导落实，提升精细化管控水平。结合宏观经济形势、监管导向及内部管理需要，
发布《齐鲁银行 2025 年度授信政策》，突出金融“五篇大文章”重点方向，加强关联区域综合研判，
细化区域差异化授信策略。
二是加强授信集中度管理，推动信贷结构持续优化。建立客户分层及产业研究工作机制，深入
开展客户分层分类工作；定期开展大额风险暴露计量、监测与报告工作，强化大额授信业务管控；
持续规范政信类业务准入，引导全行调整信贷结构。
三是强化重点领域风险研判，提升前瞻主动风险防控。优化模型与策略管理机制，前移风险管
控关口至产品设计环节；持续深化“双名单”客户管理工作，差异化制定监测、排查、处置策略；
丰富预警信号指标体系，强化预警信号跟踪与闭环管理；多维度开展行业、客户、产品风险回溯，
提高重点领域风险识别能力。
四是开展业务专项清收，加大不良资产清收处置力度。强化重点业务、重点机构的齐抓共管，
全力推动零售风险压降，多措并举拓宽处置渠道，有效提升零售业务的资产保全质效。
五是加快风险管理数字化转型，推动风险管控技术升级。持续推进模型迭代，优化产品审批策
略、客群专属策略；持续优化智能贷后与风险预警系统；深化 AI 中台在风险识别中的应用；搭建个
贷数字化风险监测与策略管控平台，完善各类风险监测及识别策略。
(二) 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使商业银行表内
和表外业务发生损失的风险。本行建立了与业务性质、规模和复杂程度相适应的市场风险管理体系，
明确市场风险管理架构下董事会、审计委员会、高级管理层及相关部门的职责和报告要求，采用丰
富的管理工具对市场风险进行识别、计量、监测和控制。
一是完善市场风险管理体系。修订《市场风险管理办法》，完善市场风险管理政策框架，确保
制度条款与监管新规精准对标，覆盖风险识别、限额管理、风险计量等全流程管理，引导金融市场
业务稳健发展。
二是持续开展市场风险识别、计量、监测和报告。结合历史风险数据、业务规模及风险承受能
力，优化市场风险关键指标限额，各项指标均维持在设定限额和预警值内；通过敏感性分析、风险
价值及压力测试等管理工具评估风险水平，加强市场风险管控；定期报告市场风险管理情况，确保
各相关层级充分了解市场风险管理状况。
(三) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失
的风险。报告期内，本行积极推动内控管理提升，提升操作风险识别、评估与管理能力，优化操作
风险监测指标，有效规范操作风险管理流程，保障业务稳健持续开展。
一是优化操作风险管理流程与工具。完善操作风险损失数据收集功能，上线自动化操作风险监
测指标和业务产品全流程风险评估功能，提升系统管理能力；落实分支机构操作风险报告制度，引
导全行主动识别、评估、监测、控制内在操作风险。
二是提升操作风险识别能力。开展现场和非现场结合的授信业务检查，总结各类内外部欺诈行
为特征，识别授信业务风险管理薄弱环节，规范全行业务操作。
三是重视各领域操作风险防范。优化运营监测预警模型，对网点实施差异化监督。加强电诈管
控力度，阻断涉诈资金链，提升运营风险应对能力。
(四) 流动性风险
流动性风险是指本行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本行建立了完善的流动性风险管理治理架构和制度
体系，明确董事会、高级管理层及相关部门的流动性风险管理职责和具体管理要求，采用多样的工
具和手段对流动性风险进行识别、计量、监测和控制。
一是完善流动性风险管理体系。修订完善《流动性风险管理办法》《流动性风险管理实施细则》
《流动性风险应急管理办法》等制度，进一步优化应急计划管理流程，提升流动性风险管理的精细
化与规范化水平。
二是持续加强流动性风险评估与应对。制定 2025 年度流动性风险限额，结合市场形势调整限额
标准；持续开展新产品、新业务的流动性风险评估，增强流动性风险防控力度；开展流动性应急演
练，提升流动性风险防控能力。
(五) 合规风险
合规风险是指因金融机构经营管理行为或者员工履职行为违反合规规范，造成金融机构或者其
员工承担刑事、行政、民事法律责任，财产损失、声誉损失以及其他负面影响的可能性。报告期内，
本行秉承依法合规经营理念，积极落实各项政策法规，加强合规管理，不断夯实内控合规基础，厚
植稳健审慎的合规经营文化。
一是持续完善内控制度体系。定期组织制度梳理，根据经营管理实际和外部规范性文件，制定
制度建设计划，持续推进制度“废改立”，确保内部制度符合业务发展实际和外部法律法规要求。
二是强化合规风险管理。定期跟踪分析监管行政处罚案例，及时解读内化新出台法律法规，开
展“新业务、新产品”合规评估，强化合规风险事前防控；统筹制定内部检查计划，严格检查整改
管理，形成“检查、整改、考核、问责”全流程闭环管理；加强员工行为管控，实施“网格化”管
理，强化案件风险防控；认真落实外部监管监督意见，建立全行统一整改台账，推动根源性整改，
定期向董事会报告整改进展，不断提升合规风险管理水平。
三是重视合规文化建设。深入实施合规文化建设三年行动方案，固化合规文化理念；持续落实
高管合规引领机制，举办“合规第一课”“齐鲁合规大讲堂”等合规教育活动，组织各层级“高管
讲合规”活动，提升全行合规经营意识，营造良好合规文化氛围。
(六) 信息科技风险
信息科技风险是指银行运用信息科技管理过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理
缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。报告期内，本行稳步推进科技建设，严守安全生产底线，全
面加强信息科技风险的识别、评估、监测、控制与缓释全流程管理，有效保障信息科技稳定运行。
一是完善信息科技风险管理体系，全面加强信息科技风险的识别、评估、监测、控制与缓释，
强化项目全流程风险管控，有效防范各类信息科技风险。
二是持续落实业务连续性管理要求，更新业务连续性政策与程序，明确应急处置策略，常态化
开展重要业务与系统联动演练，确保业务连续性管理更加规范、科学、有效。
三是加强信息科技外包风险防控，完善外包项目准入、评估、监测及退出全流程管理机制，强
化重点外包项目动态监测与风险缓释，提升信息科技外包风险全流程管理水平。
(七) 声誉风险
声誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或声誉事件导致利益相关方对银行负面评价所引起
的风险。报告期内，本行持续强化声誉风险监测、应急处置管理，开展舆情事件复盘和风险排查，
确保本行声誉风险稳定可控。
一是持续加强负面舆情监测。落实 7*24 小时负面舆情监测机制，提前识别风险隐患，落实各部
门协同机制，有效防范与处置声誉风险事件，维护外部良好的舆论环境，有力维护金融安全稳定。
二是提升声誉风险应急处置能力。组织开展声誉风险隐患排查，及时发现潜在声誉风险事件；
开展全行声誉风险培训与舆情专项应急演练，检验并提升声誉风险应急处置水平。
(八) 洗钱风险
洗钱风险是指金融机构在开展业务和经营管理过程中，可能被“洗钱”“恐怖融资”“扩散融
资”利用而面临的风险。报告期内，本行严格落实《中华人民共和国反洗钱法》及监管要求，依法
建立健全反洗钱内部控制制度，履行客户尽职调查、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可
疑交易报告、反洗钱特别预防措施等反洗钱义务，厚植洗钱风险管理文化，强化反洗钱绩效考核成
效。
一是强化反洗钱履职质效。制定《齐鲁银行“反洗钱管理质效巩固年”工作实施方案》，统筹
推进各项反洗钱工作，增强反洗钱履职质效。
二是提升系统管控力度。不断优化反洗钱监测报送系统，及时报送大额交易及可疑交易报告，
科技赋能提升反洗钱工作质量，有效防控洗钱风险。
三是推广洗钱风险管理文化。建立反洗钱宣传常态机制，提高公众洗钱风险防范意识；组织多
层次、多形式的反洗钱培训和交流活动，夯实员工反洗钱专业技能，筑牢洗钱风险管理防线。
(九) 报告期内新增的风险因素
报告期内，本行无新增的风险因素。
九、报告期内推出创新业务品种情况
报告期内，本行持续开展业务创新和新产品研发，有效推动战略转型，有关业务创新和新产品
研发情况详见本节“四、主要业务情况”。
十、关于未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
从经济金融环境看，国家将继续实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，加大逆周期
和跨周期调节力度，增加政府赤字规模，保持流动性合理充裕，持续深化资本市场投融资综合改革，
引导各类金融机构专注主业、完善治理、错位发展，加强对扩大内需、科技创新、中小微企业等重
点领域和应急救灾、养老健康、乡村全面振兴等民生领域的金融支持。从银行业发展趋势看，外部
形势更加复杂多变，银行业将更加注重量价险效的均衡发展，提高资产负债精细化管理水平，提升
主动风险管理能力，推动数字化转型赋能，加大对重大战略、重点领域和薄弱环节的金融供给，高
效服务实体经济，以金融高质量发展助力“十五五”良好开局。
(二) 公司发展战略
本行按照 2026-2028 年发展规划“3568”战略发展思路，坚持党建与业务融合互促、规模导向
与价值导向相协调、发展与风控有机统一、从严治行与家园文化建设一体推进的原则，以“打造行
稳致远的精品银行”为战略愿景，围绕业务模式转型、能力与机制转型、数字化转型三条主线，加
快提升主动风险管理、智慧运营保障、业财一体管理、人力资本建设、组织机制赋能五大能力，持
续做强公司金融、零售金融、普惠金融、市场业务、县域金融、生态金融六大业务板块，重点推进
产业服务、客户经营、场景建设、县域金融、数智赋能、前瞻风控、精细管理、人才强行八项重点
工作，致力于实现客户基础更加坚实、业务结构更加均衡、数智赋能更加有力、人才队伍更加壮大、
治理管理更加有效的发展目标。
(三) 经营计划
本行坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、二十届历
次全会及中央经济工作会议精神，紧跟国家战略和行业导向，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质
量发展主线，按照“稳增长、调结构、守底线、重协同、强能力、提质效”的经营方针，以改革创
新为根本动力，搭建产业金融服务体系，提升客户综合经营能力，深化城乡联动发展战略，推进数
字化转型迭代升级，布局生态金融场景建设，强化前瞻主动风险管理，拓宽营收多元化增长渠道，
推动实现质的有效提升和量的合理增长。
(四) 可能面对的风险
国际方面，全球地缘政治风险上升，贸易保护主义升级，经济动能疲弱，关税政策不确定性增
加，加剧经济脆弱性，增加了全球经济可能陷入长期低增长的风险。国内方面，新旧动能转换任务
艰巨，供强需弱矛盾突出，消费、投资增长动力不足，市场预期偏弱，重点领域风险隐患增加，经
济稳增长压力持续。受经济环境和市场利率持续下行的影响，社会有效需求不足，商业银行利差持
续收窄，风险管理难度加大。为积极有效应对挑战，把握机遇，本行将坚守审慎稳健经营原则，全
面加强前瞻主动风险管理能力，持续优化资产结构和业务结构，提升对客户的综合服务能力，着力
推进高质量发展。
第三节 公司治理、环境和社会
一、公司治理概况
本行根据《公司法》《商业银行法》《证券法》《银行保险机构公司治理准则》等有关法律法
规及监管要求，建立了由股东会、董事会和高级管理层组成的规范的法人治理结构，形成了各治理
主体各司其职、各负其责、协调运作、有效制衡的公司治理机制，制定了股东会议事规则、董事会
议事规则等公司治理制度。
报告期内，本行持续提升公司治理水平，坚持把加强党的领导有机融入公司治理各环节，各治
理主体均依法履行各自的权利、义务，维护股东以及包括存款人等在内的社会公众利益，保障本行
安全、稳定、高效地运行。完善公司治理顶层设计，根据监管规定撤销监事会，由审计委员会承接
监事会职权，修订公司章程及相关议事规则，为公司治理效能提升奠定坚实基础。董事会连续三年
获评中国上市公司协会上市公司董事会优秀实践案例。本行公司治理的实际状况与法律、行政法规
和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、本行自主经营情况
本行依据《公司法》《商业银行法》等规定，始终保持资产、人员、财务、机构、业务等方面
完全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，本行具有独立完整的业务体系及面向市场独立经
营的能力，股东会、董事会和高级管理层及内部机构均能够独立运作。本行不存在控股股东、实际
控制人，亦不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事相同或者相近业务的情况。
三、股东会情况
报告期内，本行共召开 2 次股东会，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》和
公司章程的有关规定，本行部分股东及股东代理人、董事、监事、高级管理人员出席和列席会议，
律师进行了现场见证并出具法律意见书，具体情况如下：
决议刊登
决议刊登的指定
会议届次 召开日期 的披露日 会议决议
网站的查询索引
期
www.sse.com.cn 事务所的议案；
股东大会 月 23 日 月 24 日
告；
易预计额度的议案；
决议刊登
决议刊登的指定
会议届次 召开日期 的披露日 会议决议
网站的查询索引
期
执行董事的议案；
行设立分支机构的议案。
案；
一次临时 www.sse.com.cn 4．审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有
月 23 日 月 24 日
股东大会 限公司股东大会议事规则》的议案；
限公司董事会议事规则》的议案；
立董事的议案。
四、董事和高级管理人员
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及薪酬情况
单位：股
报告期内从公司 是否在公
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 年度内股份
姓名 职务 增减变动原因 获得的税前薪酬 司关联方
别 龄 日期 日期 股数 股数 增减变动量
总额（万元） 获取薪酬
董事长
郑祖刚 男 53 2023.04 2026.08 35,000 70,000 +35,000 二级市场增持 172.57 否
执行董事
副董事长
执行董事 2021.12 2026.08
张华 男 59 276,300 316,300 +40,000 二级市场增持 170.56 否
行长
首席合规官 2026.02 2026.08
执行董事
胡金良 董事会秘书 男 47 110,154 151,054 +40,900 二级市场增持、可转债转股 152.75 否
副行长 2024.10 2026.08
陈进忠 独立董事 男 65 2020.09 2026.08 0 0 - - 25.40 否
卫保川 独立董事 男 61 2020.09 2026.08 0 0 - - 25.20 是
刘宁宇 独立董事 男 56 2023.10 2026.08 0 0 - - 25.70 是
张骅月 独立董事 女 46 2023.10 2026.08 0 0 - - 26.00 否
独立董事 2025.10 2026.08
董彦岭 男 57 0 0 - - 10.80 是
原外部监事 2022.05 2025.09
吴睿智 非执行董事 男 42 2025.07 2026.08 0 0 - - 0 是
布若非
（Michael
非执行董事 男 55 2014.03 2026.08 0 0 - - 0 是
Charles
Blomfield）
郝艳艳 非执行董事 女 50 2024.12 2026.08 0 0 - - 0 是
赵治国 非执行董事 男 47 2023.10 2026.08 0 0 - - 0 是
蒋宇 非执行董事 男 37 2018.07 2026.08 0 0 - - 4.17 是
陶文喆 副行长 男 53 2021.12 2026.08 117,000 126,500 +9,500 二级市场增持 161.27 否
刘振水 行长助理 男 48 2021.12 2026.08 113,000 130,000 +17,000 二级市场增持 143.62 否
吴刚 行长助理 男 47 2021.12 2026.08 81,000 93,000 +12,000 二级市场增持 140.94 否
高永生 首席财务官 男 48 2023.06 2026.08 115,000 173,800 +58,800 二级市场增持、可转债转股 135.17 否
吴旭春 首席信息官 男 48 2023.10 2026.08 0 12,800 +12,800 二级市场增持 130.66 否
报告期内从公司 是否在公
性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 年度内股份
姓名 职务 增减变动原因 获得的税前薪酬 司关联方
别 龄 日期 日期 股数 股数 增减变动量
总额（万元） 获取薪酬
刘海潇 行长助理 男 45 2024.10 2026.08 0 12,500 +12,500 二级市场增持 97.06 否
殷光伟 原非执行董事 男 55 2023.10 2025.04 0 0 - - 0 是
王庆彬 原独立董事 男 69 2021.12 2025.09 0 0 - - 22.39 是
张晓艳 原职工监事 女 49 2023.06 2025.08 0 0 - - 72.15 否
徐建国 原职工监事 男 47 2020.04 2025.12 10,000 20,000 +10,000 二级市场增持 121.22 否
孙建波 原职工监事 男 44 2023.08 2025.12 10,000 24,000 +14,000 二级市场增持 107.76 否
李文峰 原外部监事 男 52 2020.08 2025.12 0 0 - - 10.35 是
刘成安 原外部监事 男 52 2023.08 2025.12 0 0 - - 9.50 是
宋锋 原股东监事 男 55 2019.04 2025.12 0 0 - - 0 否
注：（1）上述人员均未持有本行股票期权、被授予的限制性股票。
（2）报告期内离任董事、监事、高级管理人员从本行领取的薪酬按报告期内任职时间计算。
(二) 现任董事和高级管理人员的主要工作经历
郑祖刚先生，1972 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，正高
级经济师，现任本行董事长、执行董事、党委书记。历任中国农业银行山东省分行信贷处办事员、
办公室科长，中国农业银行泰安市分行党委委员、副行长，中国农业银行山东省分行办公室副主任、
主任，中国农业银行山东省分行党委委员、行长助理，中国农业银行山东省分行党委委员、行长助
理兼东营市分行党委书记、行长，中国农业银行山东省分行党委委员、副行长，中国农业银行天津
市分行党委书记、行长，齐鲁银行党委书记。
张华先生，1966 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，高级经济
师，现任本行副董事长、执行董事、行长、党委副书记，兼首席合规官。历任山东银行学校教师、
业务教研室副主任，济南市商业银行开元支行行长、信贷管理部总经理、信贷审批部总经理，济南
市商业银行行长助理，齐鲁银行行长助理兼聊城分行行长，齐鲁银行行长助理兼青岛分行行长，齐
鲁银行执行董事、副行长、党委委员，齐鲁银行副行长、党委委员、挂职任济南市人民政府金融工
作办公室（济南市地方金融监督管理局）主任（局长）、党组书记，齐鲁银行副行长、党委委员，
齐鲁银行副行长、党委副书记，齐鲁银行副董事长、执行董事、行长、党委副书记。
胡金良先生，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，硕士学位，正
高级经济师，现任本行执行董事、副行长、董事会秘书、党委委员，兼济南章丘支行行长。历任济
南市商业银行燕山支行综合柜员、客户经理，济南市商业银行办公室业务经办、主办，齐鲁银行董
事会办公室主任助理、副主任，齐鲁银行董事会办公室主任，齐鲁银行党委委员、董事会办公室主
任，齐鲁银行执行董事、董事会秘书、党委委员，兼董事会办公室主任，齐鲁银行执行董事、董事
会秘书、党委委员，齐鲁银行执行董事、副行长、董事会秘书、党委委员。
陈进忠先生，1960 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，高级经济师，现
任本行独立董事。历任河北银行学校教师；河北保定金融高等专科学校金融系副主任、讲师，办公
室主任、副教授；中国人民银行河北保定分行副行长；中国民生银行总行人力资源部副处长，总行
办公室处长、主任助理、副总经理（主持工作）、总经理，第四届、第五届监事会监事，北京管理
部党委书记、总经理，总行党委委员、纪委书记兼人力资源部总经理、党委组织部部长，总行党委
委员、纪委书记。
卫保川先生，1964 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，现任本行独立
董事，北京宏道投资管理有限公司董事长等职务。历任中国新技术创业投资公司投资经理，中国纺
织物产集团投资部副总经理，中国证券报社新闻部主任、市场新闻部主任、市场研究中心主任及首
席经济学家，中国基金业协会投资者教育委员会副主任委员，国信证券研究所首席策略顾问，新华
社新华财经特约高级经济分析师，齐鲁银行外部监事。
刘宁宇先生，1969 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，中国注
册会计师、中国资产评估师、澳洲注册会计师、教授研究员级高级会计师，现任本行独立董事，中
审众环会计师事务所（特殊普通合伙）管委会委员、北京分所所长、辽宁分所所长等职务。历任瑞
华会计师事务所（特殊普通合伙）管委会委员、辽宁分所所长。
张骅月女士，1979 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，副教授，现任本
行独立董事，南开大学金融学院数量金融系副主任、金融学院教师。历任南开大学经济学院讲师，
加拿大麦克马斯特大学商学院博士后，南开大学经济学院教师。
董彦岭先生，1968 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，教授，现任本行
独立董事，山东财经大学中国经济研究院教师等职务。历任山东经济学院财政金融学院助教、讲师、
副教授，山东经济学院区域经济研究院主任、副教授、教授，山东经济学院区域经济研究院副院长、
教授，山东财经大学区域经济研究院副院长、教授，山东财经大学区域经济研究院院长、教授。
吴睿智先生，1983 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，硕士学位，现任
本行非执行董事，济南城市投资集团有限公司党委委员、副总经理等职务。历任戈尔特西斯科技（济
南）有限公司数据分析师，兴业银行济南分行公司客户经理，天津银行济南分行风险管理部主办、
主管，天津银行济南分行公司业务管理部主管（副经理级），天津银行济南分行同业市场部副经理，
天津银行济南分行同业业务营销部主管（经理级），济南经发基金管理有限公司部长助理，济南产
业发展投资集团有限公司金融事业部资深经理，济南产业发展投资集团有限公司投资发展部副总经
理（主持工作），济南产业发展投资集团有限公司职工董事，济南产业发展投资集团有限公司投资
发展部总经理、资深专家。
布若非（Michael Charles Blomfield）先生，1970 年 7 月出生，澳大利亚国籍，本科学历，现任
本行非执行董事，Cuscal Limited 首席客户官。历任澳大利亚银行家信托公司业务、科技及发展部负
责人，澳洲联邦银行下属联邦证券有限公司（Commonwealth Securities Limited）副总经理，澳洲联
邦银行权益部（Equities Division）总经理，澳洲联邦银行小企业银行业务（Business Banking）执行
总经理，Dendiri 咨询公司（悉尼）董事总经理及高级亚洲顾问，MF 全球控股公司董事总经理，澳
洲联邦银行高级亚洲顾问，Investment Trends Pty Ltd 首席执行官，Iress 首席商务官，Seven Consulting
(Australia) Pty Ltd 首席客户官。
郝艳艳女士，1975 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，正高
级会计师，现任本行非执行董事，济南城市建设集团有限公司副总经理兼总会计师等职务。历任济
南市环境卫生科学研究所助理会计师、会计师，济南市西区投融资管理中心财务处会计师、副处长，
济南西城投资开发集团有限公司财务部副部长、部长（济南市西区投融资管理中心财务处副处长），
济南城市建设集团有限公司财务管理部部长，济南城市建设集团有限公司总经理助理兼财务管理部
部长。
赵治国先生，1978 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，高级会
计师，现任本行非执行董事，兖矿能源集团股份有限公司财务总监等职务。历任临沂矿务局新驿煤
矿财务科科员，临沂矿务局财务处新区结算中心综合科管理人员；临矿集团王楼一号筹建处财务科
管理人员，临矿集团王楼煤矿财务科副科长，临矿集团王楼煤矿预算科副科长、副科长（正科级），
临矿集团王楼煤矿财务科科长，临矿集团王楼煤矿财务科科长兼预算科主任，临矿集团王楼煤矿财
务科科长，临矿集团王楼煤矿经营管理部副部长(正科级)；临矿集团菏泽煤矿有限公司总会计师、党
委委员；临矿集团财务部副部长（主持工作）、部长，临矿集团财务首席专家、财务部部长；山东
能源集团有限公司财务管理部部务委员；兖矿能源集团股份有限公司财务管理部部长。
蒋宇先生，1988 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任本行非执行董事，
业如金融控股有限公司执行董事、总经理等职务。历任重庆华宇集团有限公司董事。
陶文喆先生，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学位，经济师，现任本行
副行长、党委委员，兼枣庄分行行长。历任空十三师三十九团机务三中队战士，济南市历城区黄台
城市信用社信贷员，济南城市合作银行洪楼支行信贷副科长，济南市商业银行洪楼支行信贷副科长、
科长，济南市商业银行信贷一处信贷审批员，济南市商业银行大桥路支行行长，济南市商业银行公
司业务部副总经理，齐鲁银行信贷审批部副总经理、执行总经理、总经理，齐鲁银行公司银行部总
经理、副总经理（主持工作），齐鲁银行天津分行负责人、行长，齐鲁银行行长助理兼天津分行行
长，齐鲁银行行长助理，齐鲁银行行长助理、党委委员，齐鲁银行副行长、党委委员。
刘振水先生，1977 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，现任
本行行长助理、党委委员。历任济南解放路城市信用社会计，济南市城市合作银行解放路支行会计，
济南市商业银行解放路支行会计、信贷员，济南市商业银行舜井支行信贷员、市场营销部主任，齐
鲁银行王官庄支行负责人、支行行长，齐鲁银行信贷审批部副总经理（主持工作），齐鲁银行花园
管辖行负责人、行长，齐鲁银行历下中心支行行长，齐鲁银行历下分行行长，齐鲁银行行长助理。
吴刚先生，1978 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，政工师，
现任本行行长助理、党委委员。历任济南市商业银行白马山支行客户经理，济南市商业银行信贷管
理部业务经办、业务主管，济南市商业银行章丘支行市场营销部主任，齐鲁银行无影山支行行长，
齐鲁银行北园管辖行副行长，齐鲁银行办公室主任，齐鲁银行公司银行部总经理兼办公室主任，齐
鲁银行公司银行部总经理，齐鲁银行行长助理，齐鲁银行行长助理、天津分行行长，齐鲁银行行长
助理，齐鲁银行行长助理、党委委员，齐鲁银行行长助理、党委委员兼个人信贷部总经理。
高永生先生，1977 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，硕士学位，国际会
计师（AAIA），现任本行首席财务官。历任济南市商业银行高新支行柜员，济南市商业银行会计财
务部主管、资金营运部主管，齐鲁银行计财部总经理助理、副总经理、总经理，齐鲁银行首席财务
官、计财部总经理。
吴旭春先生，1977 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，高级工
程师，现任本行首席信息官。历任邦成科技工程师，华儒科技工程师，用友软件项目经理，农业银
行总行软件开发中心技术总监，泰康资产管理公司数据管理中心负责人，光大理财科技信息部总监，
银华基金数字化转型领导小组副组长，齐鲁银行首席信息官，齐鲁银行首席信息官、科技部总经理。
刘海潇先生，1980 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，学士学位，经济师，
现任齐鲁银行行长助理，兼淄博分行行长。历任建设银行山东省分行营业部客户经理部办事员、票
据业务部二级业务员、公司业务部一级业务员，建设银行山东省分行集团客户部客户经理、授信审
批部业务经理，建设银行高唐支行副行长、党总支副书记，建设银行高唐支行行长、党总支书记，
建设银行山东省分行授信审批部专职贷款审批人（科长级），建设银行日照分行副行长、党委委员，
建设银行泰安分行副行长、党委副书记，建设银行山东省分行投资银行业务部副总经理，齐鲁银行
行长助理。
(三) 现任董事和高级管理人员的任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务
吴睿智 济南城市建设投资集团有限公司 董事、总经理
赵治国 兖矿能源集团股份有限公司 财务总监
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
胡金良 济宁银行股份有限公司 董事
陈进忠 北京金融控股集团有限公司 外部董事
北京宏道投资管理有限公司 董事长
卫保川 永诚财产保险股份有限公司 独立董事
长城财富保险资产管理股份有限公司 独立董事
太平再保险(中国)有限公司 独立董事
晶科电力科技股份有限公司 独立董事
刘宁宇 国新证券股份有限公司 独立董事
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)北京分所 所长
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)辽宁分所 所长
张骅月 南开大学金融学院 数量金融系副主任
山东财经大学中国经济研究院 教师
董彦岭
山东青州农村商业银行股份有限公司 独立董事
济南城市投资集团有限公司 副总经理
吴睿智
济南市城市建设投资有限公司 董事、总经理
布若非（Michael
Cuscal Limited 首席客户官
Charles Blomfield）
济南城市建设集团有限公司 副总经理兼总会计师
郝艳艳
山东同舟产业控股集团有限公司 财务负责人
内蒙古矿业（集团）有限责任公司 董事
赵治国 端信投资控股（北京）有限公司 董事长
山东东岳泰恒发展有限公司 董事长
兖矿能源（青岛）有限公司 执行董事
兖矿能源（无锡）有限公司 董事长
端信投资控股（深圳）有限公司 董事
上海巨匠资产管理有限公司 董事长
兖矿东华重工有限公司 董事
山能融资租赁（深圳）有限公司 董事
内蒙古昊盛煤业有限公司 董事
陕西未来能源化工有限公司 董事
山东能源集团鲁西矿业有限公司 董事
山东能源集团财务有限公司 董事
兖煤国际（控股）有限公司 董事
临商银行股份有限公司 董事
上海中期期货股份有限公司 董事
兖煤澳大利亚有限公司 董事
兖矿物流科技有限公司 董事长
山东能源集团西北矿业有限公司 董事
重庆中乾瑞企业管理有限责任公司 执行董事兼经理
业如商业保理（重庆）有限公司 执行董事兼经理
业如金融控股有限公司 执行董事、总经理
蒋宇
上海业铭资产管理有限公司 执行董事
重庆业如供应链科技有限公司 董事
重庆业如红土股权投资基金管理有限公司 董事
陶文喆 德州银行股份有限公司 董事
吴旭春 山东省城市商业银行合作联盟有限公司 董事
(四) 董事、高级管理人员薪酬情况
本行执行董事、高级管理人员的薪酬方案按照经董事会和职工代
董事、高级管理人员薪酬的决策 表大会审议通过的《齐鲁银行股份有限公司薪酬实施方案》执行；
程序 本行非执行董事的薪酬方案按照经董事会和股东会审议通过的
《齐鲁银行股份有限公司董事薪酬、津贴方案》执行。
报告期内，本行董事会提名和薪酬委员会审议通过了关于 2024
年度高级管理人员考核情况的议案、《齐鲁银行股份有限公司
薪酬与考核委员会或独立董事专 2025 年度高级管理人员绩效考核办法》，独立董事对上述议案均
门会议关于董事、高级管理人员 发表了独立意见，认为本行 2024 年度高级管理人员考核情况、
薪酬事项发表建议的具体情况 《齐鲁银行股份有限公司 2025 年度高级管理人员绩效考核办法》
符合《商业银行稳健薪酬监管指引》等制度规定，不存在损害本
行及全体股东，特别是中小股东利益的情况。
本行董事、高级管理人员绩效薪酬根据年度绩效考核办法、履职
董事、高级管理人员薪酬确定依
评价办法等确定，考核及履职评价结果经董事会、审计委员会审
据
议确定。
本行董事、高级管理人员的基本薪酬按照相关规定逐月支付，绩
董事、高级管理人员薪酬的实际
效薪酬根据董事会、审计委员会审议确定的年度绩效考核和履职
支付情况
评价结果支付。
报告期末全体董事和高级管理人 报告期内董事、监事和高级管理人员（含已离任人员）从本行获
员实际获得的薪酬合计 得的税前薪酬总额为 1,765.24 万元。
本行按照《齐鲁银行股份有限公司董事薪酬、津贴方案》《齐鲁
报告期末全体董事和高级管理人
银行股份有限公司 2025 年度高级管理人员绩效考核办法》，并
员实际获得薪酬的考核依据和完
根据年度履职评价、绩效考核结果，确定并支付董事、高级管理
成情况
人员的薪酬、津贴。
本行执行董事、高级管理人员的绩效薪酬按照监管机构和行内相
报告期末全体董事和高级管理人
关规定实行延期支付，延期支付期限 5 年；非执行董事的递延支
员实际获得薪酬的递延支付安排
付安排按照《齐鲁银行股份有限公司董事薪酬、津贴方案》执行。
报告期末全体董事和高级管理人
本行董事、高级管理人员不存在需要止付追索的情况。
员实际获得薪酬的止付追索情况
(五) 董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 原职务 现职务 变动原因
殷光伟 非执行董事 - 工作调整
吴睿智 - 非执行董事 选举
王庆彬 独立董事 - 个人原因
董彦岭 外部监事 独立董事 选举
张晓艳 职工监事 - 工作变动
徐建国 职工监事 - 监事会撤销
孙建波 职工监事 - 监事会撤销
李文峰 外部监事 - 监事会撤销
刘成安 外部监事 - 监事会撤销
宋锋 股东监事 - 监事会撤销
(六) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
近三年，本行现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员不存在受证券监管机构处罚的情
况。
五、报告期内召开的董事会有关情况
董事会对本行经营和管理承担最终责任。报告期末，本行董事会由 13 名董事组成，其中执行董
事 3 名，非执行董事 10 名（含独立董事 5 名）。董事会人数和人员构成符合法律法规的要求。
报告期内，本行共召开 8 次董事会会议，定期听取经营情况、风险管理情况等报告，及时解决
经营管理中的重大问题。董事会在审议程序、授权程序、表决程序等方面严格遵循有关法律、法规、
规章和本行章程的有关规定。全体董事均能积极出席会议并认真审议各项议题，勤勉尽职，切实维
护本行和股东的利益。报告期内，本行召开董事会会议的具体情况如下：
会议届次 召开日期 会议决议
第九届董事会第 2025 年 4 月
十二次会议 24 日
会议届次 召开日期 会议决议
情况评估及履行监督职责情况的报告；
绩效考核办法》；
室和监事会办公室 2025 年度绩效考核办法》；
报告；
第九届董事会第 2025 年 5 月
风险自评估管理办法》的议案；
十三次会议 23 日
第九届董事会第 2025 年 7 月
审议通过了关于提前赎回“齐鲁转债”的议案。
十四次会议 4日
办法》的议案；
案；
第九届董事会第 2025 年 7 月
十五次会议 25 日
方关联交易的议案；
法》；
会议届次 召开日期 会议决议
则》的议案；
第九届董事会第 2025 年 8 月
十六次会议 27 日
的议案；
其理财子公司理财产品业务暂行管理办法》的议案；
制管理办法》。
第九届董事会第 2025 年 9 月
审议通过了关于提名第九届董事会独立董事候选人的议案。
十七次会议 5日
法》的议案；
第九届董事会第 2025 年 10 3．审议通过了关于修订《齐鲁银行股份有限公司业务连续性管理
十八次会议 月 30 日 政策与程序》的议案；
报告；
第九届董事会第 2025 年 12
十九次会议 月 26 日
法》；
会工作规程》的议案。
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以书面传 委托 是否连续两
姓名 缺席 出席股东
董事 加董事会 出席 签方式参 出席 次未亲自参
次数 会的次数
次数 次数 加次数 次数 加会议
郑祖刚 否 8 7 2 1 0 否 2
张华 否 8 7 2 1 0 否 2
胡金良 否 8 8 2 0 0 否 2
陈进忠 是 8 8 2 0 0 否 2
参加股东
参加董事会情况
是否 会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以书面传 委托 是否连续两
姓名 缺席 出席股东
董事 加董事会 出席 签方式参 出席 次未亲自参
次数 会的次数
次数 次数 加次数 次数 加会议
卫保川 8是 7 2 1 0 否 2
刘宁宇 8是 8 2 0 0 否 2
张骅月 8是 8 2 0 0 否 2
董彦岭 2是 2 0 0 0 否 0
吴睿智 5否 4 1 1 0 否 1
布若非（Michael
否 8 7 2 1 0 否 2
Charles Blomfield）
郝艳艳 否 8 7 2 1 0 否 2
赵治国 否 8 8 2 0 0 否 2
蒋宇 否 8 7 2 1 0 否 2
离任董事
殷光伟 否 0 0 0 0 0 否 0
王庆彬 是 5 4 1 1 0 否 1
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 6
书面传签方式召开会议次数 2
现场结合书面传签方式召开会议次数 0
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，本行董事未对本年度董事会及各专门委员会议案提出异议。
(三) 独立董事履职情况
报告期内，本行独立董事均能严格按照法律法规、部门规章、规范性文件以及公司章程的相关
规定，勤勉尽责，积极参加股东会、董事会及董事会专门委员会、独立董事专门会议，主动了解本
行经营管理情况及相关资料，认真审阅会议材料，详细听取议题汇报，深入讨论交流，充分发挥独
立性和专业性，对董事会及董事会专门委员会、独立董事专门会议相关决议事项提出合理化的建议
和意见，对董事会审议的重大关联交易、利润分配方案、会计师事务所聘用等事项发表客观、公正
的独立意见，并保障充足时间和精力履行独立董事职责，在本行工作时间不少于 15 个工作日，为推
动董事会科学高效决策起到了积极作用。
七、董事会下设专门委员会情况
(一) 董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
关联交易控制和风 主任：董彦岭
险管理委员会 成员：陈进忠、卫保川、刘宁宇、张骅月、布若非（Michael Charles Blomfield）
主任：陈进忠
提名和薪酬委员会
成员：卫保川、刘宁宇、张骅月、董彦岭、赵治国、蒋宇、胡金良
专门委员会类别 成员姓名
主任：刘宁宇
审计委员会 成员：陈进忠、卫保川、张骅月、董彦岭、布若非（Michael Charles Blomfield）、
郝艳艳、赵治国
主任：郑祖刚
战略委员会 成员：张华、胡金良、陈进忠、卫保川、刘宁宇、张骅月、董彦岭、吴睿智、
布若非（Michael Charles Blomfield）、郝艳艳、赵治国、蒋宇
消费者权益保护委 主任：卫保川
员会 成员：陈进忠、刘宁宇、张骅月、董彦岭、吴睿智、胡金良
(二) 报告期内关联交易控制和风险管理委员会会议决议情况
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
议案；
况报告；
人员金融违法犯罪工作报告；
委员会按
照监管法
恐怖融资风险自评估管理办法》的议案；
规和工作
规程等，同
意各项议 无。
案，并对相
风险管理办法》的议案；
关工作提
划》的议案；
及其关联方关联交易的议案；
数情况报告。
案；
险管理办法》的议案；
续性管理政策与程序》的议案；
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
好声明》；
法》；
管理办法》；
和可疑交易报告管理办法》；
客户身份资料及交易记录保存管理办法》。
(三) 报告期内提名和薪酬委员会会议决议情况
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
况的议案；
理人员绩效考核办法》；
委员会按
照监管法
规和工作
规程等，同
办公室 2024 年度绩效考核结果的议案；
意各项议 无。
案，并对相
建议人选的议案。
关工作提
审议通过了关于考核激励机制调优的方案。 出意见和
建议。
审议通过了关于计提 2025 年度董事长奖励基金的议案。
(四) 报告期内审计委员会会议决议情况
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
委员会按
照监管法
规和工作
案，并对相
关工作提
告；
出意见和
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
所履职情况评估及履行监督职责情况报告。
审议通过了 2025 年上半年审计情况报告。
审议通过了 2025 年半年度报告及其摘要。
审议通过了 2025 年第三季度报告。
审计委员会工作规程》的议案；
规划评估报告。
(五) 报告期内战略委员会会议决议情况
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
的议案。 规程等，同
审议通过了 2024 年度对外权益性投资情况报告。
规划评估报告； 出意见和
(六) 报告期内消费者权益保护委员会会议决议情况
重要意见 其他履行职
召开日期 会议决议
和建议 责情况
委员会按
审议通过了 2024 年度消费者权益保护工作报告。
规程等，同
意各项议 无。
案，并对相
关工作提
出意见和
建议。
八、审计委员会发现公司存在风险的说明
报告期内，董事会审计委员会在监督活动中未发现本行存在可能影响经营的重大风险。
九、报告期内召开的监事会有关情况
根据《中华人民共和国公司法》、国家金融监督管理总局《关于公司治理监管规定与公司法衔
接有关事项的通知》、中国证券监督管理委员会《关于新〈公司法〉配套制度规则实施相关过渡期
安排》等相关法律法规、监管制度的规定，本行于 2025 年 12 月 18 日完成监事会改革，不再设立监
事会。
报告期内，本行共召开 4 次监事会会议，审议听取重大财务活动、风险内控管理等相关议案，
较好地发挥了监事会的议事监督职能，切实维护了股东及相关利益者的合法权益。此外，本行监事
还列席了各次董事会现场会议，出席了股东会，对董事会、股东会议事程序及重要审议事项进行了
监督。报告期内，本行召开监事会会议的具体情况如下：
会议届次 召开日期 会议决议
告；
价报告；
考核办法》；
监事会办公室 2025 年度绩效考核办法》；
第九届监事会 2025 年 4 7．审议通过了 2024 年年度报告及其摘要；
第十次会议 月 24 日 8．审议通过了 2025 年第一季度报告；
无审议事项。
第九届监事会 2024 年 7
第十一次会议 月 25 日
第九届监事会 2025 年 8
第十二次会议 月 27 日
第九届监事会 2025 年 10
审议通过了 2025 年第三季度报告。
第十三次会议 月 30 日
十、分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
(一) 组织架构图
(二) 分支机构
报告期末，本行分支机构 216 家，较上年增加 22 家，其中分行 17 家，支行 199 家。市外分行
序 机构 员工 资产规模
名称 营业地址
号 数量 人数 （千元）
槐荫区经十路 27184 号国融大厦一层、十
四层、十五层
济南市天桥区堤口路南、通普巷东济南世
楼 1 单元 101
济南市历城区二环东路 3966 号东环国际广
场
济南市高新技术产业开发区新泺大街 2117
号铭盛大厦 1-2 层
山东省德州市天衢新区长河街道东风东路
至 205、207 商铺和塔楼二层
山东省滨州市开发区黄河五路、渤海十九
路交叉口西南角
山东省日照市东港区济南路与枣庄路交叉
口东北角（市直第三小区 C 区）
山东省烟台市经济技术开发区长江路 59 号
蓝天国际大厦 1-5 层
山东省潍坊市奎文区胜利东街 4778 号中央
商务区 3 号楼
山东省菏泽市牡丹区东城街道牡丹路以
东，中华路以北，秦海幸福里 6 号楼
合计 217 5,370 791,860,537
注：分支机构不含子公司，员工人数不包括劳务派遣员工。
十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
单位：人
母公司在职员工的数量 5,370
主要子公司在职员工的数量 607
在职员工的数量合计 5,977
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 876
专业构成
专业构成类别 人数
管理人员 1,497
支持保障人员 41
业务人员 4,439
合计 5,977
教育程度
教育程度类别 人数
博士 10
硕士 996
本科 4,629
专科及以下 342
合计 5,977
注：上述员工人数均不包括劳务派遣员工。
(二) 薪酬政策
按照“效率优先，兼顾公平”的原则，本行建立了与企业文化、战略目标、公司治理和风控水
平相一致的薪酬制度。薪酬制度与企业文化相协同，与战略目标相匹配，与公司治理要求相统一，
薪酬激励与本行竞争能力及持续能力建设相兼顾，薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应，
短期激励与长期激励相协调。员工薪酬由固定薪酬、可变薪酬和福利性收入三部分组成，实现了与
“总—分—支”管理架构相融合、收入与贡献度相匹配、不同序列有序区别的薪酬体系。本行建立
了“全周期、广覆盖、多层次、宽领域”的员工福利体系，贯穿员工入职到退休的全生命周期。
(三) 培训体系
本行把教育培训作为人才队伍建设的有效途径，以“5+N”培训体系为框架，分层分级实施党
员培训、干部培训、岗位培训、专业培训及新员工培训，加大产品经理、客户经理、风险经理、数
据分析师和内训师“五支队伍”培训教育；线上线下协同发力，全年开展集中培训 115 期、5,000 人
次，全面整合线上资源，强化随时可学、全员皆学的平台支撑，线上学习考试 22.1 万人次，培训辐
射显著提升，以数智技术促进教育培训提质增效，大范围、宽领域、多层次、全覆盖的教育培训体
系持续完善，聚焦业务、提升能力、促进成长、产生价值的培训赋能效应不断彰显。
十二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
本行在公司章程中对普通股股东的利润分配政策进行了明确规定：
“（一）利润分配的原则
利润分配政策应保持连续性和稳定性，兼顾全体股东的整体利益及本行的可持续发展。现金分
红政策应结合行业特点、发展阶段和自身经营模式、盈利水平、资本需求等因素，兼顾投资者的合
理回报与本行的长期发展。
（二）利润分配的形式和期间间隔
本行普通股股东可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。原则上每年进行
一次利润分配，在有条件的情况下，本行可以进行中期利润分配。
（三）现金分红的条件和比例
除下列情形外，本行优先采用现金分红方式进行利润分配，且原则上本行每年以现金分红方式
分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的 20%：
董事会应综合考虑本行所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
配中所占比例最低应达到 80%；
配中所占比例最低应达到 40%；
配中所占比例最低应达到 20%；
本行发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
（四）现金分红的决策程序和机制
本行董事会可以根据当年的具体经营情况及未来发展的需要提出具体的利润分配方案并在股东
会审议批准后实施。利润分配方案需充分听取独立董事和中小股东意见。董事会审议利润分配方案
时，需由独立董事发表意见；股东会审议利润分配方案时，除设置现场会议投票外，还应当向股东
提供网络投票。本行在特殊情况下无法按照本章程规定的现金分红政策或最低现金分红比例确定当
年利润分配方案的，应当在年度报告中披露具体原因以及独立董事的明确意见并经出席股东会的股
东所持表决权的三分之二以上通过。
本行在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证现金分红的时机、条件和最低比
例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股
东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东会对现金分红具体方案进行审议前，本行
应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，
及时答复中小股东关心的问题。”
(二) 现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东会决议的要求 √是□否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是□否
相关的决策程序和机制是否完备 √是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 √是□否
(三) 报告期内利润分配实施情况
根据 2023 年度股东大会授权，本行第九届董事会第十一次会议审议通过了《2024 年度中期利
润分配方案》，决定以实施权益分派股权登记日登记的普通股总股本为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利人民币 1.27 元（含税）。2025 年 1 月 17 日，本行披露了《齐鲁银行股份有限公司 2024
年度中期权益分派实施公告》，确定股权登记日为 2025 年 1 月 22 日，除权除息日为 2025 年 1 月
本行第九届董事会第十二次会议、2024 年度股东大会审议通过了《2024 年度利润分配方案》，
决定以实施权益分派股权登记日登记的普通股总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民
币 1.39 元（含税）。2025 年 6 月 6 日，本行披露了《齐鲁银行股份有限公司 2024 年度权益分派实
施公告》，确定股权登记日为 2025 年 6 月 11 日，除权除息日为 2025 年 6 月 12 日，现金红利发放
日为 2025 年 6 月 12 日，共计派发现金红利 6.75 亿元（含税）。
根据 2024 年度股东大会授权，本行第九届董事会第十九次会议审议通过了《2025 年度中期利
润分配方案》，决定以实施权益分派股权登记日登记的普通股总股本为基数，向全体股东每 10 股派
发现金红利人民币 1.21 元（含税）。2026 年 2 月 5 日，本行披露了《齐鲁银行股份有限公司 2025
年度中期权益分派实施公告》，确定股权登记日为 2026 年 2 月 10 日，除权除息日为 2026 年 2 月
截至本报告披露日，上述权益分派均已实施完毕。
(四) 2025 年度利润分配预案
根据经审计的 2025 年度财务报表，2025 年度本行实现净利润 57.08 亿元（公司口径），按净利
润的 10%提取法定盈余公积 5.71 亿元，按年末风险类资产余额 1.5%提取一般准备 14.22 亿元，2025
年中期已派发现金红利 7.45 亿元。
本行综合考虑全体股东利益、本行业务可持续发展及监管部门有关资本充足率要求，根据《公
司法》《证券法》规定，并按照本行章程的有关要求，拟以实施权益分派股权登记日登记的普通股
总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.282 元（含税），结余未分配利润结转下
一年度。本行已发行股份 61.54 亿股，以此为基数计算，拟派发现金红利总额为人民币 7.89 亿元（含
税），与中期分红金额合计占 2025 年度合并报表归属于母公司普通股股东净利润的比例为 28.48%。
上述预案尚待本行2025年度股东会审议。
(五) 最近三个会计年度现金分红情况
单位：千元 币种：人民币
最近三个会计年度累计现金分红金额（含税） 3,886,435
最近三个会计年度累计回购并注销金额 0
最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额 3,886,435
最近三个会计年度年均合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润 4,673,511
最近三个会计年度现金分红比例（%） 83.16
最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 5,384,492
最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润 11,711,753
注：上表最近三个会计年度现金分红比例指最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额/最近三个会计年度年
均合并报表中归属于母公司普通股股东的净利润。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的
情况及其影响
报告期内，本行未实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。
十四、对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施
情况
根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》及本行经营管理政策，本行按照年度制定高级管理
人员绩效考核办法，考核指标包括合规经营类、风险管理类、经营效益类、发展转型类、社会责任
类，其中合规经营类和风险管理类指标权重明显高于其他指标，考核结果严格遵循年度审计报告和
监管部门结论，并提交董事会审议，考评机制能够有效发挥激励约束作用。
十五、内部控制制度建设及实施情况
报告期内，本行持续开展内控制度体系建设工作，强化内控执行。一是对各项业务活动和管理
活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，开展内控制度全面梳理并适时调整和修订，年
内制定、修订制度共 193 件，夯实合规基础。二是持续落实检查监督与整改管理机制，制定年度检
查计划，加强重点风险领域监督检查，检查问题实现系统全流程跟踪及闭环管理，提升整改成效。
三是加强培训宣导，搭建财富、运营、风险等领域学习地图，强化员工对新产品、新政策、新制度
的掌握，夯实业务实操能力。四是从严开展合规考核和问责处罚，落实“有责必究、过罚相当”原
则，持续提高制度执行力。
十六、对子公司管理控制情况
本行充分履行主发起行职责，持续完善“十个统一”管理模式，强化集团支撑作用，推动村镇
银行发展提质增效，2025 年，本行获评“全国履行社会责任优秀村镇银行主发起银行”。一是坚持
党建统领，筑牢高质量发展底盘。持续推进基层党组织标准化、规范化建设，健全组织机构，深入
贯彻中央八项规定精神学习教育，落实全面从严治党责任，深入一线调研，把学习教育落实在日常、
具体到业务工作，积极推动党业融合，以党建共建为抓手，外树形象、内练服务，厚植“邻居伙伴
银行”品牌。二是坚持协同发展，抓深抓实一体化管理。多频次、多层次调研村镇银行，深入了解
发展短板和困难，制定和实施一体化提升具体措施，加强在客户经营、产品创新、支付结算、业务
线上化等方面的支撑，全面提升风险管控、舆情监测、公司治理、“党建+业务”双融双促等工作效
能，通过科技系统建设，提升村行集约化运营水平，促进业务流程化、规范化管理，提升线上产品
在业务发展中的贡献度，推动破解业务瓶颈。三是坚持从严治行，强化资产质量管控。分享母行数
字化转型成果，加强大数据风控在村行运用，加大重点机构重点业务调度力度，丰富风险业务处置
方式，加快风险出清。完善授权管理机制，动态调整转授权安排，持续加强业务结构性调控，组织
开展专项清收活动，守好资产质量生命线。报告期内，稳妥完成章丘“村改支”、邯郸“多县一行”
改革，提升抗风险能力和水平，推动村镇银行高质量发展。四是深化监督制约，持续提升内控合规
质效。以“外部审计+内部检查+监管检查”为抓手，通过专项检查、经济责任审计、全面审计等方
式对村行进行监督检查全覆盖，剖析问题症结，明确整改要求和措施，强化监督整改质效，实现闭
环管理。引导村镇银行常态化推进“高管讲合规”，全面落实网格化管理要求，严格核查异常行为
问题线索，持续提升内控合规管理水平。五是持续强化精细化管理理念。在利率定价、风险管控、
费用开支、绩效考核等关键环节，指导村行建立科学的定价规则、明确的操作规范、完善的制度办
法，做好成本收益分析和投入产出比较。
十七、内部控制审计报告的相关说明
本行聘请的毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）已对本行 2025 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性进行了审计，并出具了无保留意见审计报告。详见本行在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）披露的《齐鲁银行股份有限公司内部控制审计报告》。
十八、估值提升计划暨“提质增效重回报”行动方案评估情况
为深入贯彻党的二十大和中央经济工作会议、中央金融工作会议精神，落实国务院《关于进一
步提高上市公司质量的意见》和中国证监会《上市公司监管指引第 10 号——市值管理》要求，积极
响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，推动本行高质量
发展，提升投资价值和股东回报能力，本行于 2025 年 4 月制定并披露了《估值提升计划暨“提质增
效重回报”行动方案》（以下简称“行动方案”）。2025 年，本行积极落实各项工作，行动方案执
行情况如下：
一是坚持战略驱动，经营质量持续提升。主动融入省市发展大局，充分发挥公司业务战略支柱
作用，持续夯实零售基石地位，深化城乡联动一体发展，推动区域协同发展，全行资产规模稳步攀
升，业务结构持续优化，全面风险管理取得新成效，整体经营发展保持稳中有进、质效齐升的良好
态势。2025 年末，资产规模突破 8,000 亿元，资产、贷款、存款、利润维持双位数以上增速，净息
差逆势提升，ROE 保持较好水平；顺利完成 79.93 亿元可转债转股，核心一级资本充足率较上年末
提升 0.86 个百分点，高质量发展根基更加坚实。
二是扎实做好金融“五篇大文章”，助力新质生产力发展。打造科技金融特色品牌，持续完善
绿色金融服务体系，精准支持科技创新与绿色低碳转型，科技型企业贷款余额 454.49 亿元、绿色贷
款余额 462.72 亿元，分别较上年末增长 30.96%、37.44%。纵深推进普惠金融提质增效，助力破解中
小微企业融资难题，普惠型小微企业贷款余额达到 759.39 亿元。健全养老金融服务体系，加快网点
适老化建设，创新上线商业养老金保险产品，养老及备老客户 AUM 余额 2,093.26 亿元，较上年末
增长 14.20%。持续深化数字化转型，丰富人工智能应用场景，举办第三届数字创新大赛，强化业务
赋能和人才培养，全面提升数字化经营能力。
三是坚持稳中求进，筑牢风险底线。践行“前瞻主动、稳健审慎”的风险文化，不断完善全面
风险管理体系，深化“双名单”管控机制，丰富数字化风控手段，优化客户预警模型，加大不良资
产多元化处置力度，资产质量持续优化。2025 年末，不良贷款率 1.05%，较上年末下降 0.14 个百分
点；拨备覆盖率 355.91%，较上年末提高 33.53 个百分点。持续加强内控合规管理，完善网格化管理
体系，压实员工行为管理责任。持续提升反诈、反洗钱、舆情、信访、消防、安保管控能力，为全
行发展营造安全稳定环境。
四是夯实治理根基，提升治理效能。根据《公司法》和监管要求，完善公司治理组织架构，撤
销监事会，由审计委员会承接监事会职权，修订公司章程及配套议事规则，治理效能持续提升。强
化“关键少数”责任，不断加强对“关键少数”“关键岗位”的能力建设、监督制约，提升履职能
力，完善激励约束。2025 年度，公司治理运作良好，共召开 8 次董事会和 2 次股东会，及时审议研
究利润分配、定期报告、关联交易等重要事项；董事会连续三年获评中国上市公司协会上市公司董
事会优秀实践案例。
五是保持稳健分红，不断增强投资者获得感。高度重视投资者回报，定期制定股东回报规划，
保持分红政策连续稳定，提升投资者回报水平。上市以来累计派发现金分红 56.17 亿元，自 2024 年
起将分红频次增加至一年两次，2024 年度现金分红比例 27.68%（含中期），2025 年中期分红比例
进一步提高至 28.48%。
六是加强投资者沟通，积极传递投资价值。坚持以投资者为中心，常态化开展投资者沟通，通
过业绩说明会、股东会、券商策略会、调研交流会等方式，拓宽交流广度深度，及时回应市场关注
的战略规划、信贷投放、资产质量等问题。2025 年度，各类投关活动累计覆盖投资者、分析师约 400
人次，上证 e 互动答复率保持 100%。加强股价研判分析，及时采取稳定股价措施，推动完成董监高
等增持计划。
七是持续提升信息披露质量，公平对待各类投资者。持续优化信息披露内容，提升信息披露的
有效性、针对性和可读性，2025 年将社会责任报告升格为 ESG 报告，更全面客观地展现本行可持续
发展实践，定期整理投资者交流记录并披露，保障投资者知情权，切实做好内幕信息登记备案，持
续提高信息披露质效。2025 年，在上海证券交易所网站、信息披露报刊及本行官网等渠道披露各类
公告 110 余项，信息披露评级保持 B 类，荣获中国证券报“金信披奖”。
十九、环境信息
本行坚定不移贯彻新发展理念，将绿色金融深度融入经营管理，致力于为山东省绿色低碳高质
量发展先行区建设提供高效、精准的金融支持。2025 年，本行持续完善绿色金融治理架构，强化产
品创新与风险管理，绿色金融业务实现规模、结构、效益协同发展。
聚焦重点领域，业务提质增效。紧密围绕国家和区域绿色发展战略，积极拓展绿色金融业务。
报告期末，全行绿色贷款余额 462.72 亿元，较上年末增长 126.05 亿元，增幅 37.44%，显著高于各
项贷款平均增速。持续优化业务结构，全年绿色项目固定资产类贷款投放显著增加，覆盖基础设施
绿色升级、节能环保、清洁能源等多个重点领域。不断推进产品创新，成功落地本行首笔可持续发
展挂钩贷款，将融资成本与企业环境绩效挂钩，相关服务案例荣获省市级多项荣誉，市场影响力不
断提升；大力推广排污权质押贷款，助力环境权益市场化运营；积极探索碳资产质押等转型金融工
具，服务高碳行业低碳转型。
夯实风险管理，推动可持续发展。将环境、社会与治理（ESG）风险纳入全面风险管理体系，
制定并实施《客户 ESG 风险管理实施细则》，将相关评估要求嵌入授信业务全流程，实施动态评估
立常态化数据质量监测机制，确保绿色金融数据统计的准确、完整，为风险管理与决策提供可靠支
撑。
深化生态合作，塑造绿色品牌。积极构建绿色金融生态圈，加强与政府部门、监管机构、行业
协会的沟通协作，积极参与政策研讨与项目对接。通过多渠道、多形式的培训，持续提升全行员工
的绿色金融专业能力。连续三年获评山东省银行业 ESG 评价 A 类单位，品牌价值与社会声誉进一步
提升。
二十、社会责任工作
本行始终坚持金融工作的政治性和人民性，助力金融与经济、社会、环境共生共荣，做“有责
任、有担当、有温度”的银行。
深耕“泉心公益”，践行社会责任。加大对“一老一少”等重点群体关怀力度，落成第 31、32
所“爱心图书室”，举办第十二届少儿书画大赛，开展“小小银行家”等系列活动，关爱青少年成
长；举办第二届乐龄舞蹈大赛等活动，丰富银发群体精神文化生活。践行绿色理念，积极组织爱心
植树等活动，以行动共建美好家园。多领域、多形式开展志愿服务活动，凝聚向善力量。持续开展
公益捐赠，连续多年组织全行员工参与“慈心一日捐”活动，以实际行动诠释慈善精神。连续十年
开展“荧光扶助计划”，专项帮扶困难交警辅警家庭，警银携手践行共筑和谐的社会责任担当。
厚植家园文化，护航员工成长。以“家园文化”为纽带，打造和谐温暖的家园齐鲁，深耕员工
关心关爱工作，从身心健康、员工成长、家园建设、员工减负、暖心工程等五大维度多点发力，完
善心理健康服务、人才培养交流机制，改善办公环境与配套设施，以数字化赋能为基层减负，优化
考核激励与员工保障体系，全方位为员工办实事、解难题，切实增强员工的获得感、幸福感和归属
感，激发队伍干事创业内生动力。
强化反诈治理，净化运营生态。认真落实反电诈工作职责，明确反电诈六项工作机制，全方位
做好反诈履职。成立总分级反诈团队，协同落实反诈举措；建立常态化学习机制，与反诈中心、同
业开展交流学习 20 余次。梳理四大系统资源，整合单位和个人账户分类分级系统，精准治理涉诈“资
金链”；精准投放 8 个反诈模型，上线账户限额计算器等六大反诈工具，丰富反诈手段。全年成功
堵截疑似诈骗 74 起，累计拦截可疑资金 487 万元，管控可疑账户 0.4 万个，受害人保护性止付 9 万
户，治理精准度显著提升。
本行社会责任详细情况请参阅本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《齐鲁银
行股份有限公司 2025 年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
二十一、支持乡村振兴工作
本行深入贯彻落实党中央和省市政府关于全面推进乡村振兴战略部署，坚持将自身发展主动融
入区域乡村振兴发展大局，积极为支持乡村振兴、脱贫攻坚、助力公益事业贡献金融力量。
深耕乡村振兴沃土，将金融助农做深做实。坚守“金融为民”初心，紧跟中央农村工作会议以
及中央一号文件要求，充分发挥区位优势，强化政策协同、产品创新和资源保障，为“三农”主体
提供综合金融服务。将保障国家粮食安全作为金融服务“三农”的首要任务，聚焦粮食生产、重要
农产品供给、农产品加工储运，推动融资产品和服务模式创新，优化粮食种植贷、粮食收储贷业务
产品，实现线上申请、线上审批，大幅提升融资便捷度。针对粮食收储、烘干设备等小微经营主体
开通绿色通道，严格执行限时办结制度，进一步提升信贷服务时效性。着力加强与山东省农业农村
厅、济南市农业农村局的有效衔接，建立快速响应机制，确保对政府推荐名单中农业生产经营主体
当日触达，提供高效融资服务。支持济南市章丘区举办第七届“过半年乡村振兴戏剧节”，为打造
“农文旅”相结合助力乡村振兴的新模式提供动力。报告期末，本行涉农贷款余额 443.94 亿元，较
上年末增长 55.93 亿元，增幅 14.41%，切实发挥对“三农”领域的“输血”功能。
扎实做好驻村“第一书记”工作。充分发挥派出单位资源优势、区位优势，提供专项资金助力
第一书记精准赋能乡村振兴。聚焦产业发展，协助前三村引入共建企业资金、技术和市场渠道，助
力贾庄种植桃树 100 亩，盘活闲置集体资产，在石胡同村引进优质粮食品种，推动上海交通大学校
友乡村振兴实践基地落户井南村，激发村庄发展动力。办好民生实事，支持岭东村大舞台搭建，丰
富村民精神文化生活，助力北坡村南环路修建，实现全村环路通车，在大小侯村开展人居环境整治
行动，建立健全环境卫生长效机制。
二十二、消费者权益保护工作
本行始终坚持“以人民为中心”的价值导向，严格落实消费者权益保护主体责任，不断完善消
保体制机制，深化消保审查、投诉处理、教育宣传等核心工作，筑牢消保防线，推动服务和产品持
续迭代升级，切实保障消费者合法权益。
强化源头防控，夯实消保根基。组织开展“消保质效提升年”行动，做好七大重点领域消保隐
患排查与整改提升。探索消保审查约束机制，完善审查要点，强化风险前置防控。建立消保人员创
优评先机制，通过培训赋能与督导帮扶，靶向提升专业服务能力。
深化投诉治理，全力化解纠纷。建立监管转办投诉“归因复盘”和投诉双重分析机制，压实消
保主体责任。组织开展投诉治理“三压降”“四提升”活动，强化投诉规范管理，创新前端化解路
径，12345 热线和监管转办投诉实现双降。积极对接调解组织，推动多元纠纷化解工作，全年调解
数量同比大幅提升。
创新宣传矩阵，传递金融温度。上线手机银行“泉心消保”专栏，联动微信公众号、官网、主
流媒体，发布案例解析、风险预警等内容，实现金融知识“指尖触达”。开展“泉心消保暖泉城，
金融护航惠民生”“金融为民防风险，泉心护权享安心”“金融知识万里行”等系列主题宣教活动，
创新沉浸式的趣味互动宣教模式，持续提升公众金融素养与风险防范能力，筑牢金融安全防线。
第四节 重要事项
一、承诺事项履行情况
是否 是否 如未能及时 如未能及
有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间
行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
人不转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行本次发行上市前已发行的股份，
也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行本次发行上市前已发行的股份。
日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人持
有的齐鲁银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。
银行本次发行上市的发行价。
银行股份及其变动情况，在任职期间内每年转让的股份不超过本人所持齐鲁银行
持有本行 股份总数的 15%，5 年内转让的股份总数不超过本人所持齐鲁银行股份总数的
股份的董 50%；离职后半年内，不转让本人持有的齐鲁银行股份。 2021 年 6
股份限售 是 是 不适用 不适用
事、高级 5、本人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》《上 月 18 日
与首次公 管理人员 海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高
开发行相 级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。若相关法律、行政法规、中国证监
关的承诺 会和上海证券交易所对本人持有的齐鲁银行股份的转让、减持另有要求的，则本
人将按照相关要求执行。
收益归齐鲁银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴齐鲁银行，则齐鲁银行
有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴齐鲁银行的违规减持所得收益
金额相等的现金分红。
间，如齐鲁银行发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息事项，则
上述发行价格亦作相应调整。
持有本行 人不转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行本次发行上市前已发行的股份，
股份限售 股份的监 也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行本次发行上市前已发行的股份。 是 是 不适用 不适用
月 18 日
事 2、上述承诺的锁定期届满后，本人还将依法及时向齐鲁银行申报所持有的齐鲁
银行股份及其变动情况，在任职期间内每年转让的股份不超过本人所持齐鲁银行
是否 是否 如未能及时 如未能及
有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间
行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
股份总数的 15%，5 年内转让的股份总数不超过本人所持齐鲁银行股份总数的
海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高
级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。若相关法律、行政法规、中国证监
会和上海证券交易所对本人持有的齐鲁银行股份的转让、减持另有要求的，则本
人将按照相关要求执行。
收益归齐鲁银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴齐鲁银行，则齐鲁银行
有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴齐鲁银行的违规减持所得收益
金额相等的现金分红。
人不转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行本次发行上市前已发行的股份，
也不由齐鲁银行回购本人持有的齐鲁银行本次发行上市前已发行的股份。
日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人持
有的齐鲁银行股票的锁定期限自动延长 6 个月。
持有本行
股份的董
银行股份及其变动情况，在本人配偶任职期间内每年转让的股份不超过本人所持
事、监事 2021 年 6
股份限售 齐鲁银行股份总数的 15%，5 年内转让的股份总数不超过本人所持齐鲁银行股份 是 是 不适用 不适用
和高级管 月 18 日
总数的 50%；本人配偶离职后半年内，不转让本人持有的齐鲁银行股份。
理人员的
近亲属
收益归齐鲁银行所有。如本人未将违规减持所得收益上缴齐鲁银行，则齐鲁银行
有权扣留处置应付本人现金分红中与本人应上缴齐鲁银行的违规减持所得收益
金额相等的现金分红。
述承诺期间，如齐鲁银行发生派息、送股、资本公积转增股本、配股等除权除息
事项，则上述发行价格亦作相应调整。
持有本行 自齐鲁银行完成上市之日起三年内，本人所持全部股份继续保持锁定状态，不会
股份限售 股份超过 变更所持股份的权属，不会转让或者委托他人管理本人持有的齐鲁银行股份，也 是 是 不适用 不适用
月 18 日
是否 是否 如未能及时 如未能及
有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间
行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
内部职工 超过持股总数的 15%，5 年内出售股份不超过持股总数的 50%。
在本公司所持齐鲁银行股票锁定期满后两年内，在满足下述条件的情形下，本公
司将根据自身资金需求、实现投资收益、股票价格波动等情况减持本公司在本次
发行前持有的齐鲁银行股份，并提前三个交易日公告减持意向或计划（如适用）：
次发行中作出的公开承诺。
方式以及中国证监会、证券交易所认可的其他方式进行减持。
澳洲联邦 4、减持数量：除按照政府、国有资产管理部门相关规定或要求进行转让、划转 2021 年 6
其他 是 是 不适用 不适用
银行 等情形外，在股票锁定期满后两年内，本公司可一次或分批减持所持有的全部或 月 18 日
部分齐鲁银行股份。
后，若本公司拟继续减持股份，则需重新公告减持意向或计划（如适用）。
本公司所做上述减持意向或计划（如适用）的公告不得违反届时中国证监会、中
国银保监会、证券交易所等监管部门的相关规定。
本公司违反作出的公开承诺减持齐鲁银行股票的，应将减持所得收益交付齐鲁银
行。如本公司未将违规减持所得交付齐鲁银行，则齐鲁银行有权等额扣留本公司
在当年及以后年度的现金分红。
在本公司所持齐鲁银行股票锁定期满后两年内，在满足下述条件的情形下，本公
司将根据自身资金需求、实现投资收益、股票价格波动等情况减持本公司在本次
济南市国
发行前持有的齐鲁银行股份，并提前三个交易日公告减持计划：
有资产运
营有限公
次发行中作出的公开承诺。
司、兖州
煤业股份 2021 年 6
其他 3、减持方式：通过证券交易所以集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让 是 是 不适用 不适用
有 限 公 月 18 日
方式以及中国证监会、证券交易所认可的其他方式进行减持。
司、济南
城市建设
等情形外，在股票锁定期满后两年内，本公司每年减持股份数量不超过本公司持
投资集团
有的齐鲁银行股份数量的 0%。
有限公司
续减持股份，则需重新公告减持计划。
是否 是否 如未能及时 如未能及
有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间
行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
本公司所做上述减持计划不得违反届时中国证监会、中国银保监会、证券交易所
等监管部门的相关规定。
本公司违反作出的公开承诺减持齐鲁银行股票的，应将减持所得收益交付齐鲁银
行。如本公司未将违规减持所得交付齐鲁银行，则齐鲁银行有权等额扣留本公司
在当年及以后年度的现金分红。
在本公司所持齐鲁银行股票锁定期满后两年内，在满足下述条件的情形下，本公
司将根据自身资金需求、实现投资收益、股票价格波动等情况减持本公司在本次
发行前持有的齐鲁银行股份，并提前三个交易日公告减持计划：
次发行中作出的公开承诺。
方式以及中国证监会、证券交易所认可的其他方式进行减持。
重庆华宇
其他 集团有限 是 是 不适用 不适用
等情形外，在股票锁定期满后两年内，本公司每年减持股份数量不超过本公司持 月 18 日
公司
有的齐鲁银行股份数量的 25%。
续减持股份，则需重新公告减持计划。
本公司所做上述减持计划不得违反届时中国证监会、中国银保监会、证券交易所
等监管部门的相关规定。
本公司违反作出的公开承诺减持齐鲁银行股票的，应将减持所得收益交付齐鲁银
行。如本公司未将违规减持所得交付齐鲁银行，则齐鲁银行有权等额扣留本公司
在当年及以后年度的现金分红。
注：兖州煤业股份有限公司已更名为兖矿能源集团股份有限公司。
二、控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
报告期内，本行不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。
三、违规担保情况
报告期内，本行不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
本行 2025 年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留
意见的审计报告。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和
影响的分析说明
报告期内，本行未发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任
会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所报酬 300 万元
会计师事务所审计年限 2年
签字注册会计师及审计服务的 唐莹慧 2 年
累计年限 刘珊 2年
内部控制审计会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）
内部控制审计会计师事务所报酬 58 万元
七、破产重整相关事项
报告期内，本行未发生破产重整相关事项。
八、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，本行无重大诉讼、仲裁事项。本行发生的作为原告和被告的所有未决诉讼或仲裁的
累计金额为 5.80 亿元，其中作为原告的未决诉讼或仲裁 5.79 亿元，作为被告的未决诉讼或仲裁 60.49
万元。以上诉讼主要系由本行收回借款等原因提起，本行预计这些诉讼事项不会对财务或经营结果
构成重大不利影响。
九、公司及其董事、高级管理人员涉嫌违法违规、受到处罚及整
改情况
报告期内，本行及现任董事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被立案调查或依法采取强制措施，
受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，受到其他有权
机关重大行政处罚，涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职
责，因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责，被中国证监会采取行政监管
措施和被证券交易所采取纪律处分的情况。
十、公司诚信状况说明
报告期内，本行不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿
等情况。
十一、重大关联交易
(一) 关联交易概述
本行贯彻落实金融监管总局、中国证监会、上海证券交易所和企业会计准则关联交易管理的相
关规定，制定本行关联交易管理办法及实施细则，持续完善关联交易管理机制。
报告期内，本行关联交易严格执行监管机构的有关规定和本行关联交易管理要求，采取日常关
联交易预计与单笔审批相结合的管理机制，日常关联交易预计额度按照集团口径经本行内部授权程
序审批后，由董事会关联交易控制和风险管理委员会审查，并提交董事会、股东会批准，预计额度
有效期自股东会批准之日起至下一年度股东会审批通过之日止。重大关联交易由相关决策机构按照
本行内部授权程序审查通过后，提交董事会关联交易控制和风险管理委员会审查，报本行董事会批
准。一般关联交易按本行内部授权程序审批，并报董事会关联交易控制和风险管理委员会备案。本
行关联交易均严格按照上述审批程序进行审批。此外，本行与关联方的交易均按照一般商业条款和
正常业务程序进行，与非关联方定价程序一致，并经审批流程审批，不存在优于同等条件下非关联
方定价，未发生利益输送及损害股东利益的情况。
(二) 日常关联交易事项
截至报告期末，本行日常关联交易预计额度的具体执行情况如下：
单位：千元 币种：人民币
具体事项类型 预计额度 期末余额/本期发生额
发放贷款 16,465,880
债券投资 1,468,628
公募基金 1,150,000
信用证 463.66 亿元 2,167,158
银行承兑汇票 2,359,058
保函 474,777
供应链业务 1,348,108
存放同业 352,618
服务类 2.16 亿元 195,930
截至报告期末，关联自然人在本行贷款余额（含信用卡透支余额）1,044.32 万元，风险敞口
(三) 重大关联交易事项
报告期内，本行与国家金融监督管理总局口径关联方发生的重大关联交易情况如下：
授信类关联交易累计金额再次达到资本净额 1%以上，构成重大关联交易。该笔重大关联交易经第九
届董事会第十一次会议审议通过。
关联交易累计金额达到资本净额 5%以上，构成重大关联交易。该笔重大关联交易经第九届董事会第
十二次会议审议通过。
信类关联交易累计金额再次达到资本净额 1%以上，构成重大关联交易。该笔重大关联交易经第九届
董事会第十二次会议审议通过。
信类关联交易累计金额达到资本净额 5%以上，构成重大关联交易。该笔重大关联交易经第九届董事
会第十二次会议审议通过。
十二、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
报告期内，本行未发生重大托管、承包、租赁事项。
(二) 担保情况
报告期内，本行担保业务均系银行业监督管理机构批准的经营范围内的正常业务，除此之外，
本行未发生其他重大担保事项。
(三) 其他重大合同
报告期内，本行无需要披露的其他重大合同。
十三、其他重大事项
债券”，发行规模为人民币 20 亿元，票面利率为 1.84%，债券期限为 5 年，募集资金用于投向《金
融“五篇大文章”总体统计制度（试行）》中规定的科创领域，包括发放科技贷款、投资科技创新
企业发行的债券等，专项支持科技创新领域业务。
型企业贷款专项金融债券”，发行规模为人民币 40 亿元，票面利率为 1.83%，债券期限为 3 年，募
集资金专项用于发放小型微型企业贷款，为小微企业提供金融服务。
经国家金融监督管理总局山东监管局批准，2025 年 9 月 14 日本行全额赎回了“齐鲁银行股份
有限公司 2020 年无固定期限资本债券”。该债券于 2020 年 9 月 14 日发行完毕，发行规模为人民币
最后一日，按面值全部赎回本期债券。
上述事项详情请参阅本行在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。
第五节 普通股股份变动及股东情况
一、普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
比例 行 送 比例
数量 金 其他 小计 数量
(%) 新 股 (%)
转
股
股
一、有限售条
- - - - - - - - -
件股份
二、无限售条
件流通股份
通股
- - - - - - - - -
的外资股
- - - - - - - - -
的外资股
三、股份总数 4,834,996,988 100.00 - - - +1,318,845,537 +1,318,845,537 6,153,842,525 100.00
成的股份数量为 1,318,845,537 股，本行普通股股份总数由 4,834,996,988 股增加为 6,153,842,525 股。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本行普通股股份均为无限售条件流通股份。
二、证券发行与上市情况
(一) 报告期内证券发行情况
报告期内，本行未有新发行的证券。
(二) 现存的内部职工股情况
单位：股 币种：人民币
内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量
- - 72,498,883
现存的内部职工股情况的说明
三、股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数（户） 50,104
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数（户） 48,139
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
质押、标记或冻结情
持有有限
期末持股 况 股东
股东名称 报告期内增减 比例(%) 售条件股
数量 股份 性质
份数量 数量
状态
澳洲联邦银行 0 745,904,058 12.12 0 无 0 境外法人
济南市国有资产运
营有限公司
兖矿能源集团股份
有限公司
济南城市建设投资
集团有限公司
济南西城置业有限
公司
济南西城投资发展
有限公司
济钢集团有限公司 +15,000,000 184,800,000 3.00 0 质押 9,000,000 国有法人
同方全球人寿保险 境内非国
+156,116,484 156,116,484 2.54 0 无 0
有限公司 有法人
重庆华宇集团有限 质押 131,438,142 境内非国
-63,000,000 131,438,142 2.14 0
公司 标记 125,373,134 有法人
中国重型汽车集团
有限公司
前十名股东中回购专户情况说明 无。
上述股东委托表决权、受托表决权、
无。
放弃表决权的说明
济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司同受济南城
上述股东关联关系或一致行动的说明 市投资集团有限公司控制；济南西城置业有限公司、济南西城投资发展有限
公司同受济南城市建设集团有限公司控制。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
无。
的说明
前十名股东参与转融通业务出借股份 本行前十名股东期初和期末转融通出借且尚未归还的本行普通股股份数量
情况的说明 均为 0 股，未因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化。
注：澳洲联邦银行持有本行 745,904,058 股，其中 8,779,700 股代理于香港中央结算有限公司名下。
前十名股东较上期末变化情况如下：
单位：股
期末转融通出借股份且尚 期末股东普通账户、信用账户持股以及
本报告期
股东名称 未归还数量 转融通出借尚未归还的股份数量
新增/退出
数量合计 比例（%） 数量合计 比例（%）
同方全球人寿保险有限公司 新增 0 0 156,116,484 2.54
济南市经济开发投资有限公司 退出 0 0 115,313,957 1.87
四、控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
根据《公司法》第二百六十五条的规定，控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额超过
百分之五十或者其持有的股份占股份有限公司股本总额超过百分之五十的股东；出资额或者持有股
份的比例虽然低于百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会的决
议产生重大影响的股东。
截至报告期末，本行第一大股东为澳洲联邦银行，持股比例为 12.12%，本行不存在控股股东。
(二) 实际控制人情况
根据《公司法》第二百六十五条的规定，实际控制人是指通过投资关系、协议或者其他安排，
能够实际支配公司行为的人。
本行各股东持股比例较为分散，任一股东及其一致行动人依其出资额或者持有的股份所享有的
表决权均不足以对本行股东会的决议产生重大影响。报告期末，本行董事会成员共 13 名，其中执行
董事 3 名、非执行董事 10 名（含 5 名独立董事）；非执行董事布若非（Michael Charles Blomfield）
由澳洲联邦银行提名，非执行董事吴睿智由济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团
有限公司、济南市经济开发投资有限公司联合提名，非执行董事赵治国由兖矿能源集团股份有限公
司提名，非执行董事郝艳艳由济南西城投资发展有限公司提名，非执行董事蒋宇由重庆华宇集团有
限公司提名，其他董事均由本行董事会提名和薪酬委员会提名，因此不存在能够决定本行董事会半
数以上成员选任的投资者。综上，本行不存在实际控制人。
五、报告期末主要股东情况
根据《商业银行股权管理暂行办法》有关规定，本行主要股东包括澳洲联邦银行、济南市国有
资产运营有限公司、兖矿能源集团股份有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南西城置业
有限公司、济南西城投资发展有限公司、重庆华宇集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司。
成立于 1911 年，是澳大利亚领先的综合金融服务机构之一，是澳大利亚证券交易所最大的上市
公司之一。澳大利亚商业登记号码（ABN）为 48123123124，主要经营地点在澳大利亚及新西兰。
同时也在英国、欧洲、北美和亚洲（包括中国上海和北京设立的机构）都设有分支机构。澳洲联邦
银行是领先的综合金融服务提供商，包括零售业务、贵宾业务、企业及机构银行、养老金、保险和
证券经纪产品与服务。澳洲联邦银行无控股股东和实际控制人，最终受益人为澳洲联邦银行，不存
在持有本行股份的一致行动人，关联方包括 ASB Bank Limited、ASB Holdings Limited 等公司。截至
报告期末，澳洲联邦银行向本行提名一名非执行董事布若非（Michael Charles Blomfield）。
成立于 2005 年 8 月 18 日，统一社会信用代码：913701007797104780，注册资本为人民币 42,140
万元，注册地址：济南市历下区经十东路 10567 号，法定代表人董培杰，经营范围：一般项目：住
房租赁；非居住房地产租赁；商业综合体管理服务；土地整治服务；土地使用权租赁；以自有资金
从事投资活动；房地产咨询；餐饮管理；市场营销策划；项目策划与公关服务；物业管理；礼仪服
务；充电桩销售；电动汽车充电基础设施运营；停车场服务；小微型客车租赁经营服务；洗车服务；
汽车装饰用品销售；洗车设备销售；喷枪及类似器具销售；机械设备销售；信息技术咨询服务；日
用百货销售；酒店管理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；物联
网技术服务；品牌管理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项
目：住宿服务；餐饮服务；房地产开发经营；建设工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。济南市国有资产
运营有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产监
督管理委员会，最终受益人为济南市国有资产运营有限公司，济南市国有资产运营有限公司、济南
城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行动人，合计持股比例 15.70%，
关联方还包括济南城市投资集团有限公司、济南济商资产运营有限公司等公司。截至报告期末，济
南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司向本
行联合提名一名非执行董事吴睿智。
成立于 1997 年 9 月 25 日，统一社会信用代码：91370000166122374N，注册资本为人民币
许可项目：煤炭开采；公共铁路运输；道路货物运输（不含危险货物）；港口经营；特种设备安装
改造修理；餐饮服务；住宿服务；污水处理及其再生利用；热力生产和供应；检验检测服务；安全
生产检验检测；建设工程施工；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。
一般项目：货物进出口；技术进出口；工程造价咨询业务；以自有资金从事投资活动；企业管理；
社会经济咨询服务；市场调查（不含涉外调查）；矿山机械制造；矿山机械销售；机械设备租赁；
通用设备修理；普通机械设备安装服务；金属材料销售；机械电气设备销售；建筑材料销售；木材
销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；日用化学
产品制造；煤炭及制品销售；涂料制造（不含危险化学品）；涂料销售（不含危险化学品）；润滑
油销售；石油制品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；技术服务、
技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非居住房地产租赁；金属矿石销售；普通
货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；园林绿化工程施工；游览景区管理；特种
作业人员安全技术培训；计量技术服务；企业形象策划；针纺织品销售；塑料制品销售；仪器仪表
销售；水泥制品销售；耐火材料生产；耐火材料销售；劳动保护用品销售；办公用品销售；文具用
品零售；铁路运输辅助活动；防火封堵材料生产；防火封堵材料销售；电子专用设备制造；电子专
用设备销售；软件开发；网络技术服务；网络设备销售；互联网数据服务；广播电视传输设备销售；
通讯设备销售；机动车修理和维护；物业管理；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；
信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；工业自动控制系统装置销售；数字视频监控系统销售；
互联网设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。兖矿能源集
团股份有限公司的控股股东为山东能源集团有限公司，实际控制人为山东省人民政府国有资产监督
管理委员会，最终受益人为兖矿能源集团股份有限公司，不存在持有本行股份的一致行动人，关联
方还包括兖矿东华重工有限公司、兖矿融资租赁有限公司等公司。截至报告期末，兖矿能源集团股
份有限公司向本行提名一名非执行董事赵治国。
成立于 2011 年 9 月 30 日，统一社会信用代码：91370100582212491X，注册资本为人民币 745,140
万元，注册地址：山东省济南市历下区姚家街道坤顺路 1357 号，法定代表人李咏，经营范围：城市
基础设施及配套项目投资，土地整理、开发，房地产开发经营，房屋、设施租赁，建设投资咨询，
国内广告业务，古建筑的修缮、保护、开发、咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）。济南城市建设投资集团有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实
际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南城市建设投资集团有限公
司，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公
司互为一致行动人，合计持股比例 15.70%，关联方还包括济南城市投资集团有限公司、济南济商资
产运营有限公司等公司。截至报告期末，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有
限公司、济南市经济开发投资有限公司向本行联合提名一名非执行董事吴睿智。
成立于 2012 年 3 月 6 日，统一社会信用代码：913701005899164400，注册资本为人民币 200,000
万元，注册地址：山东省济南市槐荫区兴福街道复兴路 6 号西城汇金金融中心 2602-1D，法定代表
人陈涛，经营范围：房地产开发与经营；房地产营销策划；城市基础设施工程；市政公用工程施工
总承包、园林绿化工程、水利水电工程施工总承包、土木工程施工；房屋租赁。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。济南西城置业有限公司的控股股东为济南西城投资
开发集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南西
城置业有限公司，济南西城置业有限公司、济南西城投资发展有限公司互为一致行动人，合计持股
比例 7.00%，关联方还包括济南市政公用资产管理运营有限公司、济南城市建设集团有限公司等公
司。
成立于 2014 年 4 月 30 日，统一社会信用代码：913701133068542958，注册资本为人民币 330,000
万元，注册地址：山东省济南市历下区转山西路 2 号济南城市建设大厦 8 楼 821 室，法定代表人纪
续，经营范围：一般项目：以自有资金从事投资活动；融资咨询服务；机械设备租赁；停车场服务；
物业管理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；货物进出口；技术进出口；
非居住房地产租赁；国内货物运输代理；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展经营活动）许可项目：房地产开发经营。（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。济南西城投资发
展有限公司的控股股东为山东同舟产业控股集团有限公司，实际控制人为济南市人民政府国有资产
监督管理委员会，最终受益人为济南西城投资发展有限公司，济南西城投资发展有限公司、济南西
城置业有限公司互为一致行动人，合计持股比例 7.00%，关联方还包括济南市政公用资产管理运营
有限公司、济南城市建设集团有限公司等公司。截至报告期末，济南西城投资发展有限公司向本行
提名一名非执行董事郝艳艳。
成立于 1995 年 3 月 28 日，统一社会信用代码：91500000203115190U，注册资本为人民币 103,180
万元，注册地址：重庆市渝北区泰山大道东段 118 号，法定代表人蒋杰，经营范围：一般项目：房
地产开发壹级（凭资质证执业）；物业管理（凭资质证执业）；房屋出租；企业管理咨询；商务信
息咨询；法律咨询；工程信息咨询；工程招标代理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）；工程项目管理；房地产营销策划【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动】。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。重庆华宇集
团有限公司的控股股东为重庆远业实业有限公司，实际控制人为蒋业华，最终受益人为重庆华宇集
团有限公司，重庆华宇集团有限公司、四川业昊房地产开发有限公司互为一致行动人，合计持股比
例 2.20%，关联方还包括安徽业瑞企业管理有限公司、重庆华宇项目管理有限公司等公司。截至报
告期末，重庆华宇集团有限公司向本行提名一名非执行董事蒋宇。
成立于 1992 年 6 月 1 日，统一社会信用代码：91370100163191761L，注册资本为人民币 38,500
万元，注册地址：山东省济南市历下区姚家街道坤顺路 1357 号城投大厦 1 号楼 3 层 312 室，法定代
表人张君，经营范围：以自有资金对城市建设投资、资产管理（未经金融监管部门批准，不得从事
吸收存款、融资担保、代客理财等金融业务。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）。济南市经济开发投资有限公司的控股股东为济南城市投资集团有限公司，实际控制人为
济南市人民政府国有资产监督管理委员会，最终受益人为济南市经济开发投资有限公司，济南市国
有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南市经济开发投资有限公司互为一致行
动人，合计持股比例 15.70%，关联方还包括济南城市投资集团有限公司、济南济商资产运营有限公
司等公司。截至报告期末，济南市国有资产运营有限公司、济南城市建设投资集团有限公司、济南
市经济开发投资有限公司向本行联合提名一名非执行董事吴睿智。
注：以上本行的主要股东及其控股股东、实际控制人、关联方、一致行动人、最终受益人的认定系根据《商业银行
股权管理暂行办法》确定。
第六节 可转换公司债券情况
一、可转换公司债券发行情况
经本行董事会、股东会审议通过，并经原山东银保监局和中国证监会核准，本行于 2022 年 12
月 5 日完成 A 股可转换公司债券发行工作，募集资金总额为 80 亿元，扣除不含税发行费用后募集
资金净额为人民币 79.95 亿元。2022 年 12 月 19 日，上述 A 股可转换公司债券在上海证券交易所挂
牌交易，简称“齐鲁转债”，代码 113065。相关情况详见本行在上海证券交易所（www.sse.com.cn）
披露的相关公告。
债券简称 齐鲁转债
债券代码 113065
发行日期 2022 年 11 月 29 日
到期日期 2028 年 11 月 28 日
发行价格 100 元
第一年 0.20%，第二年 0.40%，第三年 1.00%，
票面利率
第四年 1.60%，第五年 2.40%，第六年 3.00%。
发行数量 8,000 万张
上市日期 2022 年 12 月 19 日
转股起止日期 2023 年 6 月 5 日至 2028 年 11 月 28 日
二、报告期转债持有人及担保人情况
“齐鲁转债”已于 2025 年 8 月 14 日全部赎回并摘牌，报告期末，不涉及持有人及担保人情况。
三、报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
齐鲁转债 6,604,624,000 6,597,345,000 7,279,000 — 0
四、报告期转债累计转股情况
可转换公司债券名称 齐鲁转债
报告期转股额（元） 6,597,345,000
报告期转股数（股） 1,318,845,537
累计转股数（股） 1,573,009,191
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 34.34
尚未转股额（元） 0
未转股转债占转债发行总量比例（%） 0
五、转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
可转换公司债券名称 齐鲁转债
最新转股价格 —
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
大会审议通过《关于向下
修正 A 股可转换公司债
券转股价格的议案》
根据 2022 年度利润分配
《中国证券报》 券转股价格
《上海证券报》 根据 2023 年度利润分配
《证券日报》 券转股价格
根据 2024 年度中期利润
司债券转股价格
根据 2024 年度利润分配
券转股价格
第七节 财务报告
一、 审计报告（见附件）
二、 财务报表及附注（见附件）
董事长：郑祖刚
齐鲁银行股份有限公司董事会
齐鲁银行股份有限公司
自 2025 年 1 月 1 日
至 2025 年 12 月 31 日止年度财务报表
KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
Oriental Plaza 中国北京
Beijing 100738 东方广场毕马威大楼 8 层
China 邮政编码:100738
Telephone +86 (10) 8508 5000 电话 +86 (10) 8508 5000
Fax +86 (10) 8518 5111 传真 +86 (10) 8518 5111
Internet kpmg.com/cn 网址 kpmg.com/cn
审计报告
毕马威华振审字第 2608852 号
齐鲁银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的齐鲁银行股份有限公司 (以下简称“齐鲁银行”) 财务报表，包括 2025
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准
则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了齐鲁银行 2025 年 12 月 31 日的合并
及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计
报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按
照中国注册会计师职业道德守则和《中国注册会计师独立性准则第 1 号——财务报表审计和审
阅业务对独立性的要求》中适用于公众利益实体财务报表审计业务的独立性要求，我们独立于
齐鲁银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当
的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项
的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
KPMG International Limited, a private English company
limited by guarantee.
审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失计量
请参阅财务报表附注三、8 所述的会计政策及财务报表附注五、6 和附注五、8。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
齐鲁银行根据《企业会计准则第 22 号——金 与评价发放贷款和垫款及债权投资的预期信
融工具确认和计量 (修订)》，采用预期信用损 用 损 失 计 量 相 关 的 审 计 程 序 中 包 括 以 下 程
失模型计量发放贷款和垫款及债权投资的预 序：
期信用损失。
• 了解和评价与发放贷款和垫款及债权投资
运用预期信用损失模型确定发放贷款和垫款 在信用审批、记录、监控、阶段划分以及
及债权投资的预期信用损失的过程中涉及到 预期信用损失计提等相关的关键财务报告
若干关键参数和假设的应用，包括信用风险 内部控制的设计和运行有效性。
阶段划分、违约概率、违约损失率、违约风
• 利用毕马威金融风险管理专家的工作，评
险暴露、折现率等参数估计，同时考虑前瞻
价管理层评估预期信用损失时所用的预期
性调整及其他调整因素等，在这些参数的选
信用损失模型和参数的适当性，包括评价
取和假设的应用过程中涉及较多的管理层判
信用风险阶段划分、违约概率、违约损失
断。
率、违约风险暴露、前瞻性调整及其他调
外部宏观环境和齐鲁银行内部信用风险管理 整，以及其中所涉及的关键管理层判断的
策略对预期信用损失模型的确定有很大的影 合理性。
响。在评估关键参数和假设时，齐鲁银行对 • 评价涉及主观判断的输入参数，包括从外
于公司贷款和垫款及债权投资所考虑的因素 部寻求支持证据，比对历史损失经验及担
包括历史损失率、内部和外部信用评级及其 保方式等内部记录。作为上述程序的一部
他调整因素；对于个人贷款和垫款所考虑的 分，我们还询问了管理层对关键假设和输
因素包括个人贷款和垫款的历史逾期数据、 入参数所做调整的理由，并考虑管理层所
历史损失经验及其他调整因素。 运用的判断是否一致。
• 我们对比模型中使用的宏观经济预测信息
与市场信息，评价其是否与市场以及经济
发展情况相符。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失计量 (续)
请参阅财务报表附注三、8 所述的会计政策及财务报表附注五、6 和附注五、8。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
在运用判断确定违约损失率时，管理层考虑 • 评价预期信用损失模型使用的关键数据的
多种因素，判断可收回金额。这些因素包括 完整性和准确性。针对关键内部数据，我
借款人或融资人的财务状况、担保方式、抵 们将管理层用以评估预期信用损失的发放
押物可收回金额、索赔受偿顺序、借款人或 贷款和垫款及债权投资清单总额分别与总
融资人的其他还款来源等。 账进行比较，以评价数据的完整性。我们
选取样本，将单项贷款和垫款及债权投资
由于发放贷款和垫款及债权投资的预期信用
的信息与相关协议以及其他有关文件进行
损失计量存在固有不确定性以及涉及管理层
比较，以评价数据的准确性。针对关键外
判断，同时其对齐鲁银行的经营成果和资本
部数据，我们将其与公开信息来源进行核
状况产生重要影响，因此我们将发放贷款和
对，以评价其准确性。
垫款及债权投资的预期信用损失计量识别为
• 针对需由系统运算生成的关键内部数据，
关键审计事项。
我们选取样本将系统运算使用的输入数据
核对至原始文件以评价系统输入数据的准
确性。此外，利用毕马威信息技术专家的
工作，选取样本，测试发放贷款和垫款逾
期信息的准确性。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失计量 (续)
请参阅财务报表附注三、8 所述的会计政策及财务报表附注五、6 和附注五、8。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
• 评价管理层对信用风险自初始确认后是否
显著增加的判断以及是否已发生信用减值
的判断的合理性。我们基于风险导向的方
法，考虑受目前行业周期及调控政策影响
较大的行业、高风险领域的贷款以及债权
投资、已发生信用减值的贷款以及债权投
资、逾期未发生信用减值的贷款以及债权
投资、存在负面预警信号或负面媒体消息
等其他风险因素的借款人等，在选取样本
的基础上查看业务文档、检查逾期信息、
向客户经理询问借款人的经营状况、检查
借款人的财务信息以及搜寻有关借款人业
务和经营的市场信息等，以了解债务人信
用风险状况，评价管理层对发放贷款和垫
款及债权投资阶段划分结果的合理性。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
发放贷款和垫款及债权投资的预期信用损失计量 (续)
请参阅财务报表附注三、8 所述的会计政策及财务报表附注五、6 和附注五、8。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
• 我们在选取样本的基础上，检查借款人或
融资人的财务状况、担保方式、抵押物可
收回金额、索赔受偿顺序、借款人或融资
人的其他还款来源，评估可收回金额，评
价已发生信用减值的公司贷款和垫款及债
权 投资 违约 损失率 的合 理性。 在此 过 程
中，将房产抵押物的管理层估值与基于房
产位置、用途、市场价格等的评估价值进
行比较，来评价管理层的估值是否恰当。
我们还评价了抵押物变现的时间及方式，
评价其预计可收回现金流，就齐鲁银行的
回收计划的可靠性进行考量。
• 基于上述工作，我们选取样本利用预期信
用损失模型复核了发放贷款和垫款及债权
投资的预期信用损失的计算准确性。
• 根据相关会计准则，评价与发放贷款和垫
款及债权投资的预期信用损失相关的财务
报表信息披露的合理性。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
结构化主体的合并
请参阅财务报表附注三、29 所述的会计政策及财务报表附注十二。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
结构化主体通常是为实现具体而明确的目的 与评价结构化主体的合并相关的审计程序中包
而设计并成立的，并在确定的范围内开展业 括以下程序：
务活动。
• 了解和评价与结构化主体合并相关的关键
齐鲁银行可能通过发起设立、持有投资等方 财务报告内部控制的设计和运行有效性；
式在结构化主体中享有权益。这些结构化主 • 选取主要产品类型中的结构化主体并执行
体主要包括理财产品、投资基金、资产管理 了以下程序：
计划、信托计划和资产支持证券等。
- 检查相关合同、内部设立文件以及向投
当判断是否应该将结构化主体纳入齐鲁银行 资者披露的信息，以理解结构化主体的
合并范围时，管理层考虑拥有的权力、享有 设立目的以及齐鲁银行对结构化主体的
的可变回报及运用权力影响其回报金额的能 参与程度，并评价管理层关于齐鲁银行
力等。这些因素并非完全可以量化，需要综 对结构化主体是否拥有权力的判断；
合考虑整体交易的实质内容。 - 检查结构化主体对风险与报酬的结构设
计，包括在结构化主体中拥有的任何资
由于部分结构化主体的交易较为复杂，并且
本或对其收益作出的担保、提供流动性
齐鲁银行在对每个结构化主体的条款及交易
支持的安排、佣金的支付和收益的分配
实质进行定性评估时需要作出判断，我们将
等，以评价管理层就齐鲁银行因参与结
结构化主体的合并识别为关键审计事项。
构化主体的相关活动而拥有的对结构化
主体的风险敞口、权力及对可变回报的
影响所作的判断；
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
结构化主体的合并 (续)
请参阅财务报表附注三、29 所述的会计政策及财务报表附注十二。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
- 检查管理层对结构化主体的分析，包括
定性分析，以及齐鲁银行对享有结构化
主体的经济利益的比重和可变动性的计
算，以评价管理层关于齐鲁银行影响其
来自结构化主体可变回报的能力判断；
- 评价管理层就是否合并结构化主体所作
的判断；
• 根据相关会计准则，评价与结构化主体的
合并相关的财务报表信息披露的合理性。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
三、关键审计事项 (续)
金融工具公允价值的评估
请参阅财务报表附注三、16 和附注三、29 所述的会计政策及财务报表附注十。
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
以公允价值计量的金融工具是齐鲁银行持有 / 与评价金融工具公允价值的评估相关的审计
承担的重要资产 / 负债。金融工具公允价值调 程序中包括以下程序：
整会影响损益或其他综合收益。齐鲁银行持
• 了解和评价齐鲁银行与金融工具公允价值
有第二层次和第三层次公允价值计量的金融
评估相关的关键财务报告内部控制的设计
工具。
和运行有效性。
齐鲁银行以公允价值计量的金融工具的估值 • 选取样本，利用毕马威估值专家的工作，
以市场数据和估值模型为基础，其中估值模 评价第二层次和第三层次公允价值计量的
型通常需要大量的参数输入。对于第二层次 金融工具估值的适当性，主要包括：评价
公允价值计量的金融工具，其估值模型采用 齐鲁银行采用估值模型的适当性；独立获
的参数主要是可观察参数。当可观察的参数 取和验证估值参数，评价估值参数运用的
无法可靠获取时，即对于第三层次公允价值 适当性；将我们的估值结果与齐鲁银行的
计量的金融工具，不可观察输入值的确定会 估值结果进行比较等。
使用到管理层估计，这当中会涉及较多的管 • 根据相关会计准则，评价与金融工具公允
理层判断。 价值相关的财务报表信息披露的合理性。
由于金额重大，金融工具公允价值的估值技
术较为复杂，以及在确定估值模型使用的关
键假设时涉及重大管理层判断，我们将金融
工具公允价值的评估识别为关键审计事项。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
四、其他信息
齐鲁银行管理层对其他信息负责。其他信息包括齐鲁银行 2025 年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在
这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估齐鲁银行的持续经营能力，披露与持续经营相关的事
项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非齐鲁银行计划进行清算、终止运营或别无其他现实的
选择。
治理层负责监督齐鲁银行的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行
的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单
独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
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审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我
们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞
弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由
于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对齐鲁银行持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表
非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致齐鲁银行不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报 (包括披露) 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
(6) 就齐鲁银行中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责
任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我
们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
第 10 页，共 11 页
审计报告 (续)
毕马威华振审字第 2608852 号
六、注册会计师对财务报表审计的责任 (续)
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被
合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成
关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产
生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
唐莹慧 (项目合伙人)
中国 北京 刘珊
第 11 页，共 11 页
齐鲁银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
资产 ? ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 1 41,216,487 ? 39,393,422 ? 39,772,901 ? 37,442,913
存放同业及其他金融机构款项 2 9,219,796 ? 2,186,758 ? 9,474,656 ? 2,340,094
拆出资金 3 4,371,244 ? 2,808,944 ? 4,371,244 ? 2,808,944
衍生金融资产 4 99,491 ? 125,695 ? 99,491 ? 125,695
买入返售金融资产 5 15,357,569 ? 10,350,580 ? 15,357,569 ? 10,350,580
发放贷款和垫款 6 369,593,252 ? 325,538,837 ? 361,171,194 ? 314,787,662
金融投资： ? ? ? ? ? ? ? ?
- 交易性金融资产 7 45,694,723 ? 45,464,490 ? 48,210,796 ? 48,166,922
- 债权投资 8 169,693,634 ? 125,362,367 ? 163,730,064 ? 119,560,917
- 其他债权投资 9 138,043,588 ? 129,879,419 ? 138,043,588 ? 129,879,419
- 其他权益工具投资 10 112,860 ? 94,967 ? 112,860 ? 94,967
长期股权投资 11 1,957,803 ? 1,864,412 ? 2,626,803 ? 2,615,534
固定资产 12 1,723,137 ? 1,797,446 ? 1,715,803 ? 1,770,086
在建工程 13 11,271 ? 75,354 ? 10,026 ? 68,789
使用权资产 14 604,686 ? 621,368 ? 570,854 ? 578,952
无形资产 15 25,575 ? 36,848 ? 25,575 ? 36,831
递延所得税资产 16 4,425,346 ? 3,098,460 ? 4,364,119 ? 3,027,001
其他资产 17 2,230,460 ? 839,993 ? 2,202,994 ? 812,010
资产总计 ? 804,380,922 ? 689,539,360 ? 791,860,537 ? 674,467,316
刊载于第 16 页至第 150 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
齐鲁银行股份有限公司
合并及母公司资产负债表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
负债和股东权益 ? ? ? ? ? ? ? ?
负债 ? ? ? ? ? ? ? ?
向中央银行借款 18 61,200,980 ? 47,201,302 ? 61,003,221 ? 46,852,856
同业及其他金融机构存放款项 19 22,641,048 ? 15,651,317 ? 25,053,293 ? 18,722,911
拆入资金 20 7,226,265 ? 4,345,939 ? 7,226,265 ? 4,345,939
交易性金融负债 21 382,898 ? 384,938 ? 382,898 ? 384,938
衍生金融负债 4 101,875 ? 127,925 ? 101,875 ? 127,925
卖出回购金融资产款 22 39,775,511 ? 31,953,315 ? 36,305,565 ? 28,803,601
吸收存款 23 497,960,186 ? 449,034,240 ? 487,633,336 ? 435,376,342
应付职工薪酬 24 1,439,379 ? 1,343,703 ? 1,411,712 ? 1,317,979
应交税费 25 539,969 ? 283,589 ? 511,243 ? 249,392
应付债券 26 116,266,493 ? 87,520,615 ? 116,266,493 ? 87,520,615
预计负债 27 1,183,528 ? 563,366 ? 1,183,528 ? 563,210
租赁负债 28 565,638 ? 578,553 ? 532,953 ? 536,045
其他负债 29 1,432,989 ? 2,215,431 ? 1,420,703 ? 2,193,942
负债合计 ? 750,716,759 ? 641,204,233 ? 739,033,085 ? 626,995,695
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合并及母公司资产负债表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
负债和股东权益 (续) ? ? ? ? ? ? ? ?
股东权益 ? ? ? ? ? ? ? ?
股本 30 6,153,843 ? 4,834,997 ? 6,153,843 ? 4,834,997
其他权益工具 31 4,499,245 ? 8,118,149 ? 4,499,245 ? 8,118,149
其中：永续债 ? 4,499,245 ? 7,499,245 ? 4,499,245 ? 7,499,245
可转债权益部分 ? - ? 618,904 ? - ? 618,904
资本公积 32 15,134,353 ? 9,469,841 ? 15,134,353 ? 9,459,460
其他综合收益 33 1,838,973 ? 3,800,453 ? 1,838,973 ? 3,800,453
盈余公积 34 3,758,830 ? 3,188,049 ? 3,758,830 ? 3,188,049
一般风险准备 35 9,857,012 ? 8,399,589 ? 9,730,455 ? 8,248,050
未分配利润 36 12,270,549 ? 10,296,433 ? 11,711,753 ? 9,822,463
归属于母公司股东权益合计 ? 53,512,805 ? 48,107,511 ? 52,827,452 ? 47,471,621
少数股东权益 ? 151,358 ? 227,616 ? - ? -
股东权益合计 ? 53,664,163 ? 48,335,127 ? 52,827,452 ? 47,471,621
负债和股东权益总计 ? 804,380,922 ? 689,539,360 ? 791,860,537 ? 674,467,316
本财务报表已于 2026 年 4 月 22 日获本行董事会批准。
郑祖刚 张华 (银行盖章)
法定代表人 行长
(董事长)
高永生 吕文珍
首席财务官 财务部门负责人
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合并及母公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 2025 年 ? 2024 年 ? 2025 年 ? 2024 年
一、营业收入 ? ? ? ? ? ? ? ?
利息收入 ? 21,799,505 ? 20,974,914 ? 20,945,477 ? 19,998,703
利息支出 ? (11,280,409) ? (11,944,193) ? (11,047,103) ? (11,659,506)
利息净收入 37 10,519,096 ? 9,030,721 ? 9,898,374 ? 8,339,197
手续费及佣金收入 ? 1,343,432 ? 1,412,380 ? 1,343,191 ? 1,411,997
手续费及佣金支出 ? (145,468) ? (148,296) ? (143,887) ? (145,592)
手续费及佣金净收入 38 1,197,964 ? 1,264,084 ? 1,199,304 ? 1,266,405
投资收益 39 1,898,282 ? 1,745,730 ? 1,761,303 ? 1,595,364
其中：对联营企业的投资收益 ? 156,990 ? 151,202 ? 156,990 ? 151,202
以摊余成本计量的金融
资产终止确认产生的
收益 ? 2,966 ? 22 ? 2,966 ? 22
公允价值变动损益 40 (649,071) ? 260,656 ? (377,721) ? 540,623
汇兑损益 ? 65,982 ? 55,283 ? 65,982 ? 55,283
其他收益 41 62,244 ? 132,956 ? 58,046 ? 123,008
其他业务收入 ? 4,542 ? 6,860 ? 4,304 ? 6,632
资产处置损益 ? 36,125 ? (480) ? 34,871 ? 606
营业收入合计 ? 13,135,164 ? 12,495,810 ? 12,644,463 ? 11,927,118
二、营业支出 ? ? ? ? ? ? ? ?
税金及附加 42 (137,577) ? (144,512) ? (135,101) ? (142,127)
业务及管理费 43 (3,704,983) ? (3,412,863) ? (3,479,932) ? (3,162,111)
信用减值损失 44 (3,495,057) ? (3,627,436) ? (3,307,353) ? (3,364,916)
其他资产减值损失 ? (3,240) ? (140,000) ? - ? (140,000)
其他业务支出 ? (18,627) ? (11,662) ? (18,592) ? (11,546)
营业支出合计 ? (7,359,484) ? (7,336,473) ? (6,940,978) ? (6,820,700)
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合并及母公司利润表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 2025 年 ? 2024 年 ? 2025 年 ? 2024 年
三、营业利润 ? 5,775,680 ? 5,159,337 ? 5,703,485 ? 5,106,418
加：营业外收入 ? 10,785 ? 7,041 ? 10,488 ? 5,915
减：营业外支出 ? (13,352) ? (9,822) ? (12,670) ? (8,782)
四、利润总额 ? 5,773,113 ? 5,156,556 ? 5,701,303 ? 5,103,551
减：所得税费用 45 (60,769) ? (211,793) ? 6,509 ? (166,008)
五、净利润 ? 5,712,344 ? 4,944,763 ? 5,707,812 ? 4,937,543
归属于母公司股东的净利润 ? 5,713,492 ? 4,986,289 ? 5,707,812 ? 4,937,543
少数股东损益 ? (1,148) ? (41,526) ? - ? -
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合并及母公司利润表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 2025 年 ? 2024 年 ? 2025 年 ? 2024 年
六、其他综合收益的税后净额 33 (1,961,480) ? 2,922,593 ? (1,961,480) ? 2,922,593
归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额 ? (1,961,480) ? 2,922,593 ? (1,961,480) ? 2,922,593
(一) 不能重分类进损益的其他综
合收益 ? ? ? ? ? ? ? ?
动额 ? 5,044 ? (14,339) ? 5,044 ? (14,339)
值变动 ? 13,419 ? 64,824 ? 13,419 ? 64,824
(二) 将重分类进损益的其他综合
收益 ? ? ? ? ? ? ? ?
其他综合收益 ? (22,744) ? 31,218 ? (22,744) ? 31,218
动 ? (1,752,166) ? 2,170,420 ? (1,752,166) ? 2,170,420
备 ? (205,033) ? 670,470 ? (205,033) ? 670,470
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 ? - ? - ? - ? -
七、综合收益总额 ? 3,750,864 ? 7,867,356 ? 3,746,332 ? 7,860,136
归属于母公司股东的综合收益
总额 ? 3,752,012 ? 7,908,882 ? 3,746,332 ? 7,860,136
归属于少数股东的综合收益
总额 ? (1,148) ? (41,526) ? - ? -
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合并及母公司利润表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
? 附注五 2025 年 ? 2024 年 ? 2025 年 ? 2024 年
八、每股收益 ? ? ? ? ? ? ? ?
基本每股收益 (人民币元) 46 1.00 ? 0.97 ? ? ? ?
稀释每股收益 (人民币元) 46 0.89 ? 0.80 ? ? ? ?
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(董事长)
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合并及母公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? 本集团 ? 本行
一、经营活动产生的现金流量 ? ? ? ? ? ? ?
吸收存款和同业及其他金融机构存放款项
净增加额 56,974,919 ? 44,315,668 ? 57,465,776 ? 44,975,518
向中央银行借款净增加额 13,915,434 ? 1,626,685 ? 14,066,024 ? 1,564,215
拆入资金净增加额 2,865,056 ? 221,608 ? 2,865,056 ? 221,608
卖出回购金融资产款净增加额 7,500,894 ? 4,794,541 ? 7,500,894 ? 4,794,541
存放中央银行和同业款项净减少额 - ? 1,633,997 ? - ? 1,580,634
拆出资金净减少额 - ? 100,000 ? - ? 100,000
收取利息、手续费及佣金的现金 22,366,783 ? 21,455,477 ? 21,671,739 ? 20,619,843
收到其他与经营活动有关的现金 5,924,632 ? 1,675,967 ? 5,877,162 ? 1,657,057
经营活动现金流入小计 109,547,718 ? 75,823,943 ? 109,446,651 ? 75,513,416
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合并及母公司现金流量表 (续)
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? ? 本集团 ? 本行
附注
? 五 2025 年 ? 2024 年 ? 2025 年 ? 2024 年
一、经营活动产生的现金流量 (续) ? ? ? ? ? ? ? ?
发放贷款和垫款净增加额 ? (47,187,464) ? (38,415,695) ? (47,333,019) ? (38,406,201)
存放中央银行和同业款项
净增加额 ? (766,524) ? - ? (495,253) ? -
支付利息、手续费及佣金的现金 ? (10,366,555) ? (10,692,038) ? (10,090,546) ? (10,476,522)
支付给职工以及为职工支付
的现金 ? (2,013,596) ? (1,832,377) ? (1,879,929) ? (1,684,408)
支付的各项税费 ? (1,683,666) ? (2,151,001) ? (1,585,400) ? (2,010,174)
支付其他与经营活动有关的现金 ? (3,426,099) ? (4,022,034) ? (3,325,961) ? (3,988,580)
经营活动现金流出小计 ? (65,443,904) ? (57,113,145) ? (64,710,108) ? (56,565,885)
经营活动产生的现金流量净额 47 (1) 44,103,814 ? 18,710,798 ? 44,736,543 ? 18,947,531
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合并及母公司现金流量表 (续)
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二、投资活动产生的现金流量 ? ? ? ? ? ? ?
收回投资收到的现金 134,252,037 ? 140,874,622 ? 134,275,256 ? 140,874,622
取得投资收益收到的现金 1,416,985 ? 1,244,767 ? 1,416,985 ? 1,244,767
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金净额 66,361 ? 8,447 ? 65,693 ? 1,296
投资活动现金流入小计 135,735,383 ? 142,127,836 ? 135,757,934 ? 142,120,685
投资支付的现金 (193,028,349) ? (180,993,806) ? (193,028,349) ? (180,993,806)
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 (347,799) ? (245,267) ? (334,603) ? (220,650)
投资活动现金流出小计 (193,376,148) ? (181,239,073) ? (193,362,952) ? (181,214,456)
投资活动所用的现金流量净额 (57,640,765) ? (39,111,237) ? (57,605,018) ? (39,093,771)
三、筹资活动产生的现金流量 ? ? ? ? ? ? ?
发行债券收到的现金 106,422,774 ? 128,054,958 ? 106,422,774 ? 128,054,958
筹资活动现金流入小计 106,422,774 ? 128,054,958 ? 106,422,774 ? 128,054,958
偿还债务支付的现金 (75,787,279) ? (106,030,000) ? (75,787,279) ? (106,030,000)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,086,337) ? (2,015,967) ? (2,086,337) ? (2,015,967)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (176,381) ? (169,435) ? (160,673) ? (155,632)
筹资活动现金流出小计 (78,049,997) ? (108,215,402) ? (78,034,289) ? (108,201,599)
筹资活动产生的现金流量净额 28,372,777 ? 19,839,556 ? 28,388,485 ? 19,853,359
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合并及母公司现金流量表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 本集团 ? 本行
附注
? 五 2025 年 ? 2024 年 ? 2025 年 ? 2024 年
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响 ? (10,197) ? 5,932 ? (10,197) ? 5,932
五、现金及现金等价物净增加 / (减少)
额 47 (2) 14,825,629 ? (554,951) ? 15,509,813 ? (286,949)
加：年初现金及现金等价物余额 ? 26,838,974 ? 27,393,925 ? 25,484,936 ? 25,771,885
六、年末现金及现金等价物余额 47 (3) 41,664,603 ? 26,838,974 ? 40,994,749 ? 25,484,936
本财务报表已于 2026 年 4 月 22 日获本行董事会批准。
郑祖刚 张华 (银行盖章)
法定代表人 行长
(董事长)
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第 11 页
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合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 归属于母公司股东权益 ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? 其他权益工具 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
可转债
? 附注五 股本 ? 永续债 ? 权益部分 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 小计 ? 少数股东权益 ? 股东权益合计
一、2025 年 1 月 1 日余额 ? 4,834,997 ? 7,499,245 ? 618,904 ? 9,469,841 ? 3,800,453 ? 3,188,049 ? 8,399,589 ? 10,296,433 ? 48,107,511 ? 227,616 ? 48,335,127
二、本年增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(一) 综合收益总额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(二) 股东投入和减少资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(三) 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 (一) 至 (三) 小计 ? 1,318,846 ? (3,000,000) ? (618,904) ? 5,664,512 ? (1,961,480) ? 570,781 ? 1,457,423 ? 1,974,116 ? 5,405,294 ? (76,258) ? 5,329,036
三、2025 年 12 月 31 日余额 ? 6,153,843 ? 4,499,245 ? - ? 15,134,353 ? 1,838,973 ? 3,758,830 ? 9,857,012 ? 12,270,549 ? 53,512,805 ? 151,358 ? 53,664,163
本财务报表已于 2026 年 4 月 22 日获本行董事会批准。
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合并股东权益变动表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 归属于母公司股东权益 ? ? ? ? ? ?
? ? ? ? 其他权益工具 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
可转债
? 附注五 股本 ? 永续债 ? 权益部分 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 小计 ? 少数股东权益 ? 股东权益合计
一、2024 年 1 月 1 日余额 ? 4,708,135 ? 7,499,245 ? 684,168 ? 8,880,419 ? 877,860 ? 2,694,295 ? 7,154,649 ? 9,055,577 ? 41,554,348 ? 269,142 ? 41,823,490
二、本年增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(一) 综合收益总额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(二) 股东投入和减少资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(三) 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
上述 (一) 至 (三) 小计 ? 126,862 ? - ? (65,264) ? 589,422 ? 2,922,593 ? 493,754 ? 1,244,940 ? 1,240,856 ? 6,553,163 ? (41,526) ? 6,511,637
三、2024 年 12 月 31 日余额 ? 4,834,997 ? 7,499,245 ? 618,904 ? 9,469,841 ? 3,800,453 ? 3,188,049 ? 8,399,589 ? 10,296,433 ? 48,107,511 ? 227,616 ? 48,335,127
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母公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 归属于母公司股东权益
? ? ? ? 其他权益工具 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
可转债
? 附注五 股本 ? 永续债 ? 权益部分 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 合计
一、2025 年 1 月 1 日余额 ? 4,834,997 ? 7,499,245 ? 618,904 ? 9,459,460 ? 3,800,453 ? 3,188,049 ? 8,248,050 ? 9,822,463 ? 47,471,621
二、本年增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(一) 综合收益总额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(二) 股东投入和减少资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资本 30、32 1,318,846 ? (3,000,000) ? (618,904) ? 5,735,762 ? - ? - ? - ? - ? 3,435,704
(三) 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? -
分配 36 - ? - ? - ? - ? - ? - ? - ? (329,000) ? (329,000)
上述 (一) 至 (三) 小计 ? 1,318,846 ? (3,000,000) ? (618,904) ? 5,674,893 ? (1,961,480) ? 570,781 ? 1,482,405 ? 1,889,290 ? 5,355,831
三、2025 年 12 月 31 日余额 ? 6,153,843 ? 4,499,245 ? - ? 15,134,353 ? 1,838,973 ? 3,758,830 ? 9,730,455 ? 11,711,753 ? 52,827,452
本财务报表已于 2026 年 4 月 22 日获本行董事会批准。
郑祖刚 张华 高永生 吕文珍 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 首席财务官 财务部门负责人
刊载于第 16 页至第 150 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 14 页
齐鲁银行股份有限公司
母公司股东权益变动表 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
? ? 归属于母公司股东权益
? 附注五 ? ? 其他权益工具 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
可转债
? ? 股本 ? 永续债 ? 权益部分 ? 资本公积 ? 其他综合收益 ? 盈余公积 ? 一般风险准备 ? 未分配利润 ? 合计
一、2024 年 1 月 1 日余额 ? 4,708,135 ? 7,499,245 ? 684,168 ? 8,870,038 ? 877,860 ? 2,694,295 ? 7,023,854 ? 8,609,609 ? 40,967,204
二、本年增减变动金额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(一) 综合收益总额 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
(二) 股东投入和减少资本 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资本 30、32 126,862 ? - ? (65,264) ? 589,422 ? - ? - ? - ? - ? 651,020
(三) 利润分配 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
分配 36 - ? - ? - ? - ? - ? - ? - ? (329,000) ? (329,000)
上述 (一) 至 (三) 小计 ? 126,862 ? - ? (65,264) ? 589,422 ? 2,922,593 ? 493,754 ? 1,224,196 ? 1,212,854 ? 6,504,417
三、2024 年 12 月 31 日余额 ? 4,834,997 ? 7,499,245 ? 618,904 ? 9,459,460 ? 3,800,453 ? 3,188,049 ? 8,248,050 ? 9,822,463 ? 47,471,621
本财务报表已于 2026 年 4 月 22 日获本行董事会批准。
郑祖刚 张华 高永生 吕文珍 (银行盖章)
法定代表人 (董事长) 行长 首席财务官 财务部门负责人
刊载于第 16 页至第 150 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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齐鲁银行股份有限公司
财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 基本情况
齐鲁银行股份有限公司 (“本行”或“齐鲁银行”) 是 1996 年 6 月在原济南市城市信用合作社
的基础上成立并在山东省工商局注册的股份制金融企业。本行原名济南市商业银行股份有限公
司，于 2009 年经中国银行保险监督管理委员会 (2023 年更名为国家金融监督管理总局，以下
简称“金融监管总局”) 批准更名为齐鲁银行股份有限公司。
本行成立时注册资本为人民币 2.5 亿元，2002 年变更为人民币 5.1 亿元，2004 年变更为人民
币 10 亿元。2004 年吸收澳洲联邦银行入股，并于 2005 年变更注册资本至人民币 11.24 亿元，
册资本增至人民币 16.69 亿元。2009 年经金融监管总局以银监复 [2009] 516 号文批准同意，
向澳洲联邦银行以及山东省内法人定向增发 7 亿股，并于 2010 年完成增发，注册资本增至人
民币 23.69 亿元。2015 年 6 月经金融监管总局山东监管局以鲁银监准 [2015] 243 号文批准同
意，向在册股东以及外部投资者定向发行股票 4.72 亿股，注册资本增至人民币 28.41 亿元。
部投资者非公开定向发行股票 12.82 亿股，注册资本增至人民币 41.23 亿元。2021 年 6 月，本
行公开发行人民币普通股 A 股股票，已在上海证券交易所上市，本次发行股票 4.58 亿股，注
册资本增至人民币 45.81 亿元。2023 年 6 月 5 日起，本行公开发行的 80 亿元 A 股可转换公司
债券可以转换为本行普通股，自 2023 年 6 月 5 日至 2023 年 11 月 30 日止期间，该可转债累
计转股 1.27 亿股，经金融监管总局山东监管局鲁金复 [2024] 108 号文批准同意，注册资本增
至人民币 47.08 亿元；自 2023 年 12 月 1 日至 2025 年 8 月 13 日止期间，该可转债累计转股
币 61.54 亿元。
本行经金融监管总局山东监管局批准持有机构编码为 B0169H237010001 的金融许可证，并经
济南市行政审批服务局批准领取统一社会信用代码为 91370000264352296L 的企业法人营业
执照，注册地址为山东省济南市历下区经十路 10817 号。
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截至 2025 年 12 月 31 日止年度财务报表
截至 2025 年 12 月 31 日，本行共设有 216 家分支机构。本行及本行子公司 (统称“本集团”)
主营业务主要包括：人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；从
事同业拆借；提供担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；办理地方财政信用
周转使用资金委托存贷款业务；证券投资基金销售。外汇业务：外汇存款；外汇贷款；外汇汇
款；外币兑换；国际结算；同业外汇拆借；外汇票据的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结
汇、售汇；资信调查、咨询、见证业务。经国务院银行业监督管理机构等审批机关核准的其他
业务。
就本财务报表而言，中国内地不包括中国香港特别行政区 (“香港”) 、中国澳门特别行政区
(“澳门”) 及台湾。
本行子公司的相关信息参见附注五、11。
二、 财务报表的编制基础
本行以持续经营为基础编制财务报表。
三、 重要会计政策、会计估计
本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求，真
实、完整地反映了本行 2025 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2025 年度的合并经营
成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本行的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2023 年修订
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》有关财务报表及
其附注的披露要求。
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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本行的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本行及子公司选定记账本位
币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。
本集团根据自身所处的具体环境，从财务报表项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要
性。在判断项目性质的重要性时，本集团主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显
著影响本集团的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，本
集团考虑该项目金额占资产总额、负债总额、股东权益、营业收入、营业支出、净利润、综合
收益总额等相关项目金额的比重。
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本行及本行控制的子公司 (含本行控制
的结构化主体) 。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而
享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司的财务状况、经营
成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
结构化主体，是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定因素而设计的主体。主
导该主体相关活动的依据通常是合同安排或其他安排形式。
合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未
实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的
各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本行最终控
制方对其开始实施控制时纳入本行合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进
行相应调整。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的
被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本行合
并范围。
第 18 页
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(3） 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的
投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此
产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
(4) 少数股东权益变动
本行因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，依次冲减盈余公积、未分配利润。
现金和现金等价物包括库存现金、可随时支取的存放中央银行超额存款准备金、持有期限短的
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金和买入返售金融资产。
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认
时按交易发生日的即期汇率或交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算为人民币。除与购建或者生产符合
资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他外币货币性项目的汇兑差额计
入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计
入当期损益。
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金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认
时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在
业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后
不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
- 本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标；
- 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本
金金额为基础的利息的支付。
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对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关
投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本
集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量
或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决
定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者
兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业
务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生
的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金
是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付
本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团
对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以
确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失 (包括利息
和股利收入) 计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不
属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按
照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利
息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终
止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当
期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利
得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除下列情形外，产生的利得或损失
计入当期损益：
- 该金融负债属于套期关系的一部分；
- 该金融负债是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且本集团
自身信用风险变动引起的其公允价值变动计入其他综合收益。
其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量，但金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉
入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及贷款承诺 (参见附注三、8(4)) 除外。
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(4) 财务担保合同和贷款承诺
财务担保合同
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求
本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认。初始确认后，财务担保合同相关收益依
据附注三、21 所述会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减
值原则 (参见附注三、8(7)） 所确定的损失准备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相
关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
贷款承诺
贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条件提供信用的确定承诺。
本集团提供的贷款承诺按照预期信用损失评估减值。本集团将贷款承诺和财务担保合同的损失
准备列报在预计负债中。
(5) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
- 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
- 本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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(6) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
- 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
- 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
- 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
该金融资产已转移，若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，且并保留了对该金融资产的控制，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并确认相应的负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
- 被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
- 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应
终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债权投资) 之和。
金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债 (或该部分金融负
债) 。
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(7) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
- 以摊余成本计量的金融资产；
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；
- 非以公允价值计量且其变动计入当期损益的贷款承诺及财务担保合同。
(a) 预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用
损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映下列各项要素： (i) 通过评价一系列可能的
结果而确定的无偏概率加权平均金额； (ii) 货币时间价值； (iii) 在资产负债表日无须付出
不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的
合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限
(包括考虑续约选择权) 。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件
而导致的预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续
期少于 12 个月，则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损
失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本集团按照三个风险阶段计提预期信用损失。本集团计量金融工具预期信用损失的方法
及阶段划分等参见附注八、1 信用风险。
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(b) 预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量
预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入
当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中
列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团
在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。对于非以公允价值
计量且其变动计入当期损益的贷款承诺和财务担保合同，本集团在预计负债中确认损失
准备 (参见附注五、27) 。
(c) 核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金
融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集
团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但
是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(8) 金融资产合同的修改
在某些情况 (如重组贷款) 下，本集团会修改或重新议定金融资产合同。本集团会评估修改或重
新议定后的合同条款是否发生了实质性的变化。
如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本集团将终止确认原金融资产，同时按照修改后的
条款确认一项新金融资产。
如果修改后的合同条款并未发生实质性的变化，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新
计算该金融资产的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。在评估相关金融工具的信用
风险是否已经显著增加时，本集团将基于变更后的合同条款在资产负债表日发生违约的风险与
基于原合同条款在初始确认时发生违约的风险进行比较。
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(9) 权益工具
本行发行权益工具，按实际发行价格计入股东权益，相关交易费用从股东权益 (资本公积) 中扣
减，如资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。回购本行权益工具支付的对价
和交易费用，减少股东权益。
(10) 可转换工具
含权益成分的可转换工具
对于本集团发行的可转换为权益工具且转换时所发行的权益工具数量和对价的金额固定的可转
换工具，本集团将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。
在初始确认时，本集团将相关负债和权益成分进行分拆，先确定负债成分的公允价值 (包括其
中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值)，再从复合金融工具公允价值中扣除负债成
分的公允价值，作为权益成分的价值，计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债
成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
初始确认后，对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分，采用实际利
率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。
当可转换工具进行转换时，本集团将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被
赎回时，赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用
的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后，其与权益和负债成分账
面价值的差异中，与权益成分相关的计入权益，与负债成分相关的计入损益。
(11) 永续债
本集团根据所发行永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益
工具的定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工
具。
本集团对于其发行的应归类为权益工具的永续债，按照实际收到的金额，计入权益。存续期间
分派利息的，作为利润分配处理。按合同条款约定赎回永续债的，按赎回价格冲减权益。
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(12) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。
卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资
金。
买入返售金融资产和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负
债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中
反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，相应确认为利息收入
和利息支出。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计
量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
来源于衍生金融工具公允价值变动的损益，如果不符合套期会计的要求，应直接计入当期损
益。
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照合并日取得的被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本
公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本行按照购买日取得对被
购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，
作为该投资的初始投资成本。
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(b) 其他方式取得的长期股权投资
对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现
金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行
权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本行个别财务报表中，本行采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量。对被
投资单位宣告分派的现金股利或利润由本行享有的部分确认为当期投资收益。
(b) 对联营企业的投资
联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。重大影响指本集团对被投资单位的财
务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条
件 (参见附注三、25) 。
取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他
综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值。
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(1) 确认条件
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的支出。
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项
资产达到预定可使用状态前发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转
入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经
济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济
利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固
定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其预计使用寿命内按年限平均法
计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件。
各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率分别为：
类别 预计使用寿命 ? 预计净残值率 ? 年折旧率
房屋及建筑物 20 年 ? 5.00% ? 4.75%
办公设备 3年 ? 5.00% ? 31.67%
家具设备 5年 ? 5.00% ? 19.00%
运输设备及其他 4年 ? 5.00% ? 23.75%
本集团至少在每年年度终了对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，本集团会予以终止确
认。
报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于
报废或处置日在损益中确认。
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对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按
直线法在预计使用寿命内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
无形资产的使用寿命及确定依据、摊销方法为：
类别 预计使用寿命 ? 确定依据 ? 摊销方法
数据资源 3年 ? 按照经济利益确认使用年限 ? 平均年限法
软件 2年 ? 按照经济利益确认使用年限 ? 平均年限法
本集团至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无
形资产不予摊销。
本集团将已发生且受益期在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。长期待摊费用在受益期
限内分期平均摊销。
抵债资产是指本集团依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或
财产权利。
对于受让的金融资产类抵债资产，本集团以其公允价值进行初始计量，并根据附注三、8(2) 所
述的会计政策进行分类和后续计量；对于受让的非金融资产类抵债资产，本集团按照放弃债权
的公允价值和可直接归属该资产的税金等其他成本进行初始计量，并按照抵债资产成本与可收
回金额孰低进行后续计量。
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本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
- 固定资产及在建工程；
- 无形资产；
- 使用权资产；
- 长期股权投资；
- 长期待摊费用等。
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减
值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本
上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比
重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公
允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和
零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
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除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负
债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有
足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本
法。
(1) 短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖
金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利 - 设定提存计划
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管
理的社会保障体系中的基本养老保险和失业保险，以及企业年金计划。基本养老保险和失业保
险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的
金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 离职后福利 - 设定受益计划
本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务
变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值确认为一项设
定受益计划负债。
本集团将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成本和设定受
益计划负债的利息费用计入当期损益或相关资产成本，对属于重新计量设定受益计划负债所产
生的变动计入其他综合收益。
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除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本
集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年
度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿
负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时
性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣
亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限。
如果单项交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣
亏损)，且初始确认的资产和负债并未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，
则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不
产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法
规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面
金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是与不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债。
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或有负债是指过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发
生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流
出本集团或该义务的影响金额不能可靠计量。本集团对该等义务不作确认。
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益
流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响
重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合
考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范
围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其
他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
- 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；及
- 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
本集团在受托业务中作为客户的管理人、受托人或代理人。本集团的资产负债表不包括本集团
因受托业务而持有的资产以及有关向客户交回该等资产的承诺，因为该等资产的风险及收益由
客户承担。
本集团与客户签订委托贷款协议，由客户向本集团提供资金 (“委托贷款资金”)，并由本集团
按照客户的指示向第三方发放贷款 (“委托贷款”) 。由于本集团并不承担委托贷款及相关委托
贷款资金的风险及报酬，因此委托贷款及委托贷款资金按其本金记录为资产负债表表外项目，
而且并未就这些委托贷款计提任何减值准备。
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(1) 利息收入
对于所有以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产，利息收入以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间将其预计未来现金流
入或流出折现至该金融资产账面余额或金融负债摊余成本的利率。实际利率的计算需要考虑金
融工具的合同条款 (例如提前还款权) 并且包括所有归属于实际利率组成部分的费用和所有交易
成本，但不包括预期信用损失。
本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入并列报为利息收入，但下列情况
除外：
- 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；
- 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照
该金融资产的摊余成本 (即，账面余额扣除预期信用损失准备之后的净额) 和实际利率计算
确定其利息收入。
(2) 手续费及佣金收入
本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。手续费及佣金收入在本集团履行了合同中
的履约义务，即在客户取得相关服务的控制权时点或时段内确认收入。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履
约义务：
- 客户在本集团履约的同时即取得并消耗通过本集团履约所带来的经济利益；
- 客户能够控制本集团履约过程中进行的服务；
- 本集团在履约过程中所进行的服务具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
(3) 股利收入
权益工具的股利收入于本集团收取股利的权利确立时在当期损益中确认。
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(1) 利息支出
金融负债的利息支出以金融负债摊余成本、占用资金的时间按实际利率法计算，并在相应期间
予以确认。
(2) 其他支出
其他支出按权责发生制原则确认。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公
允价值计量。
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，本集团将其冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照
合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本
集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入其他收益或营业外收入或冲减相关成本；否则直接计入其他收益或营业外
收入或冲减相关成本。
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在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间
内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行
会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分
拆。
(1) 本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使
用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利
率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或
相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产
成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
- 根据担保余值预计的应付金额发生变动；
- 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
- 本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权
或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价
值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁 (租赁期不超过 12 个月的租赁) 和低价值资产租赁（单项租赁资产为
全新资产时价值较低）不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个
期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
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(2) 本集团作为出租人
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转
移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资
租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租
赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本
集团将该转租赁分类为经营租赁。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付
款额在实际发生时计入当期损益。
本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资
产或处置组划分为持有待售类别。
本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
- 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即
可立即出售；
- 出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约
束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产 (不包括
金融资产、递延所得税资产及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产) 或处置组进行
初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损
失，计入当期损益。
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的利润，不确认为资产负债表日的负
债，在附注中单独披露。
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一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业，不构成关联方。
本行同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本行的关联方。
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营
分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或服务的性质、提供产品或服务过程的性质、产品
或服务的客户类型、提供产品或服务的方式、提供产品或服务受法律及行政法规的影响等方面
具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后
确定报告分部。
本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用
的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及
资产、负债、收入、支出的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估
计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和受影
响的未来期间予以确认。
预期信用损失的计量
对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，以及贷款
承诺及财务担保合同，其预期信用损失的计量中使用了复杂的模型和大量的假设。这些模型和
假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为 (例如，客户违约的可能性及相应损失) 。附注
八、1.信用风险中具体说明了预期信用损失计量中使用的参数、假设和估计技术。
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所得税
本集团需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税。本集团根据有关税收法规，谨
慎判断交易对应的所得税影响并相应地计提所得税。递延所得税资产只会在有可能有未来应纳
税所得额并可用作抵扣有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大
判断，并需要就是否有足够的未来应纳税所得额以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大的估
计。
金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值方法确定其公允价值。估值方法包括参照在市
场中具有完全信息且有买卖意愿的经济主体之间进行公平交易时确定的交易价格，参考市场上
另一类似金融工具的公允价值，或运用现金流量折现分析及期权定价模型进行估算。估值方法
在最大程度上利用可观察市场信息，然而，当可观察市场信息无法获得时，管理层将对估值方
法中包括的重大不可观察信息作出估计。
对结构化主体是否具有控制的判断
本集团管理或投资多个投资基金、理财产品、资产管理计划、信托计划和资产支持证券。判断
是否控制该类结构化主体时，本集团确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策
权，评估其所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管
理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。当在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其
他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
有关本集团享有权益或者作为发起人但未纳入合并财务报表范围的投资基金、理财产品、资产
管理计划、信托计划及资产支持证券，参见附注十二。
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四、 税项
本集团适用的主要税种及税率如下：
税种 ? 计缴标准及税率
增值税 本集团以税法规定的应税收入为基础计算销项税额，在扣除
当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。本行
? 及各子公司增值税适用税率范围为 3% - 13% 。
城市维护建设税 ? 按实际缴纳的增值税的 5%或 7%计征。
教育费附加及地方教育费附加 教育费附加按实际缴纳的增值税的 3%计征，地方教育费附
? 加按实际缴纳的增值税的 2%计征。
企业所得税 ? 企业所得税按照应纳税所得额计征，所得税率为 25% 。
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五、 财务报表主要项目附注
? ? 本集团 ? 本行
? 注 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
库存现金 ? 486,732 ? 515,873 ? 448,803 ? 469,555
存放中央银行款项 ? ? ? ? ? ? ? ?
- 法定存款准备金 (1) 26,827,971 ? 26,290,135 ? 26,321,908 ? 25,629,279
- 超额存款准备金 (2) 13,708,040 ? 12,481,935 ? 12,808,717 ? 11,239,617
- 其他款项 (3) 179,970 ? 91,840 ? 179,970 ? 91,309
小计 ? 40,715,981 ? 38,863,910 ? 39,310,595 ? 36,960,205
应计利息 ? 13,774 ? 13,639 ? 13,503 ? 13,153
合计 ? 41,216,487 ? 39,393,422 ? 39,772,901 ? 37,442,913
(1) 本行按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金及其他限定性存款，这些款项不可用于日常业
务。于 2025 年 12 月 31 日，本行人民币存款准备金缴存比例为 5.5% (2024 年 12 月 31 日：
币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。
(2) 超额存款准备金存放于中国人民银行，主要用作资金清算用途。
(3) 其他款项是指存放于中国人民银行的财政性存款以及外汇风险准备金。
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按交易对手类型和所在地区分析
? 本集团 ? 本行
存放中国内地款项 ? ? ? ? ? ? ?
- 银行 8,774,151 ? 1,375,702 ? 9,045,157 ? 1,542,137
- 其他金融机构 165,711 ? 85,091 ? 147,533 ? 70,209
存放中国内地以外地区的款项 ? ? ? ? ? ? ?
- 银行 337,859 ? 726,231 ? 337,859 ? 726,231
应计利息 15,960 ? 6,463 ? 17,433 ? 7,874
小计 9,293,681 ? 2,193,487 ? 9,547,982 ? 2,346,451
减：减值准备 (73,885) ? (6,729) ? (73,326) ? (6,357)
合计 9,219,796 ? 2,186,758 ? 9,474,656 ? 2,340,094
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按交易对手类型和所在地区分析
? 本集团及本行
拆放中国内地款项 ? ? ?
- 其他金融机构 3,800,000 ? 2,800,000
拆放中国内地以外地区的款项 ? ? ?
- 银行 600,000 ? -
应计利息 14,638 ? 18,944
小计 4,414,638 ? 2,818,944
减：减值准备 (43,394) ? (10,000)
合计 4,371,244 ? 2,808,944
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本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率等相关的衍生金融工具。
本集团持有的衍生金融工具的合同、名义金额及其公允价值列示如下表。衍生金融工具的合
同、名义金额仅为表内所确认的资产或负债的公允价值提供对比的基础，并不代表所涉及的未
来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍
生金融工具合约条款相关的市场利率或外汇汇率的波动，衍生金融工具的估值可能对本集团产
生有利 (资产) 或不利 (负债) 的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
? 本集团及本行
? ?? 公允价值 ? ?? 公允价值
? 名义金额 ? 资产 ? 负债 ? 名义金额 ? 资产 ? 负债
货币衍生工具 ?? ?? ?? ?? ?? ?
- 外汇期权 17,280,371 ? 75,684 ? (81,088) ? 20,887,865 ? 88,259 ? (107,668)
- 外汇远期 696,637 ? 45 ? (3,019) ? 483,395 ? 10,032 ? (10)
- 外汇掉期 261,826 ? 3,529 ? (2,728) ? 1,150,702 ? 7,749 ? (8,232)
利率衍生工具 ?? ?? ?? ?? ?? ?
- 利率掉期 3,060,000 ? 10,407 ? (9,594) ? 2,600,000 ? 10,880 ? (8,544)
信用衍生工具 ?? ?? ?? ?? ?? ?
- 信用风险缓释凭证 572,000 ? 9,826 ? (5,446) ? 281,000 ? 8,775 ? (3,471)
合计 21,870,834 ? 99,491 ? (101,875) ? 25,402,962 ? 125,695 ? (127,925)
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(1) 按交易对手类型和所在地区分析
? 本集团及本行
中国内地 ? ? ?
- 银行 7,500,000 ? 3,198,350
- 其他金融机构 7,985,714 ? 7,208,838
应计利息 1,643 ? 852
小计 15,487,357 ? 10,408,040
减：减值准备 (129,788) ? (57,460)
合计 15,357,569 ? 10,350,580
(2) 按担保物类型分析
? 本集团及本行
债券 15,485,714 ? 10,407,188
应计利息 1,643 ? 852
小计 15,487,357 ? 10,408,040
减：减值准备 (129,788) ? (57,460)
合计 15,357,569 ? 10,350,580
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(1) 按性质分析
? 本集团 ? 本行
以摊余成本计量： ? ? ? ? ? ? ?
公司贷款和垫款 280,883,385 ? 229,892,823 ? 278,990,039 ? 226,990,124
小计 280,883,385 ? 229,892,823 ? 278,990,039 ? 226,990,124
个人贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ?
- 个人住房抵押贷款 47,559,255 ? 53,859,160 ? 46,287,749 ? 51,858,790
- 信用卡 8,190,423 ? 6,278,048 ? 8,190,423 ? 6,278,048
- 其他 22,510,668 ? 26,280,108 ? 17,012,075 ? 19,942,288
小计 78,260,346 ? 86,417,316 ? 71,490,247 ? 78,079,126
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： ? ? ? ? ? ? ?
- 票据贴现 15,039,740 ? 10,435,862 ? 15,039,740 ? 10,435,862
- 福费廷 8,650,225 ? 10,395,855 ? 8,650,225 ? 10,395,855
小计 23,689,965 ? 20,831,717 ? 23,689,965 ? 20,831,717
发放贷款和垫款总额 382,833,696 ? 337,141,856 ? 374,170,251 ? 325,900,967
应计利息 713,382 ? 690,511 ? 694,903 ? 665,678
减：以摊余成本计量的发放贷款和垫款
减值准备 ? ? ? ? ? ? ?
- 未来 12 个月预期信用损失 (10,680,481) ? (8,934,033) ? (10,558,983) ? (8,599,915)
- 整个存续期预期信用损失 ? ? ? ? ? ? ?
- 未发生信用减值 (653,052) ? (710,191) ? (607,959) ? (689,193)
- 已发生信用减值 (2,620,293) ? (2,649,306) ? (2,527,018) ? (2,489,875)
小计 (13,953,826) ? (12,293,530) ? (13,693,960) ? (11,778,983)
发放贷款和垫款账面价值 369,593,252 ? 325,538,837 ? 361,171,194 ? 314,787,662
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(2) 按担保方式分布情况分析 (未含应计利息)
? 本集团 ? 本行
信用贷款 130,772,762 ? 76,438,806 ? 127,121,937 ? 73,019,224
保证贷款 113,537,273 ? 108,029,043 ? 110,111,263 ? 102,859,059
抵押贷款 84,393,143 ? 97,304,243 ? 82,819,085 ? 94,696,397
质押贷款 54,130,518 ? 55,369,764 ? 54,117,966 ? 55,326,287
发放贷款和垫款总额 382,833,696 ? 337,141,856 ? 374,170,251 ? 325,900,967
(3) 已逾期贷款的逾期期限分析 (未含应计利息)
? 本集团
逾期 逾期 逾期
? (含 3 个月) ? (含 1 年) ? (含 3 年) ? 逾期 3 年以上 ? 合计
信用贷款 151,854 ? 308,218 ? 228,854 ? 7,643 ? 696,569
保证贷款 210,440 ? 386,184 ? 466,724 ? 41,375 ? 1,104,723
抵押贷款 505,699 ? 584,306 ? 404,044 ? 85,873 ? 1,579,922
质押贷款 - ? 790 ? - ? - ? 790
合计 867,993 ? 1,279,498 ? 1,099,622 ? 134,891 ? 3,382,004
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.23% ? 0.32% ? 0.29% ? 0.04% ? 0.88%
? 本集团
逾期 逾期 逾期
? (含 3 个月) ? (含 1 年) ? (含 3 年) ? 逾期 3 年以上 ? 合计
信用贷款 172,303 ? 351,322 ? 160,756 ? 23,555 ? 707,936
保证贷款 515,635 ? 357,278 ? 185,696 ? 32,871 ? 1,091,480
抵押贷款 310,453 ? 500,533 ? 569,845 ? 63,537 ? 1,444,368
质押贷款 22,750 ? 4,950 ? 6,409 ? 17,052 ? 51,161
合计 1,021,141 ? 1,214,083 ? 922,706 ? 137,015 ? 3,294,945
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.30% ? 0.37% ? 0.27% ? 0.04% ? 0.98%
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? 本行
逾期 逾期 逾期
? (含 3 个月) ? (含 1 年) ? (含 3 年) ? 逾期 3 年以上 ? 合计
信用贷款 139,991 ? 292,398 ? 223,387 ? 7,383 ? 663,159
保证贷款 168,587 ? 336,030 ? 455,380 ? 40,774 ? 1,000,771
抵押贷款 493,532 ? 559,502 ? 387,777 ? 84,806 ? 1,525,617
质押贷款 - ? 790 ? - ? - ? 790
合计 802,110 ? 1,188,720 ? 1,066,544 ? 132,963 ? 3,190,337
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.21% ? 0.31% ? 0.29% ? 0.04% ? 0.85%
? 本行
逾期 逾期 逾期
? (含 3 个月) ? (含 1 年) ? (含 3 年) ? 逾期 3 年以上 ? 合计
信用贷款 147,064 ? 294,096 ? 147,068 ? 23,306 ? 611,534
保证贷款 439,633 ? 271,175 ? 161,573 ? 31,028 ? 903,409
抵押贷款 295,222 ? 457,664 ? 551,896 ? 62,406 ? 1,367,188
质押贷款 22,750 ? 4,950 ? 6,409 ? 17,052 ? 51,161
合计 904,669 ? 1,027,885 ? 866,946 ? 133,792 ? 2,933,292
占发放贷款和垫款总额的百分比 0.28% ? 0.31% ? 0.27% ? 0.04% ? 0.90%
已逾期贷款是指所有或部分本金或利息已逾期 1 天以上 (含 1 天) 的贷款。
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(4) 贷款和垫款及减值准备分析
发放贷款和垫款的减值准备情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备：
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 352,621,523 ? 3,105,676 ? 4,129,914 ? 359,857,113
减：减值准备 (10,680,481) ? (653,052) ? (2,620,293) ? (13,953,826)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 341,941,042 ? 2,452,624 ? 1,509,621 ? 345,903,287
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 309,359,332 ? 3,628,934 ? 4,012,384 ? 317,000,650
减：减值准备 (8,934,033) ? (710,191) ? (2,649,306) ? (12,293,530)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 300,425,299 ? 2,918,743 ? 1,363,078 ? 304,707,120
第 51 页
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? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 344,392,578 ? 2,800,981 ? 3,981,630 ? 351,175,189
减：减值准备 (10,558,983) ? (607,959) ? (2,527,018) ? (13,693,960)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 333,833,595 ? 2,193,022 ? 1,454,612 ? 337,481,229
? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款总额 (含应计利息) 298,719,883 ? 3,314,956 ? 3,700,089 ? 305,734,928
减：减值准备 (8,599,915) ? (689,193) ? (2,489,875) ? (11,778,983)
以摊余成本计量的发放贷款和
垫款账面价值 290,119,968 ? 2,625,763 ? 1,210,214 ? 293,955,945
第 52 页
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备：
? 本集团及本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款总额 /
账面价值 23,498,736 ? 191,229 ? - ? 23,689,965
计入其他综合收益中的减值准备 (312,900) ? (38,600) ? - ? (351,500)
? 本集团及本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的发放贷款和垫款总额 /
账面价值 20,831,717 ? - ? - ? 20,831,717
计入其他综合收益中的减值准备 (625,219) ? - ? - ? (625,219)
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(5) 减值准备变动情况
发放贷款和垫款的减值准备变动情况如下：
(i) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款的减值准备变动：
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第一阶段 44,575 ? (18,315) ? (26,260) ? -
- 第二阶段 (28,693) ? 54,738 ? (26,045) ? -
- 第三阶段 (46,787) ? (172,655) ? 219,442 ? -
本年计提 1,777,353 ? 79,093 ? 1,136,175 ? 2,992,621
本年核销及转出 - ? - ? (1,485,773) ? (1,485,773)
收回已核销贷款和垫款及其他变动导
致的转回 - ? - ? 153,448 ? 153,448
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第一阶段 32,736 ? (23,428) ? (9,308) ? -
- 第二阶段 (20,692) ? 25,547 ? (4,855) ? -
- 第三阶段 (56,338) ? (259,836) ? 316,174 ? -
本年计提 1,664,617 ? 24,975 ? 1,071,008 ? 2,760,600
本年核销及转出 - ? - ? (1,678,749) ? (1,678,749)
收回已核销贷款和垫款及其他变动导
致的转回 - ? - ? 170,310 ? 170,310
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? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第一阶段 44,159 ? (18,170) ? (25,989) ? -
- 第二阶段 (27,132) ? 52,924 ? (25,792) ? -
- 第三阶段 (45,281) ? (171,078) ? 216,359 ? -
本年计提 1,987,322 ? 55,090 ? 764,879 ? 2,807,291
本年核销及转出 - ? - ? (1,280,845) ? (1,280,845)
收回已核销贷款和垫款及其他变动导
致的转回 - ? - ? 388,531 ? 388,531
? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第一阶段 32,525 ? (23,310) ? (9,215) ? -
- 第二阶段 (19,106) ? 22,237 ? (3,131) ? -
- 第三阶段 (53,764) ? (257,563) ? 311,327 ? -
本年计提 1,517,327 ? 28,734 ? 953,655 ? 2,499,716
本年核销及转出 - ? - ? (1,628,812) ? (1,628,812)
收回已核销贷款和垫款及其他变动导
致的转回 - ? - ? 168,398 ? 168,398
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(ii) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款的减值准备变动：
? 本集团及本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年 (转回) / 计提 (312,319) ? 38,600 ? - ? (273,719)
? 本集团及本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 178,579 ? - ? - ? 178,579
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? 本集团 ? 本行
债券 (按发行人分类) ? ? ? ? ? ? ?
- 政府及中央银行 474,261 ? 3,987,388 ? 474,261 ? 3,987,388
- 政策性银行 2,174,837 ? 1,235,056 ? 100,758 ? 121,906
- 同业及其他金融机构 1,388,846 ? 1,056,130 ? 617,029 ? 479,706
- 企业实体 316,195 ? 956,520 ? 116,997 ? 733,108
小计 4,354,139 ? 7,235,094 ? 1,309,045 ? 5,322,108
其他以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融投资 ? ? ? ? ? ? ?
公募基金 32,209,561 ? 27,622,488 ? 32,209,561 ? 27,622,488
资产支持证券 5,739,335 ? 4,374,967 ? 3,896,245 ? 3,207,048
资产管理计划 1,048,834 ? 1,103,974 ? 8,505,905 ? 8,373,080
权益工具 774,890 ? 804,404 ? 774,890 ? 804,404
信托计划 730,307 ? 1,437,073 ? 730,307 ? 1,437,073
其他投资 837,657 ? 2,886,490 ? 784,843 ? 1,400,721
小计 41,340,584 ? 38,229,396 ? 46,901,751 ? 42,844,814
合计 45,694,723 ? 45,464,490 ? 48,210,796 ? 48,166,922
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? ? 本集团 ? 本行
? 注 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
债券 (按发行人分类) ? ? ? ? ? ? ? ?
- 政府及中央银行 ? 140,561,547 ? 109,753,536 ? 140,361,957 ? 109,554,035
- 政策性银行 ? 4,055,905 ? 4,401,175 ? 1,522,511 ? 1,763,712
- 同业及其他金融机构 ? 15,554,199 ? 5,531,322 ? 12,504,017 ? 2,741,059
- 企业实体 ? 2,414,146 ? 1,323,927 ? 2,359,181 ? 1,269,000
小计 ? 162,585,797 ? 121,009,960 ? 156,747,666 ? 115,327,806
资产支持证券 ? 4,358,163 ? - ? 4,358,163 ? -
信托计划 ? 390,155 ? 394,856 ? 390,155 ? 394,856
资产管理计划 ? - ? 300,000 ? - ? 300,000
其他投资 ? 1,646,835 ? 3,204,194 ? 1,646,835 ? 3,204,194
应计利息 ? 1,865,295 ? 1,633,899 ? 1,739,781 ? 1,514,512
减：减值准备 (1) (1,152,611) ? (1,180,542) ? (1,152,536) ? (1,180,451)
合计 ? 169,693,634 ? 125,362,367 ? 163,730,064 ? 119,560,917
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(1) 债权投资的减值准备变动如下：
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第一阶段 106,676 ? (106,676) ? - ? -
- 第二阶段 - ? 126,494 ? (126,494) ? -
本年计提 / (转回) 202,361 ? (3,035) ? (227,552) ? (28,226)
收回已核销债权及其他变动导致的转回 - ? - ? 295 ? 295
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移自 / 至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第二阶段 (28,178) ? 28,178 ? - ? -
- 第三阶段 (2,147) ? - ? 2,147 ? -
本年计提 / (转回) 8,946 ? (26,384) ? (554,651) ? (572,089)
本年核销及转出 - ? - ? (268,300) ? (268,300)
收回已核销债权及其他变动导致的转回 - ? - ? 140,305 ? 140,305
第 59 页
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? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第一阶段 106,676 ? (106,676) ? - ? -
- 第二阶段 - ? 126,494 ? (126,494) ? -
本年计提 / (转回) 202,379 ? (3,035) ? (227,570) ? (28,226)
收回已核销债权导致的转回 - ? - ? 311 ? 311
? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
转移自 / 至： ? ? ? ? ? ? ?
- 第二阶段 (28,178) ? 28,178 ? - ? -
- 第三阶段 (2,147) ? - ? 2,147 ? -
本年计提 / (转回) 8,853 ? (26,384) ? (554,558) ? (572,089)
本年核销及转出 - ? - ? (268,300) ? (268,300)
收回已核销债权及其他变动导致的转回 - ? - ? 140,214 ? 140,214
第 60 页
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? 本集团及本行
债券 (按发行人分类) ? ? ?
- 政府及中央银行 72,823,715 ? 77,073,582
- 政策性银行 9,101,171 ? 6,780,695
- 同业及其他金融机构 16,058,265 ? 11,087,518
- 企业实体 23,465,896 ? 17,549,928
小计 121,449,047 ? 112,491,723
资产支持证券 15,284,110 ? 16,215,976
应计利息 1,310,431 ? 1,171,720
合计 138,043,588 ? 129,879,419
(1) 公允价值变动
? 本集团及本行
成本 / 摊余成本 136,957,444 ? 126,484,186
公允价值 138,043,588 ? 129,879,419
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 1,086,144 ? 3,395,233
累计已计提减值金额 (1,087,411) ? (1,087,069)
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(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资中的债务工具的减值准备变动如下：
? 本集团及本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 342 ? - ? - ? 342
? 本集团及本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 996,482 ? - ? 18,899 ? 1,015,381
本年核销 - ? - ? (300,000) ? (300,000)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资减值准备，在其他综合收益中确认，并
将减值损失或利得计入当期损益，且不减少金融投资在资产负债表中列示的账面价值。
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本集团持有若干非上市的非交易性权益工具投资，本集团将其指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融投资，详细情况如下：
? 本集团及本行
在被投资单位 本年
被投资单位 年初 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末 ? 持股比例 (%) ? 现金红利
中国银联股份有限公司 94,567 ? 17,893 ? -? 112,460 ? 0.27% ? 5,168
城银服务中心 400 ? -? -? 400 ? 1.29% ? -
合计 94,967 ? 17,893 ? -? 112,860 ? ?? 5,168
? 本集团及本行
在被投资单位 本年
被投资单位 年初 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末 ? 持股比例 (%) ? 现金红利
中国银联股份有限公司 8,135 ? 86,432 ? -? 94,567 ? 0.27% ? 4,624
城银服务中心 400 ? -? -? 400 ? 1.29% ? -
合计 8,535 ? 86,432 ? -? 94,967 ? ?? 4,624
截至 2025 年度及 2024 年度，本集团均未处置该类权益工具投资，无从其他综合收益转入留存
收益的累计利得或损失。
? ? 本集团 ? 本行
? 注 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
子公司 (1) - ? - ? 669,000 ? 751,122
联营企业 (2) 1,957,803 ? 1,864,412 ? 1,957,803 ? 1,864,412
合计 ? 1,957,803 ? 1,864,412 ? 2,626,803 ? 2,615,534
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(1) 对子公司的投资
于 2025 年 12 月 31 日，本行纳入合并范围的子公司的情况如下：
名称 注册地 ? 业务性质 ? 注册资本 ? 持股比例 ? 表决权比例
? ? ? ? ? (人民币万元) ? ? ? ?
邯郸邯山齐鲁村镇银行有限责任公司 (i) 河北邯山 ? 金融业 ? 30,200 ? 100% ? 100%
永城齐鲁村镇银行有限责任公司 河南永城 ? 金融业 ? 8,000 ? 100% ? 100%
石家庄栾城齐鲁村镇银行有限责任公司 河北栾城 ? 金融业 ? 6,000 ? 100% ? 100%
辛集齐鲁村镇银行有限责任公司 河北辛集 ? 金融业 ? 5,000 ? 100% ? 100%
温县齐鲁村镇银行有限责任公司 河南温县 ? 金融业 ? 4,000 ? 100% ? 100%
济源齐鲁村镇银行有限责任公司 河南济源 ? 金融业 ? 12,000 ? 80% ? 80%
登封齐鲁村镇银行有限责任公司 河南登封 ? 金融业 ? 7,000 ? 80% ? 80%
伊川齐鲁村镇银行有限责任公司 河南伊川 ? 金融业 ? 6,000 ? 80% ? 80%
兰考齐鲁村镇银行有限责任公司 河南兰考 ? 金融业 ? 5,000 ? 80% ? 80%
渑池齐鲁村镇银行有限责任公司 河南渑池 ? 金融业 ? 5,000 ? 80% ? 80%
(i) 2025 年 10 月 23 日，经国家金融监督管理总局河北监管局冀金复 [2025] 310 号批准，同
意邯郸邯山齐鲁村镇银行有限责任公司吸收合并邯郸永年齐鲁村镇银行有限责任公司。
意解散邯郸永年齐鲁村镇银行有限责任公司，其全部资产、负债、业务、员工以及其他
各项权利义务由邯郸邯山齐鲁村镇银行有限责任公司承继。
(ii) 2025 年 5 月 23 日，本行 2024 年度股东大会审议并通过《关于收购章丘齐鲁村镇银行设
立分支机构的议案》，本行拟收购章丘齐鲁村镇银行股份有限公司并将其改建为分支机
构。
本行收购章丘齐鲁村镇银行股份有限公司设立分支机构。
意解散章丘齐鲁村镇银行股份有限公司，其资产、负债、业务及各项权利义务由本行承
接。
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(2) 对联营企业的投资
? 本集团及本行
? ? ? 本年变动 ? ?
对联营公司的投资 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
济宁银行股份有限公司 1,534,778 ? 144,155 ? (41,285) ? (20,591) ? 1,617,057
德州银行股份有限公司 155,895 ? 3,580 ? (1,723) ? - ? 157,752
山东省城市商业银行合作联盟有限公司 173,739 ? 9,255 ? - ? - ? 182,994
合计 1,864,412 ? 156,990 ? (43,008) ? (20,591) ? 1,957,803
? 本集团及本行
? ? ? 本年变动 ? ?
对联营公司的投资 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
济宁银行股份有限公司 1,390,255 ? 138,474 ? 28,512 ? (22,463) ? 1,534,778
德州银行股份有限公司 150,011 ? 3,178 ? 2,706 ? - ? 155,895
山东省城市商业银行合作联盟有限公司 164,189 ? 9,550 ? - ? - ? 173,739
合计 1,704,455 ? 151,202 ? 31,218 ? (22,463) ? 1,864,412
联营企业主要信息：
本行 本行
? 注册地 ? 业务性质 ? 注册资本 ? 持股比例 ? 表决权比例
? ? ? ? ? (人民币百万元) ? ? ? ?
截至 2025 年 12 月 31 日： ? ? ? ? ? ? ? ? ?
济宁银行股份有限公司 山东省济宁市 ? 金融业 ? 4,091.15 ? 9.15% ? 9.15%
德州银行股份有限公司 山东省德州市 ? 金融业 ? 1,625.00 ? 2.64% ? 2.64%
山东省城市商业银行合作联盟
有限公司 山东省济南市 ? 金融业 ? 1,045.29 ? 13.43% ? 13.43%
截至 2024 年 12 月 31 日： ? ? ? ? ? ? ? ? ?
济宁银行股份有限公司 山东省济宁市 ? 金融业 ? 3,294.69 ? 11.36% ? 11.36%
德州银行股份有限公司 山东省德州市 ? 金融业 ? 1,625.00 ? 2.64% ? 2.64%
山东省城市商业银行合作联盟
有限公司 山东省济南市 ? 金融业 ? 1,045.29 ? 13.43% ? 13.43%
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于 2025 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，由于本行有权向济宁银行股份有限公司、德州
银行股份有限公司及山东省城市商业银行合作联盟有限公司董事会派出董事，并任职于董事会
专门委员会而形成对该企业的重大影响，因此本行对济宁银行股份有限公司、德州银行股份有
限公司及山东省城市商业银行合作联盟有限公司的股权投资以权益法核算。
于 2025 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，本集团未发生长期股权投资减值情况。
? 本集团
运输设备
? 房屋及建筑物 ? 办公设备 ? 家具设备 ? 及其他 ? 合计
成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增加 - ? 34,596 ? 29,196 ? 1,289 ? 65,081
在建工程转入 - ? 4,734 ? 7,221 ? - ? 11,955
本年减少 - ? (11,490) ? (33,636) ? (409) ? (45,535)
本年增加 787 ? 28,700 ? 27,303 ? - ? 56,790
在建工程转入 46,451 ? 7,099 ? 7,660 ? - ? 61,210
本年减少 (20,918) ? (12,371) ? (19,712) ? (184) ? (53,185)
累计折旧 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增加 (98,693) ? (39,742) ? (31,725) ? (725) ? (170,885)
本年减少 - ? 7,255 ? 29,057 ? 389 ? 36,701
本年增加 (99,133) ? (39,204) ? (30,970) ? (865) ? (170,172)
本年减少 3,796 ? 10,303 ? 16,774 ? 175 ? 31,048
账面净值 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
第 66 页
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? 本行
运输设备
? 房屋及建筑物 ? 办公设备 ? 家具设备 ? 及其他 ? 合计
成本 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增加 - ? 29,465 ? 24,072 ? 1,289 ? 54,826
在建工程转入 - ? 4,734 ? 7,221 ? - ? 11,955
本年减少 - ? (5,614) ? (26,323) ? (409) ? (32,346)
本年增加 787 ? 25,127 ? 26,427 ? - ? 52,341
在建工程转入 46,451 ? 6,324 ? 6,787 ? - ? 59,562
吸收子公司转入 27,192 ? 6,771 ? 8,705 ? 559 ? 43,227
本年减少 (20,918) ? (8,251) ? (17,094) ? (184) ? (46,447)
累计折旧 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
本年增加 (97,393) ? (38,258) ? (29,256) ? (611) ? (165,518)
本年减少 - ? 5,335 ? 24,940 ? 389 ? 30,664
本年增加 (98,267) ? (37,769) ? (29,502) ? (802) ? (166,340)
吸收子公司转入 (9,961) ? (6,241) ? (7,903) ? (464) ? (24,569)
本年减少 3,796 ? 7,838 ? 16,134 ? 175 ? 27,943
账面净值 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
于 2025 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，本集团无重大暂时闲置的固定资产。
于 2025 年 12 月 31 日，本集团产权手续不完备的房屋及建筑物的账面净值为人民币 0.02 亿元
(2024 年 12 月 31 日：人民币 0.03 亿元) 。管理层认为上述情况并不影响本集团对这些固定资
产的正常占有和使用。
第 67 页
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? 本集团 ? 本行
年初余额 75,354 ? 31,521 ? 68,789 ? 27,015
本年增加 91,745 ? 163,948 ? 83,605 ? 149,585
转出至固定资产 (61,210) ? (11,955) ? (59,562) ? (11,955)
其他减少 (94,618) ? (108,160) ? (82,806) ? (95,856)
年末余额 11,271 ? 75,354 ? 10,026 ? 68,789
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? 本集团 ? 本行
? 房屋及建筑物 ? 房屋及建筑物
成本 ? ? ?
本年增加 162,025 ? 152,763
本年减少 (99,825) ? (88,776)
本年增加 151,916 ? 158,542
本年减少 (84,240) ? (75,787)
累计折旧 ? ? ?
本年增加 (161,157) ? (148,997)
本年减少 90,482 ? 83,960
本年增加 (164,115) ? (153,915)
本年减少 79,757 ? 63,062
账面净值 ? ? ?
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? 本集团
? 数据资源 ? 软件 ? 合计
成本 ? ? ? ? ?
本年增加 4,565 ? 32,374 ? 36,939
本年减少 - ? (42,142) ? (42,142)
本年增加 - ? 16,330 ? 16,330
本年减少 - ? (38,230) ? (38,230)
累计摊销 ? ? ? ? ?
本年增加 (507) ? (26,507) ? (27,014)
本年减少 - ? 42,142 ? 42,142
本年增加 (1,522) ? (26,081) ? (27,603)
本年减少 - ? 38,230 ? 38,230
账面净值 ? ? ? ? ?
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? 本行
? 数据资源 ? 软件 ? 合计
成本 ? ? ? ? ?
本年增加 4,565 ? 32,374 ? 36,939
本年减少 - ? (42,142) ? (42,142)
本年增加 - ? 16,330 ? 16,330
本年减少 - ? (38,230) ? (38,230)
累计摊销 ? ? ? ? ?
本年增加 (507) ? (26,443) ? (26,950)
本年减少 - ? 42,142 ? 42,142
本年增加 (1,522) ? (26,064) ? (27,586)
本年减少 - ? 38,230 ? 38,230
账面净值 ? ? ? ? ?
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(1) 按性质分析
? 本集团
可抵扣 / 可抵扣 /
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
? 暂时性差异 ? 资产 / (负债) ? 暂时性差异 ? 资产 / (负债)
递延税项 ? ? ? ? ? ? ?
- 资产减值准备 17,919,393 ? 4,479,848 ? 15,405,615 ? 3,851,404
- 公允价值变动 (1,924,455) ? (481,114) ? (4,618,637) ? (1,154,659)
- 递延利息收入及其他 1,706,447 ? 426,612 ? 1,606,861 ? 401,715
合计 17,701,385 ? 4,425,346 ? 12,393,839 ? 3,098,460
? 本行
可抵扣 / 可抵扣 /
(应纳税) 递延所得税 (应纳税) 递延所得税
? 暂时性差异 ? 资产 / (负债) ? 暂时性差异 ? 资产 / (负债)
递延税项 ? ? ? ? ? ? ?
- 资产减值准备 17,674,483 ? 4,418,621 ? 15,136,352 ? 3,784,088
- 公允价值变动 (1,924,455) ? (481,114) ? (4,618,637) ? (1,154,659)
- 递延利息收入及其他 1,706,447 ? 426,612 ? 1,590,289 ? 397,572
合计 17,456,475 ? 4,364,119 ? 12,108,004 ? 3,027,001
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(2) 按变动分析
? 本集团
递延利息
? 资产减值准备 ? 公允价值变动 ? 收入及其他 ? 合计
计入当期损益 245,778 ? (135,723) ? 26,510 ? 136,565
计入其他综合收益 - ? (745,081) ? - ? (745,081)
计入当期损益 628,444 ? 93,964 ? 24,897 ? 747,305
计入其他综合收益 - ? 579,581 ? - ? 579,581
? 本行
递延利息
? 资产减值准备 ? 公允价值变动 ? 收入及其他 ? 合计
计入当期损益 224,657 ? (135,723) ? 24,111 ? 113,045
计入其他综合收益 - ? (745,081) ? - ? (745,081)
计入当期损益 634,533 ? 93,964 ? 29,040 ? 757,537
计入其他综合收益 - ? 579,581 ? - ? 579,581
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? ? 本集团 ? 本行
? 注 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
待摊费用 ? 754,414 ? 403,557 ? 753,877 ? 402,973
抵债资产 (1) 503,834 ? 547,597 ? 496,412 ? 542,405
长期待摊费用 ? 217,325 ? 197,828 ? 201,780 ? 186,437
其他应收款 (2) 69,159 ? 75,559 ? 63,170 ? 66,178
应收利息 ? 14,029 ? 15,463 ? 13,257 ? 14,175
未清算款项及其他 ? 1,135,377 ? 90,763 ? 1,133,496 ? 86,394
小计 ? 2,694,138 ? 1,330,767 ? 2,661,992 ? 1,298,562
减：减值准备 ? (463,678) ? (490,774) ? (458,998) ? (486,552)
合计 ? 2,230,460 ? 839,993 ? 2,202,994 ? 812,010
(1) 抵债资产
? 本集团 ? 本行
房屋 162,961 ? 213,204 ? 162,019 ? 208,012
土地 340,873 ? 334,393 ? 334,393 ? 334,393
小计 503,834 ? 547,597 ? 496,412 ? 542,405
减：减值准备 (443,884) ? (476,143) ? (440,173) ? (473,547)
合计 59,950 ? 71,454 ? 56,239 ? 68,858
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(2) 其他应收款
? 本集团 ? 本行
代垫诉讼费 27,261 ? 23,294 ? 25,299 ? 20,217
预 (垫) 付款项 18,413 ? 25,299 ? 14,386 ? 19,178
房屋维修基金 9,342 ? 8,708 ? 9,342 ? 8,708
其他 14,143 ? 18,258 ? 14,143 ? 18,075
小计 69,159 ? 75,559 ? 63,170 ? 66,178
减：减值准备 (6,525) ? (5,162) ? (5,568) ? (3,550)
合计 62,634 ? 70,397 ? 57,602 ? 62,628
? 本集团 ? 本行
小计 69,159 ? 75,559 ? 63,170 ? 66,178
减：减值准备 (6,525) ? (5,162) ? (5,568) ? (3,550)
合计 62,634 ? 70,397 ? 57,602 ? 62,628
于 2025 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，本集团未持有关联方的欠款。
? 本集团 ? 本行
再贷款 38,129,080 ? 37,876,710 ? 37,931,410 ? 37,528,450
其他 22,892,641 ? 9,229,577 ? 22,892,641 ? 9,229,577
应计利息 179,259 ? 95,015 ? 179,170 ? 94,829
合计 61,200,980 ? 47,201,302 ? 61,003,221 ? 46,852,856
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按交易对手类型及所在地区分析
? 本集团 ? 本行
中国内地 ? ? ? ? ? ? ?
- 银行 10,494,389 ? 3,871,761 ? 12,904,205 ? 6,940,454
- 其他金融机构 12,077,000 ? 11,714,172 ? 12,077,000 ? 11,714,172
应计利息 69,659 ? 65,384 ? 72,088 ? 68,285
合计 22,641,048 ? 15,651,317 ? 25,053,293 ? 18,722,911
按交易对手类型及所在地区分析
? 本集团及本行
中国内地 ? ? ?
- 银行 7,203,835 ? 4,338,779
应计利息 22,430 ? 7,160
合计 7,226,265 ? 4,345,939
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? 本集团及本行
信用联结票据 382,898 ? 384,938
合计 382,898 ? 384,938
(1) 按交易对手类型及所在地区分析
? 本集团 ? 本行
中国内地 ? ? ? ? ? ? ?
- 银行 39,768,583 ? 31,947,459 ? 36,299,335 ? 28,798,441
应计利息 6,928 ? 5,856 ? 6,230 ? 5,160
合计 39,775,511 ? 31,953,315 ? 36,305,565 ? 28,803,601
(2) 按担保物类别分析
? 本集团 ? 本行
债券 38,848,748 ? 31,550,018 ? 35,379,500 ? 28,401,000
票据 919,835 ? 397,441 ? 919,835 ? 397,441
应计利息 6,928 ? 5,856 ? 6,230 ? 5,160
合计 39,775,511 ? 31,953,315 ? 36,305,565 ? 28,803,601
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? 本集团 ? 本行
活期存款 ? ? ? ? ? ? ?
- 公司客户 86,491,687 ? 88,534,728 ? 85,559,466 ? 87,424,388
- 个人客户 37,613,875 ? 34,698,054 ? 36,401,919 ? 33,243,954
小计 124,105,562 ? 123,232,782 ? 121,961,385 ? 120,668,342
定期存款 ? ? ? ? ? ? ?
- 公司客户 149,338,894 ? 130,039,407 ? 149,169,311 ? 129,671,471
- 个人客户 215,924,759 ? 186,114,149 ? 208,167,185 ? 175,836,203
小计 365,263,653 ? 316,153,556 ? 357,336,496 ? 305,507,674
其他存款 161,704 ? 155,118 ? 161,706 ? 154,504
存款总额 489,530,919 ? 439,541,456 ? 479,459,587 ? 426,330,520
应计利息 8,429,267 ? 9,492,784 ? 8,173,749 ? 9,045,822
合计 497,960,186 ? 449,034,240 ? 487,633,336 ? 435,376,342
其中： ? ? ? ? ? ? ?
保证金存款 10,840,267 ? 14,804,216 ? 10,747,065 ? 14,705,803
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? ? 本集团
? 注 1月1日 ? 本年计提额 ? 本年减少额 ? 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 979,999 ? 1,478,997 ? (1,388,870) ? 1,070,126
社会保险费及住房公积金 ? 6,407 ? 272,401 ? (261,424) ? 17,384
职工福利费 ? 32 ? 66,848 ? (66,843) ? 37
职工教育经费 ? 152,763 ? 22,185 ? (14,237) ? 160,711
工会经费 ? 13,357 ? 29,580 ? (34,534) ? 8,403
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 37,507 ? 238,579 ? (240,545) ? 35,541
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 153,638 ? 682 ? (7,143) ? 147,177
合计 ? 1,343,703 ? 2,109,272 ? (2,013,596) ? 1,439,379
? ? 本集团
? 注 1月1日 ? 本年计提额 ? 本年减少额 ? 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 868,456 ? 1,341,078 ? (1,229,535) ? 979,999
社会保险费及住房公积金 ? 6,658 ? 250,672 ? (250,923) ? 6,407
职工福利费 ? 25 ? 62,592 ? (62,585) ? 32
职工教育经费 ? 147,491 ? 20,116 ? (14,844) ? 152,763
工会经费 ? 5,496 ? 27,041 ? (19,180) ? 13,357
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 45,818 ? 240,531 ? (248,842) ? 37,507
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 150,130 ? 9,976 ? (6,468) ? 153,638
合计 ? 1,224,074 ? 1,952,006 ? (1,832,377) ? 1,343,703
? ? 本行
? 注 1月1日 ? 本年计提额 ? 本年减少额 ? 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 961,568 ? 1,386,235 ? (1,298,560) ? 1,049,243
社会保险费及住房公积金 ? 5,868 ? 254,877 ? (243,833) ? 16,912
职工福利费 ? - ? 63,155 ? (63,155) ? -
职工教育经费 ? 148,179 ? 20,767 ? (12,490) ? 156,456
工会经费 ? 12,271 ? 27,689 ? (32,535) ? 7,425
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 36,455 ? 219,268 ? (221,224) ? 34,499
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 153,638 ? 682 ? (7,143) ? 147,177
合计 ? 1,317,979 ? 1,972,673 ? (1,878,940) ? 1,411,712
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? ? 本行
? 注 1月1日 ? 本年计提额 ? 本年减少额 ? 12 月 31 日
工资、奖金、津贴及补贴 ? 852,195 ? 1,240,013 ? (1,130,640) ? 961,568
社会保险费及住房公积金 ? 6,383 ? 232,411 ? (232,926) ? 5,868
职工福利费 ? - ? 58,401 ? (58,401) ? -
职工教育经费 ? 143,047 ? 18,600 ? (13,468) ? 148,179
工会经费 ? 4,382 ? 24,920 ? (17,031) ? 12,271
离职后福利 - 设定提存计划 (1) 41,590 ? 220,339 ? (225,474) ? 36,455
离职后福利 - 设定受益计划 (2) 150,130 ? 9,976 ? (6,468) ? 153,638
合计 ? 1,197,727 ? 1,804,660 ? (1,684,408) ? 1,317,979
(1) 离职后福利 - 设定提存计划
? 本集团
基本养老保险 36,006 ? 141,579 ? (163,875) ? 13,710
企业年金 1,481 ? 94,962 ? (74,572) ? 21,871
失业保险 20 ? 2,038 ? (2,098) ? (40)
合计 37,507 ? 238,579 ? (240,545) ? 35,541
? 本集团
基本养老保险 41,104 ? 148,904 ? (154,002) ? 36,006
企业年金 4,693 ? 90,821 ? (94,033) ? 1,481
失业保险 21 ? 806 ? (807) ? 20
合计 45,818 ? 240,531 ? (248,842) ? 37,507
? 本行
基本养老保险 35,369 ? 128,301 ? (150,315) ? 13,355
企业年金 1,086 ? 89,523 ? (69,415) ? 21,194
失业保险 - ? 1,444 ? (1,494) ? (50)
合计 36,455 ? 219,268 ? (221,224) ? 34,499
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? 本行
基本养老保险 40,428 ? 134,588 ? (139,647) ? 35,369
企业年金 1,162 ? 85,575 ? (85,651) ? 1,086
失业保险 - ? 176 ? (176) ? -
合计 41,590 ? 220,339 ? (225,474) ? 36,455
(2) 设定受益计划
(i) 离职后福利 - 设定受益计划变动如下：
? 本集团及本行
年初余额 153,638 ? 150,130
服务成本及利息费用 5,726 ? (4,363)
精算损益 (5,044) ? 14,339
本年支付的褔利 (7,143) ? (6,468)
年末余额 147,177 ? 153,638
(ii) 精算采用的主要假设如下：
? 本集团及本行
折现率 2.25% ? 2.01%
预计平均寿命 ? ? ?
男性 82.60 ? 82.60
女性 87.60 ? 87.60
本集团预计平均寿命数据来源为中国人身保险业经验生命表。
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? 本集团 ? 本行
企业所得税 285,361 ? 44,929 ? 260,166 ? 14,524
增值税 208,509 ? 201,861 ? 205,499 ? 198,762
城建及附加税费 25,658 ? 25,659 ? 25,192 ? 25,229
其他 20,441 ? 11,140 ? 20,386 ? 10,877
合计 539,969 ? 283,589 ? 511,243 ? 249,392
? ? 本集团及本行
? 注 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
同业存单 (1) 93,086,693 ? 64,017,785
金融债券 (2) 19,000,000 ? 13,000,000
二级资本债券 (3) 4,000,000 ? 4,000,000
可转换债券 (4) - ? 6,338,746
小计 ? 116,086,693 ? 87,356,531
应计利息 ? 179,800 ? 164,084
合计 ? 116,266,493 ? 87,520,615
(1) 同业存单
本集团在全国银行间债券市场公开发行若干同业存单，期限为 1 个月至 1 年不等。截至 2025
年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日未到期同业存单公允价值分别为人民币 930.97 亿元及人
民币 640.66 亿元。
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(2) 金融债券
固定利率债券，票面利率为 2.70%，每年定期支付利息。
固定利率债券，票面利率为 1.84%，每年定期支付利息。
(3) 二级资本债
经中国人民银行和金融监管总局山东监管局批准，本集团在银行间债券市场发行二级资本债
券，详细情况如下：
• 2021 年 9 月 14 日发行 10 年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币 40 亿元。第 1
年至第 5 年的年利率为 4.18%，每年定期支付利息。本集团可以选择在第五年末按面值部分
或全部赎回本年债券。如本集团不行使赎回权，从第 6 年开始，票面利率仍为发行利率，并
在剩余年限内保持不变。
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(4) 可转换债券
? 本集团及本行
于 2022 年 11 月发行的 6 年期可转换公司债券
(“齐鲁转债”) - ? 6,338,746
上述可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下：
? 本集团及本行
? 负债成分 ? 权益成分 ? 合计
可转换公司债券发行金额 7,249,832 ? 750,168 ? 8,000,000
直接交易费用 (4,901) ? (507) ? (5,408)
于发行日余额 7,244,931 ? 749,661 ? 7,994,592
于 2022 年 12 月 31 日余额 7,262,426 ? 749,661 ? 8,012,087
于 2023 年 12 月 31 日余额 6,822,188 ? 684,168 ? 7,506,356
于 2024 年 12 月 31 日余额 6,338,746 ? 618,904 ? 6,957,650
于 2025 年 12 月 31 日余额 - ? - ? -
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(a) 本行于 2022 年 11 月 29 日在上海证券交易所发行规模为人民币 80 亿元的 A 股可转换公
司债券“齐鲁转债” (以下简称“可转债”) 。本次可转债存续期限为六年，即自 2022 年
为 1.00%，第四年为 1.60%，第五年为 2.40%，第六年为 3.00% 。可转债持有人可在可
转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止的期间 (以下简称“转
股期”) 内，按照当期转股价格行使将本次可转债转换为本行 A 股股票的权利。
(b) 本债券的初始转股价格为人民币 5.87 元 / 股，在本次发行之后，当本行出现因派送股票
股利、转增股本、增发新股或配股等情况 (不包括因本次发行的可转债转股而增加的股
本) 使本行股份发生变化或派送现金股利时，本行将按一定公式进行转股价格的调整。本
债券持有人在转股期内申请转股，转股数量的计算方式为本债券持有人申请转股的本债
券票面总金额除以申请转股当日有效的转股价格。在本次发行的可转债期满后五个交易
日内，本行将以本次发行的可转债的票面面值的 109% (含最后一期年度利息) 的价格向
投资者赎回全部未转股的可转债。本债券具体发行条款参见相关发行公告。
(c) 根据《齐鲁银行股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书》（以下简称
“《募集说明书》”）的约定，自 2025 年 6 月 3 日至 2025 年 7 月 4 日期间，齐鲁银行
股票已有 15 个交易日收盘价不低于“齐鲁转债”当期转股价格（自 2025 年 6 月 12 日起
转股价格由 5.14 元/股调整为 5.00 元/股）的 130%（含 130%），已触发“齐鲁转债”
的有条件赎回条款。2025 年 7 月 4 日，本行召开第九届董事会第十四次会议，审议通过
了《关于提前赎回“齐鲁转债”的议案》，决定行使“齐鲁转债”的提前赎回权，对赎
回登记日登记在册的“齐鲁转债”按债券面值加当期应计利息的价格全部赎回。上述提
前赎回完成后，“齐鲁转债”在上海证券交易所摘牌。截至 2025 年 8 月 13 日，累计票
面金额人民币 7,992,721 千元的可转债转为公司普通股，累计转股股数为 1,573,009,191
股。
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? 本集团 ? 本行
信贷承诺损失准备 1,183,528 ? 563,366 ? 1,183,528 ? 563,210
合计 1,183,528 ? 563,366 ? 1,183,528 ? 563,210
预计负债中信贷承诺预期信用损失的变动情况如下：
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 619,999 ? 8 ? 155 ? 620,162
? 本集团
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 173,678 ? - ? - ? 173,678
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? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 / (转回) 620,155 ? 8 ? (9) ? 620,154
其他 - ? - ? 164 ? 164
? 本行
? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? ?
整个存续期 整个存续期
预期信用损失 预期信用损失
未来 12 个月 - 未发生 - 已发生
? 预期信用损失 ? 信用减值 ? 信用减值 ? 合计
本年计提 173,735 ? - ? - ? 173,735
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租赁负债按到期日分析 - 未折现分析：
? 本集团 ? 本行
未折现租赁负债合计 601,862 ? 624,115 ? 564,474 ? 576,125
资产负债表中的租赁负债 565,638 ? 578,553 ? 532,953 ? 536,045
? 本集团 ? 本行
应付股利 841,275 ? 694,116 ? 841,275 ? 694,116
其他应付款 497,414 ? 529,825 ? 492,017 ? 519,037
待清算及结算款项 22,263 ? 871,047 ? 19,994 ? 868,604
其他 72,037 ? 120,443 ? 67,417 ? 112,185
合计 1,432,989 ? 2,215,431 ? 1,420,703 ? 2,193,942
? 本集团及本行
年初余额 4,834,997 ? 4,708,135
本年可转债转股 1,318,846 ? 126,862
年末余额 6,153,843 ? 4,834,997
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? ? 本集团及本行
? 注 / 附注 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
无固定期限资本债券 (1) 4,499,245 ? 7,499,245
可转换债券 五、26(4) - ? 618,904
合计 ? 4,499,245 ? 8,118,149
(1) 无固定期限资本债券
截至 2025 年 12 月 31 日，本行发行在外的永续债情况如下：
? 发行时间 ? 会计分类 ? 初始利息率 ? 发行价格 ? 数量 ? 金额 ? 到期日 ? 转换情况
? ?? ?? ?? ?? (千张) ? (千元) ? ?? ?
募集资金合计 ?? ?? ?? ?? ? ? 4,500,000 ? ?? ?
减：发行费用 ?? ?? ?? ?? ?? (755) ? ?? ?
账面余额 ?? ?? ?? ?? ? ? 4,499,245 ? ?? ?
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永续债主要条款如下：
(a) 赎回条款
上述债券发行设置本集团有条件赎回条款。本集团自发行之日起 5 年后，有权于每年付
息日 (含发行之日后第 5 年付息日) 全部或部分赎回上述债券。在上述债券发行后，如发
生不可预计的监管规则变化导致上述债券不再计入其他一级资本，本集团有权全部而非
部分地赎回上述债券。
本集团须在得到金融监管总局批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：(1) 使用同等或
更高质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才
能实施资本工具的替换；(2) 或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于金融监管总局规定
的监管资本要求。
限资本债券人民币 30 亿元。
(b) 受偿顺序
上述债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于上述债券顺位的次级债务之后，
本集团股东持有的所有类别股份之前；上述债券与本集团其他偿还顺序相同的其他一级
资本工具同顺位受偿。如《中华人民共和国破产法》后续修订或相关法律法规对本集团
适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。
(c) 减记条款
当无法生存触发事件发生时，本集团有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将上述
债券的本金进行部分或全部减记。上述债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所
有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以
下两种情形的较早发生者：(1) 金融监管总局认定若不进行减记本集团将无法生存；(2)
相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本集团将无法生存。减记
部分不可恢复。
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(d) 票面利率和利息发放
上述债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每 5 年为一个票面利率调整
期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过
簿记建档、集中配售的方式确定。
本集团有权取消全部或部分上述债券派息，且不构成违约事件。本集团在行使该项权利
时将充分考虑债券持有人的利益。本集团可以自由支配取消的上述债券利息用于偿付其
他到期债务。取消全部或部分上述债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构
成对本集团的其他限制。若取消全部或部分上述债券派息，需由股东会审议批准，并及
时通知投资者。
如本集团全部或部分取消上述债券的派息，自股东会决议通过次日起，直至决定重新开
始向上述债券持有人全额派息前，本集团将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股
股东停止收益分配，不会构成本集团取消派息自主权的限制，也不会对本集团补充资本
造成影响。
上述债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本集团自身评级挂钩，也不随着本集
团未来评级变化而调整。上述债券采取非累积利息支付方式，即未向债券持有人足额派
息的差额部分，不累积到下一计息年度。上述债券不含有利率跳升机制及其他赎回激
励。
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? 本集团
? 股本溢价 ? 其他资本公积 ? 合计
本年增加 589,422 ? - ? 589,422
本年增加 5,735,762 ? 15,022 ? 5,750,784
本年减少 - ? (86,272) ? (86,272)
? 本行
? 股本溢价 ? 其他资本公积 ? 合计
本年增加 589,422 ? - ? 589,422
本年增加 5,735,762 ? 15,022 ? 5,750,784
本年减少 - ? (75,891) ? (75,891)
如附注五、26(4) 所述，本行于 2022 年 11 月 29 日公开发行票面金额为人民币 80 亿元 A 股可
转换债券。于 2025 年 12 月 31 日，票面金额累计为人民币 7,992,721 千元的齐鲁银行可转换
债券转为 A 股普通股，累计转股股数为 1,573,009,191 股，形成股本溢价人民币 6,913,017 千
元 (于 2024 年 12 月 31 日，票面金额累计为人民币 1,395,376 千元的可转换公司债券转为 A 股
普通股，累计转股股数为 254,163,654 股，形成股本溢价人民币 1,177,288 千元) 。
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? 本集团及本行
减：前期计入
其他 减：前期计入 其他综合收益 其他 其他
综合收益 本年所得税 其他综合收益 当期转入 综合收益 综合收益
项目 年初余额 ? 前发生额 ? 当期转入损益 ? 留存收益 ? 减：所得税 ? 税后净额 ? 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：重新计量设定受益计划变动额 (146,412) ? 5,044 ? - ? - ? - ? 5,044 ? (141,368)
其他权益工具投资
公允价值变动 64,824 ? 17,893 ? - ? - ? (4,474) ? 13,419 ? 78,243
将重分类进损益的其他
综合收益 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 27,087 ? (22,744) ? - ? - ? - ? (22,744) ? 4,343
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产公允价值变动 2,570,738 ? (1,673,838) ? (662,383) ? - ? 584,055 ? (1,752,166) ? 818,572
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产信用减值准备 1,284,216 ? 644,345 ? (917,722) ? - ? 68,344 ? (205,033) ? 1,079,183
合计 3,800,453 ? (1,029,300) ? (1,580,105) ? - ? 647,925 ? (1,961,480) ? 1,838,973
? 本集团及本行
减：前期计入
其他 减：前期计入 其他综合收益 其他 其他
综合收益 本年所得税 其他综合收益 当期转入 综合收益 综合收益
项目 年初余额 ? 前发生额 ? 当期转入损益 ? 留存收益 ? 减：所得税 ? 税后净额 ? 年末余额
不能重分类进损益的其他综合收益 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：重新计量设定受益计划变动额 (132,073) ? (14,339) ? - ? - ? - ? (14,339) ? (146,412)
其他权益工具投资
公允价值变动 - ? 86,432 ? - ? - ? (21,608) ? 64,824 ? 64,824
将重分类进损益的其他
综合收益 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 (4,131) ? 31,218 ? - ? - ? - ? 31,218 ? 27,087
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产公允价值变动 400,318 ? 3,036,834 ? (142,941) ? - ? (723,473) ? 2,170,420 ? 2,570,738
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产信用减值准备 613,746 ? 1,656,260 ? (762,300) ? - ? (223,490) ? 670,470 ? 1,284,216
合计 877,860 ? 4,796,405 ? (905,241) ? - ? (968,571) ? 2,922,593 ? 3,800,453
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? 本集团及本行
? 法定盈余公积 ? 任意盈余公积 ? 合计
本年变动 493,754 ? - ? 493,754
本年变动 570,781 ? - ? 570,781
本行需按净利润的 10%提取法定盈余公积金。当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%
时，可以不再提取。法定盈余公积金经股东会批准后可用于弥补以前年度的亏损 (如有) 或转增
资本。但当以法定盈余公积金转为资本时，所留存的该项公积金结余不得少于转增前注册资本
的 25%。本行提取法定盈余公积金后，经股东会决议，可以从净利润中提取任意盈余公积金。
本行根据股东会决议案提取任意盈余公积金。
? 本集团 ? 本行
年初余额 8,399,589 ? 7,154,649 ? 8,248,050 ? 7,023,854
本年变动 1,457,423 ? 1,244,940 ? 1,482,405 ? 1,224,196
年末余额 9,857,012 ? 8,399,589 ? 9,730,455 ? 8,248,050
本行根据中华人民共和国财政部于 2012 年 3 月颁布的《金融企业准备金计提管理办法》(财金
[2012] 20 号) 的相关规定提取一般准备，一般准备金不应低于风险资产年末余额的 1.5%。
本集团一般风险准备还包括本行下属子公司根据其各自情况及所属行业适用法规提取的一般风
险准备。
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本行于 2026 年 4 月 22 日召开董事会，批准提取法定盈余公积人民币 5.71 亿元和一般风险准
备人民币 14.22 亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已反
映在 2025 年度财务报表中。
本行于 2025 年 4 月 24 日召开董事会，批准提取法定盈余公积人民币 4.94 亿元和一般风险准
备人民币 12.24 亿元。本行已根据上述董事会决议提取法定盈余公积和一般风险准备，并已反
映在 2024 年度财务报表中。
普通股股利
本行于 2026 年 4 月 22 日召开的第九届董事会第二十一次会议审议批准了 2025 年度利润分配
方案。根据该利润分配方案，本行拟派发 2025 年度普通股现金股利人民币 7.89 亿元 (含税) 。
上述利润分配方案尚待本行年度股东会审议通过。
本行于 2025 年 12 月 26 日召开的第九届董事会第十九次会议审议批准了 2025 年度中期利润
分配方案。根据该利润分配方案，本行派发 2025 年度中期普通股现金股利人民币 7.45 亿元
(含税) 。本行 2024 年度股东大会已授权董事会确定 2025 年度中期利润分配相关事宜。
本行于 2025 年 5 月 23 日召开的 2024 年度股东大会审议批准了 2024 年度利润分配方案。根
据该利润分配方案，本行派发 2024 年度普通股现金股利人民币 6.75 亿元 (含税) 。
本行于 2024 年 12 月 20 日召开的第九届董事会第十一次会议审议批准了 2024 年度中期利润
分配方案。根据该利润分配方案，本行派发 2024 年度中期普通股现金股利人民币 6.14 亿元
(含税) 。本行 2023 年度股东大会已授权董事会确定 2024 年度中期利润分配相关事宜。
本行于 2024 年 5 月 17 日召开的 2023 年度股东大会审议批准了 2023 年度利润分配方案。根
据该利润分配方案，本行派发 2023 年度普通股现金股利人民币 10.64 亿元 (含税) 。
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永续债利息
于 2025 年 3 月 31 日，本行按照无固定期限资本债券条款确定的第一利率重置日前的初始年利
率 4.80%计算，发放永续债利息人民币 1.20 亿元。于 2025 年 9 月 14 日，本行按照无固定期
限资本债券条款确定的第一利率重置日前的初始年利率 4.50%计算，发放永续债利息人民币
前的初始年利率 3.70%计算，发放永续债利息人民币 0.74 亿元。
于 2024 年 3 月 31 日，本行按照无固定期限资本债券条款确定的第一利率重置日前的初始年利
率 4.80%计算，发放永续债利息人民币 1.20 亿元。于 2024 年 9 月 14 日，本行按照无固定期
限资本债券条款确定的第一利率重置日前的初始年利率 4.50%计算，发放永续债利息人民币
前的初始年利率 3.70%计算，发放永续债利息人民币 0.74 亿元。
? 本集团 ? 本行
存放中央银行款项利息收入 449,033 ? 446,508 ? 439,125 ? 435,149
存放同业及其他金融机构款项利息收入 63,046 ? 9,942 ? 51,916 ? 14,269
拆出资金利息收入 45,062 ? 61,397 ? 45,062 ? 61,397
买入返售金融资产利息收入 172,929 ? 154,176 ? 172,929 ? 154,176
发放贷款和垫款利息收入 ? ? ? ? ? ? ?
- 公司贷款和垫款 10,843,985 ? 9,701,611 ? 10,709,472 ? 9,530,105
- 个人贷款和垫款 2,976,026 ? 3,701,090 ? 2,451,227 ? 3,078,069
- 票据贴现 168,177 ? 174,516 ? 168,177 ? 174,510
金融投资利息收入 7,081,247 ? 6,725,674 ? 6,907,569 ? 6,551,028
利息收入 21,799,505 ? 20,974,914 ? 20,945,477 ? 19,998,703
向中央银行借款利息支出 (862,149) ? (970,113) ? (857,886) ? (963,784)
同业及其他金融机构存放款项利息支出 (277,505) ? (289,059) ? (353,480) ? (390,020)
拆入资金利息支出 (84,991) ? (74,964) ? (84,991) ? (74,964)
吸收存款利息支出 (7,625,960) ? (8,337,600) ? (7,360,249) ? (8,003,326)
卖出回购金融资产款利息支出 (398,993) ? (380,313) ? (359,686) ? (335,268)
应付债券利息支出 (2,030,811) ? (1,892,144) ? (2,030,811) ? (1,892,144)
利息支出 (11,280,409) ? (11,944,193) ? (11,047,103) ? (11,659,506)
利息净收入 10,519,096 ? 9,030,721 ? 9,898,374 ? 8,339,197
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? 本集团 ? 本行
委托及代理业务手续费 464,752 ? 563,639 ? 464,665 ? 563,487
结算与清算手续费 514,639 ? 514,833 ? 514,542 ? 514,664
银行卡手续费 61,930 ? 84,066 ? 61,881 ? 84,009
其他手续费 302,111 ? 249,842 ? 302,103 ? 249,837
手续费及佣金收入 1,343,432 ? 1,412,380 ? 1,343,191 ? 1,411,997
手续费及佣金支出 (145,468) ? (148,296) ? (143,887) ? (145,592)
手续费及佣金净收入 1,197,964 ? 1,264,084 ? 1,199,304 ? 1,266,405
? 本集团 ? 本行
交易性金融资产 1,163,849 ? 1,067,907 ? 1,026,870 ? 917,541
其他债权投资 563,264 ? 522,102 ? 563,264 ? 522,102
联营企业投资 156,990 ? 151,202 ? 156,990 ? 151,202
衍生金融工具 (3,457) ? (9,799) ? (3,457) ? (9,799)
其他 17,636 ? 14,318 ? 17,636 ? 14,318
合计 1,898,282 ? 1,745,730 ? 1,761,303 ? 1,595,364
? 本集团 ? 本行
交易性金融资产 (646,111) ? 250,583 ? (374,761) ? 530,550
衍生金融工具 (5,000) ? 12,855 ? (5,000) ? 12,855
交易性金融负债 2,040 ? (2,782) ? 2,040 ? (2,782)
合计 (649,071) ? 260,656 ? (377,721) ? 540,623
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? 本集团 ? 本行
政府补助 60,920 ? 131,373 ? 56,739 ? 121,457
其他 1,324 ? 1,583 ? 1,307 ? 1,551
合计 62,244 ? 132,956 ? 58,046 ? 123,008
? 本集团 ? 本行
城市维护建设税 62,347 ? 65,598 ? 61,251 ? 64,774
教育费附加及地方教育费附加 45,762 ? 48,163 ? 44,916 ? 47,533
房产税 18,338 ? 17,948 ? 18,223 ? 17,719
印花税 10,518 ? 9,207 ? 10,115 ? 8,762
其他 612 ? 3,596 ? 596 ? 3,339
合计 137,577 ? 144,512 ? 135,101 ? 142,127
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? 本集团 ? 本行
职工薪酬费用 ? ? ? ? ? ? ?
- 工资、奖金、津贴和补贴 1,478,997 ? 1,341,078 ? 1,386,235 ? 1,240,013
- 社会保险费及住房公积金 272,401 ? 250,672 ? 254,877 ? 232,411
- 职工福利费 66,848 ? 62,592 ? 63,155 ? 58,401
- 职工教育经费 22,185 ? 20,116 ? 20,767 ? 18,600
- 工会经费 29,580 ? 27,041 ? 27,689 ? 24,920
- 离职后福利 - 设定提存计划 238,579 ? 240,531 ? 219,268 ? 220,339
- 离职后福利 - 设定受益计划 5,726 ? (4,363) ? 5,726 ? (4,363)
小计 2,114,316 ? 1,937,667 ? 1,977,717 ? 1,790,321
折旧及摊销 428,639 ? 421,684 ? 408,000 ? 396,413
租赁费用 28,959 ? 29,892 ? 26,258 ? 27,292
小计 457,598 ? 451,576 ? 434,258 ? 423,705
办公及行政费用 975,929 ? 860,624 ? 920,213 ? 797,032
其他 157,140 ? 162,996 ? 147,744 ? 151,053
合计 3,704,983 ? 3,412,863 ? 3,479,932 ? 3,162,111
? 本集团 ? 本行
存放同业及其他金融机构款项 67,156 ? 6,044 ? 66,896 ? 6,020
拆出资金 33,394 ? 9,852 ? 33,394 ? 9,852
买入返售金融资产 72,328 ? 56,723 ? 72,328 ? 56,723
以摊余成本计量的发放贷款和垫款 2,992,621 ? 2,760,600 ? 2,807,291 ? 2,499,716
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的发放贷款和垫款 (273,719) ? 178,579 ? (273,719) ? 178,579
债权投资 (28,226) ? (572,089) ? (28,226) ? (572,089)
其他债权投资 342 ? 1,015,381 ? 342 ? 1,015,381
表外业务 620,162 ? 173,678 ? 620,154 ? 173,735
其他 10,999 ? (1,332) ? 8,893 ? (3,001)
合计 3,495,057 ? 3,627,436 ? 3,307,353 ? 3,364,916
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(1) 所得税费用组成：
? 本集团 ? 本行
当期所得税 739,730 ? 571,848 ? 682,684 ? 502,543
递延所得税 (678,961) ? (360,055) ? (689,193) ? (336,535)
合计 60,769 ? 211,793 ? (6,509) ? 166,008
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
? 本集团 ? 本行
税前利润 5,773,113 ? 5,156,556 ? 5,701,303 ? 5,103,551
法定税率 25% ? 25% ? 25% ? 25%
按法定税率计算的所得税 1,443,278 ? 1,289,139 ? 1,425,326 ? 1,275,888
不可抵税支出的税务影响 ? ? ? ? ? ? ?
- 工资福利支出 7,911 ? 6,510 ? 7,911 ? 6,510
- 招待费及其他 4,474 ? 5,571 ? 4,083 ? 4,927
以前年度所得税调整及其他 133,674 ? 188,259 ? 84,739 ? 156,369
免税收入的税务影响 (注 (i)) (1,528,568) ? (1,277,686) ? (1,528,568) ? (1,277,686)
所得税 60,769 ? 211,793 ? (6,509) ? 166,008
注：
(i) 免税收入包括根据中国税收法规豁免缴纳所得税的中国国债及地方政府债券利息收入、
基金分红收入及分占联营公司损益等。
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基本每股收益按照归属于母公司普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均
数计算。稀释每股收益以全部稀释性潜在普通股均已转换为假设，以调整后归属于母公司普通
股股东的当期净利润除以调整后的当期发行在外普通股加权平均数计算。
基本每股收益
归属于母公司股东的净利润 5,713,492 ? 4,986,289
减：母公司永续债当年发放利息 (329,000) ? (329,000)
归属于母公司普通股股东的净利润 5,384,492 ? 4,657,289
本行发行在外普通股的加权平均数 (千股) 5,384,880 ? 4,824,401
基本每股收益 (元 / 股) 1.00 ? 0.97
发行在外普通股的加权平均数 (千股) ? ? ?
年初已发行的普通股 4,834,997 ? 4,708,135
加：本年增发普通股加权平均股数 549,883 ? 116,266
当年发行在外普通股的加权平均数 5,384,880 ? 4,824,401
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稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润 5,384,492 ? 4,657,289
加：可转换公司债券的利息费用 (税后) 74,418 ? 147,800
用以计算稀释每股收益的净利润 5,458,910 ? 4,805,089
本行发行在外普通股的加权平均数 (千股) 5,384,880 ? 4,824,401
加：假定可转换公司债券全部转换为普通股的
加权平均数 (千股) 768,963 ? 1,213,624
用以计算稀释每股收益的当年发行在外的加权平均数
(千股) 6,153,843 ? 6,038,025
稀释每股收益 (元 / 股) 0.89 ? 0.80
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(1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
? 本集团 ? 本行
净利润 5,712,344 ? 4,944,763 ? 5,707,812 ? 4,937,543
加：信用减值损失 3,495,057 ? 3,627,436 ? 3,307,353 ? 3,364,916
其他资产减值损失 3,240 ? 140,000 ? - ? 140,000
固定资产折旧 170,172 ? 170,885 ? 166,340 ? 165,518
使用权资产折旧 164,115 ? 161,157 ? 153,915 ? 148,997
无形资产摊销 27,603 ? 27,014 ? 27,586 ? 26,950
长期待摊费用摊销 66,749 ? 62,628 ? 60,159 ? 54,948
处置固定资产、无形资产及
其他长期资产净损失 155,346 ? 41,628 ? 155,162 ? 35,307
公允价值变动损益 649,071 ? (260,656) ? 377,721 ? (540,623)
投资收益 (1,614,845) ? (1,466,148) ? (1,477,867) ? (1,315,782)
发行债券利息支出 2,030,811 ? 1,892,144 ? 2,030,811 ? 1,892,144
递延税项变动 (747,305) ? (136,565) ? (757,537) ? (113,045)
经营性应收项目的增加 (46,579,454) ? (41,017,667) ? (46,308,284) ? (40,930,119)
经营性应付项目的增加 80,570,910 ? 50,524,179 ? 81,293,372 ? 51,080,777
经营活动产生的现金流量净额 44,103,814 ? 18,710,798 ? 44,736,543 ? 18,947,531
(2) 现金及现金等价物净变动情况：
? 本集团 ? 本行
现金及现金等价物的年末余额 41,664,603 ? 26,838,974 ? 40,994,749 ? 25,484,936
减：现金及现金等价物的年初余额 (26,838,974) ? (27,393,925) ? (25,484,936) ? (25,771,885)
现金及现金等价物净增加 / (减少) 额 14,825,629 ? (554,951) ? 15,509,813 ? (286,949)
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(3) 现金及现金等价物分析如下：
? 本集团 ? 本行
库存现金 486,732 ? 515,873 ? 448,803 ? 469,555
存放中央银行超额存款准备金 13,708,040 ? 12,481,935 ? 12,808,717 ? 11,239,617
自取得日起三个月内到期的： ? ? ? ? ? ? ?
- 存放同业及其他金融机构款项 9,084,117 ? 2,133,978 ? 9,351,515 ? 2,068,576
- 拆出资金 2,900,000 ? 1,300,000 ? 2,900,000 ? 1,300,000
- 买入返售金融资产 15,485,714 ? 10,407,188 ? 15,485,714 ? 10,407,188
现金及现金等价物合计 41,664,603 ? 26,838,974 ? 40,994,749 ? 25,484,936
(4) 筹资活动产生的各项负债变动情况：
? 本集团
? 年初余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末余额
? ?? 现金变动 ? 非现金变动 ? 现金变动 ? 非现金变动 ? ?
应付债券 87,520,615 ? 106,422,774 ? 2,030,811 ? (73,368,961) ? (6,338,746) ? 116,266,493
应付股利 694,116 ? -? 1,419,774 ? (1,272,615) ? -? 841,275
租赁负债 578,553 ? -? 163,466 ? (176,381) ? -? 565,638
合计 88,793,284 ? 106,422,774 ? 3,614,051 ? (74,817,957) ? (6,338,746) ? 117,673,406
? 本行
? 年初余额 ? 本年增加 ? 本年减少 ? 年末余额
? ?? 现金变动 ? 非现金变动 ? 现金变动 ? 非现金变动 ? ?
应付债券 87,520,615 ? 106,422,774 ? 2,030,811 ? (73,368,961) ? (6,338,746) ? 116,266,493
应付股利 694,116 ? -? 1,419,774 ? (1,272,615) ? -? 841,275
租赁负债 536,045 ? -? 157,581 ? (160,673) ? -? 532,953
合计 88,750,776 ? 106,422,774 ? 3,608,166 ? (74,802,249) ? (6,338,746) ? 117,640,721
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六、 关联方关系及交易
(1) 持有本行 5%及 5%以上股份的股东及其一致行动人
? ? ? 持有本行普通股比例 ? ?
持有本行 2025 年 2024 年
关联方名称 普通股股数 ? 12 月 31 日 ? 12 月 31 日 ? 主营业务
澳洲联邦银行 银行业务、
(以下简称“澳联邦”) 745,904 ? 12.12% ? 15.43% ? 保险业务等
济南市国有资产运营有限公司
(以下简称“济南国有资产运营”) 505,240 ? 8.21% ? 10.45% ? 对外融资投资等
兖矿能源集团股份有限公司 煤炭、
(以下简称“兖矿能源”) 362,151 ? 5.88% ? 7.49% ? 煤化工等
济南城市建设投资集团有限公司 城市基础设施
(以下简称“济南城市建设投资”) 345,808 ? 5.62% ? 7.15% ? 及配套项目投资等
济南市经济开发投资有限公司 城市建设投资、
(以下简称“济南经开投”) 115,314 ? 1.87% ? 2.38% ? 资产管理等
(2) 子公司和联营企业及其子公司
本行子公司和联营企业的基本情况、注册资本及所持股份参见附注五、11。
本行的联营企业为德州银行股份有限公司、济宁银行股份有限公司及山东省城市商业银行合作
联盟有限公司。
(3) 其他关联方
其他关联方包括本行关键管理人员、与其关系密切的家庭成员，以及关键管理人员及与其关系
密切的家庭成员控制、共同控制或者或施加重大影响的实体等。
本集团关联方交易主要是贷款和存款等。本集团与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业
务程序进行，其定价原则与独立第三方交易一致。
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(1) 本集团与主要关联方及其他关联方的主要关联交易
? 主要关联方 ? 其他关联方 ? ? ? ?
济南
济南国有 城市建设投资 占有关同类
澳联邦 资产运营 兖矿能源 及其一致行动人 其他 其他 交易金额 /
存放同业及其他金融机构款项 2,616 ? - ? - ? - ? 2 ? - ? 2,618 ? 0.03%
发放贷款和垫款 - ? - ? - ? 3,339,496 ? 3,826,245 ? 10,453 ? 7,176,194 ? 1.87%
吸收存款 - ? 1 ? 137,326 ? 247,262 ? 691,462 ? 31,638 ? 1,107,689 ? 0.22%
同业及其他金融机构存放款项 - ? - ? 846 ? - ? 166,397 ? - ? 167,243 ? 0.74%
银行承兑汇票 - ? - ? 80,695 ? - ? - ? - ? 80,695 ? 0.10%
利息收入 - ? - ? - ? 124,229 ? 117,362 ? 296 ? 241,887 ? 1.11%
利息支出 - ? - ? 8,098 ? 1,128 ? 4,686 ? 1,560 ? 15,472 ? 0.14%
手续费及佣金收入 - ? - ? 490 ? 20,774 ? 3,967 ? - ? 25,231 ? 1.88%
业务及管理费 - ? - ? - ? - ? 2,082 ? - ? 2,082 ? 0.06%
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? 主要关联方 ? 其他关联方 ? ? ? ?
济南
济南国有 城市建设投资 占有关同类
澳联邦 资产运营 兖矿能源 及其一致行动人 重庆华宇 其他 其他 交易金额 /
存放同业及其他金融机构款项 2,674 ? - ? - ? - ? - ? 9 ? - ? 2,683 ? 0.12%
发放贷款和垫款 - ? - ? - ? 3,649,012 ? - ? 1,738,252 ? 11,247 ? 5,398,511 ? 1.60%
其他债权投资 - ? - ? - ? - ? - ? 83,521 ? - ? 83,521 ? 0.06%
吸收存款 - ? 347 ? 575,044 ? 49,658 ? - ? 143,643 ? 26,717 ? 795,409 ? 0.18%
同业及其他金融机构存放款项 - ? - ? 9 ? - ? - ? 164,818 ? - ? 164,827 ? 1.05%
信用证 - ? - ? 234,269 ? - ? - ? - ? - ? 234,269 ? 1.39%
银行承兑汇票 - ? - ? 611,544 ? - ? - ? - ? - ? 611,544 ? 0.83%
利息收入 - ? - ? - ? 170,487 ? - ? 78,750 ? 385 ? 249,622 ? 1.19%
利息支出 - ? 1 ? 10,219 ? 190 ? - ? 2,521 ? 1,213 ? 14,144 ? 0.12%
手续费及佣金收入 - ? - ? 5,258 ? 3,302 ? - ? 3,898 ? - ? 12,458 ? 0.88%
业务及管理费 - ? - ? - ? - ? 1 ? 1,478 ? - ? 1,479 ? 0.04%
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(2) 本集团与联营企业及其子公司之间的主要关联交易
同业及其他金融机构存放款项 782,322 ? 496,010
利息支出 8,249 ? 7,499
业务及管理费 180,243 ? 143,451
(3) 本行与子公司之间的主要关联交易
存放同业款项 351,486 ? 271,491
同业及其他金融机构存放款项 2,412,244 ? 3,071,594
利息收入 5,993 ? 5,129
利息支出 75,975 ? 100,961
所有集团内部交易及余额在编制合并财务报表时均已抵销。
关键管理人员薪酬 17,652 ? 17,708
本行与本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
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七、 分部报告
本集团以地区分部作为主要管理方式，并辅以业务分部作为辅助管理方式。
本集团高级管理层按照本集团各地分支行所处的不同经济地区审阅本集团的经营情况。各地分
支行主要服务于当地客户和少数其他地区客户，因此经营分部主要以资产所在地为依据确定。
本集团根据目前的经营管理模式采集分部信息。
本集团的经营分部根据资产所在地划分为：济南地区以及济南以外地区。
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，具体经营分部如下：
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户以及政府机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包
括：公司贷款、公司存款、贸易融资、对公理财业务及各类公司中间业务。
个人银行业务
个人银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务。这些产品和服务包括个人贷款、个人
存款、银行卡业务、个人理财业务及各类个人中间业务。
资金营运业务
资金营运业务分部涵盖本集团的同业、货币市场、债券市场业务、理财业务以及其他投融资业
务，该分部主要是管理本集团的流动性以及满足其他经营分部客户的需要。
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其他
此分部是指不能直接归属某个分部和未能合理分配的资产、负债、收入及支出。
分部资产及负债和分部收入及利润，按照本集团的会计政策计量。所得税在公司层面进行管
理，不在经营分部之间进行分配。由于分部收入主要来自于利息收入，利息收入以净额列示。
管理层主要依赖净利息收入，而非利息收入总额和利息支出总额的数据。
分部间的交易主要为分部间的资金转让。这些交易是参照资金平均成本确定的，并且已于每个
分部的业绩中反映。“分部间利息净 (支出) / 收入”指经营分部间通过资金转移定价所产生的
利息收入和支出净额，该内部收入及支出于合并经营业绩时抵销。另外，“对外利息净收入 /
(支出)”指从第三方取得的利息收入或支付给第三方的利息支出，各经营分部确认的对外收入 /
(支出) 合计数与利润表中的利息净收入金额一致。
分部收入、利润、资产及负债包含直接归属某一分部的项目，以及可按合理的基准分配至该分
部的项目。
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? 济南地区 ? 济南以外地区 ? 抵销 ? 合计
对外利息净收入 5,865,058 ? 4,654,038 ? - ? 10,519,096
分部间利息净 (支出) / 收入 (653,866) ? 653,866 ? - ? -
利息净收入 5,211,192 ? 5,307,904 ? - ? 10,519,096
手续费及佣金收入 814,346 ? 529,086 ? - ? 1,343,432
手续费及佣金支出 (105,043) ? (40,425) ? - ? (145,468)
手续费及佣金净收入 709,303 ? 488,661 ? - ? 1,197,964
投资收益 1,894,371 ? 3,911 ? - ? 1,898,282
其中：对联营企业投资收益 156,990 ? - ? - ? 156,990
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益 2,966 ? - ? - ? 2,966
公允价值变动损益 (649,071) ? - ? - ? (649,071)
汇兑损益 61,393 ? 4,589 ? - ? 65,982
其他收益 57,939 ? 4,305 ? - ? 62,244
其他业务收入 3,223 ? 1,319 ? - ? 4,542
资产处置损益 35,160 ? 965 ? - ? 36,125
营业收入合计 7,323,510 ? 5,811,654 ? - ? 13,135,164
税金及附加 (76,077) ? (61,500) ? - ? (137,577)
业务及管理费 (2,492,041) ? (1,212,942) ? - ? (3,704,983)
信用减值损失 (1,863,308) ? (1,631,749) ? - ? (3,495,057)
其他资产减值损失 - ? (3,240) ? - ? (3,240)
其他业务支出 (7,580) ? (11,047) ? - ? (18,627)
营业支出合计 (4,439,006) ? (2,920,478) ? - ? (7,359,484)
营业利润 2,884,504 ? 2,891,176 ? - ? 5,775,680
加：营业外收入 8,383 ? 2,402 ? - ? 10,785
减：营业外支出 (10,251) ? (3,101) ? - ? (13,352)
利润总额 2,882,636 ? 2,890,477 ? - ? 5,773,113
减：所得税费用 ? ? ? ? ? ? (60,769)
净利润 ? ? ? ? ? ? 5,712,344
资本性支出 155,499 ? 192,300 ? - ? 347,799
总资产 595,350,346 ? 256,399,684 ? (47,369,108) ? 804,380,922
总负债 (542,527,456) ? (255,558,411) ? 47,369,108 ? (750,716,759)
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? 济南地区 ? 济南以外地区 ? 抵销 ? 合计
对外利息净收入 4,529,288 ? 4,501,433 ? - ? 9,030,721
分部间利息净 (支出) / 收入 (236,219) ? 236,219 ? - ? -
利息净收入 4,293,069 ? 4,737,652 ? - ? 9,030,721
手续费及佣金收入 888,021 ? 524,359 ? - ? 1,412,380
手续费及佣金支出 (110,101) ? (38,195) ? - ? (148,296)
手续费及佣金净收入 777,920 ? 486,164 ? - ? 1,264,084
投资收益 1,740,990 ? 4,740 ? - ? 1,745,730
其中：对联营企业投资收益 151,202 ? - ? - ? 151,202
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益 22 ? - ? - ? 22
公允价值变动损益 260,656 ? - ? - ? 260,656
汇兑损益 48,519 ? 6,764 ? - ? 55,283
其他收益 124,591 ? 8,365 ? - ? 132,956
其他业务收入 5,559 ? 1,301 ? - ? 6,860
资产处置损益 1,278 ? (1,758) ? - ? (480)
营业收入合计 7,252,582 ? 5,243,228 ? - ? 12,495,810
税金及附加 (81,350) ? (63,162) ? - ? (144,512)
业务及管理费 (2,322,161) ? (1,090,702) ? - ? (3,412,863)
信用减值损失 (1,975,638) ? (1,651,798) ? - ? (3,627,436)
其他资产减值损失 (83,811) ? (56,189) ? - ? (140,000)
其他业务支出 (5,410) ? (6,252) ? - ? (11,662)
营业支出合计 (4,468,370) ? (2,868,103) ? - ? (7,336,473)
营业利润 2,784,212 ? 2,375,125 ? - ? 5,159,337
加：营业外收入 5,844 ? 1,197 ? - ? 7,041
减：营业外支出 (6,346) ? (3,476) ? - ? (9,822)
利润总额 2,783,710 ? 2,372,846 ? - ? 5,156,556
减：所得税费用 ? ? ? ? ? ? (211,793)
净利润 ? ? ? ? ? ? 4,944,763
资本性支出 114,843 ? 130,424 ? - ? 245,267
总资产 507,129,298 ? 203,845,947 ? (21,435,885) ? 689,539,360
总负债 (459,470,352) ? (203,169,766) ? 21,435,885 ? (641,204,233)
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公司 个人 资金
? 银行业务 ? 银行业务 ? 营运业务 ? 其他 ? 合计
对外利息净收入 / (支出) 8,070,392 ? (1,738,037) ? 4,186,741 ? - ? 10,519,096
分部间利息净(支出) / 收入 (971,399) ? 4,447,520 ? (3,476,121) ? - ? -
利息净收入 7,098,993 ? 2,709,483 ? 710,620 ? - ? 10,519,096
手续费及佣金收入 736,069 ? 317,070 ? 290,293 ? - ? 1,343,432
手续费及佣金支出 (7,868) ? (87,124) ? (50,476) ? - ? (145,468)
手续费及佣金净收入 728,201 ? 229,946 ? 239,817 ? - ? 1,197,964
投资收益 - ? - ? 1,736,124 ? 162,158 ? 1,898,282
其中：对联营企业投资收益 - ? - ? - ? 156,990 ? 156,990
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 - ? - ? 2,966 ? - ? 2,966
公允价值变动损益 - ? - ? (649,071) ? - ? (649,071)
汇兑损益 - ? - ? 65,982 ? - ? 65,982
其他收益 22,155 ? 16,699 ? 23,390 ? - ? 62,244
其他业务收入 1,652 ? 1,228 ? 1,662 ? - ? 4,542
资产处置损益 12,997 ? 9,294 ? 13,834 ? - ? 36,125
营业收入合计 7,863,998 ? 2,966,650 ? 2,142,358 ? 162,158 ? 13,135,164
税金及附加 (82,529) ? (32,647) ? (22,401) ? - ? (137,577)
业务及管理费 (2,301,679) ? (1,109,781) ? (293,523) ? - ? (3,704,983)
信用减值损失 (2,275,633) ? (1,074,429) ? (144,995) ? - ? (3,495,057)
其他资产减值损失 (3,240) ? - ? - ? - ? (3,240)
其他业务成本 (8,208) ? (7,122) ? (3,297) ? - ? (18,627)
营业支出合计 (4,671,289) ? (2,223,979) ? (464,216) ? - ? (7,359,484)
营业利润 3,192,709 ? 742,671 ? 1,678,142 ? 162,158 ? 5,775,680
加：营业外收入 8,658 ? 2,127 ? - ? - ? 10,785
减：营业外支出 (12,673) ? (632) ? (47) ? - ? (13,352)
利润总额 3,188,694 ? 744,166 ? 1,678,095 ? 162,158 ? 5,773,113
减：所得税费用 ? ? ? ? ? ? ? ? (60,769)
净利润 ? ? ? ? ? ? ? ? 5,712,344
资本性支出 128,624 ? 79,429 ? 139,746 ? - ? 347,799
总资产 296,988,305 ? 76,295,064 ? 424,016,866 ? 7,080,687 ? 804,380,922
总负债 (240,279,943) ? (260,850,412) ? (248,698,551) ? (887,853) ? (750,716,759)
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公司 个人 资金
? 银行业务 ? 银行业务 ? 营运业务 ? 其他 ? 合计
对外利息净收入 / (支出) 6,400,184 ? (1,178,332) ? 3,808,869 ? - ? 9,030,721
分部间利息净(支出) / 收入 (122,133) ? 3,943,395 ? (3,821,262) ? - ? -
利息净收入 / (支出) 6,278,051 ? 2,765,063 ? (12,393) ? - ? 9,030,721
手续费及佣金收入 705,937 ? 321,884 ? 384,559 ? - ? 1,412,380
手续费及佣金支出 (44,469) ? (55,969) ? (47,858) ? - ? (148,296)
手续费及佣金净收入 661,468 ? 265,915 ? 336,701 ? - ? 1,264,084
投资收益 - ? - ? 1,589,905 ? 155,825 ? 1,745,730
其中：对联营企业投资收益 - ? - ? - ? 151,202 ? 151,202
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 - ? - ? 22 ? - ? 22
公允价值变动损益 - ? - ? 260,656 ? - ? 260,656
汇兑损益 - ? - ? 55,283 ? - ? 55,283
其他收益 55,645 ? 29,056 ? 48,255 ? - ? 132,956
其他业务收入 2,581 ? 1,753 ? 2,526 ? - ? 6,860
资产处置损益 (178) ? (113) ? (189) ? - ? (480)
营业收入合计 6,997,567 ? 3,061,674 ? 2,280,744 ? 155,825 ? 12,495,810
税金及附加 (83,581) ? (34,442) ? (26,489) ? - ? (144,512)
业务及管理费 (2,035,733) ? (1,073,229) ? (303,901) ? - ? (3,412,863)
信用减值损失 (2,120,620) ? (990,906) ? (515,910) ? - ? (3,627,436)
其他资产减值损失 (140,000) ? - ? - ? - ? (140,000)
其他业务成本 (5,720) ? (5,243) ? (699) ? - ? (11,662)
营业支出合计 (4,385,654) ? (2,103,820) ? (846,999) ? - ? (7,336,473)
营业利润 2,611,913 ? 957,854 ? 1,433,745 ? 155,825 ? 5,159,337
加：营业外收入 5,381 ? 1,660 ? - ? - ? 7,041
减：营业外支出 (8,324) ? (1,224) ? (274) ? - ? (9,822)
利润总额 2,608,970 ? 958,290 ? 1,433,471 ? 155,825 ? 5,156,556
减：所得税费用 ? ? ? ? ? ? ? ? (211,793)
净利润 ? ? ? ? ? ? ? ? 4,944,763
资本性支出 91,116 ? 57,935 ? 96,216 ? - ? 245,267
总资产 243,831,819 ? 84,327,393 ? 355,642,510 ? 5,737,638 ? 689,539,360
总负债 (223,102,062) ? (229,052,753) ? (188,239,107) ? (810,311) ? (641,204,233)
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八、 风险管理
本集团金融风险管理概述如下：
本集团的经营活动面临多种金融风险，本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险，或风
险组合。管理风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来经营风险。本集团的目
标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。
本集团制定风险管理政策的目的是为了识别并分析相关风险，以制定适当的风险限额和控制程
序，并通过可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
本集团董事会制定本集团的风险管理战略。本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理战
略，制定相应的风险管理政策及程序，包括信用风险、市场风险和流动性风险等专项风险管理
政策。这些风险管理政策及程序经董事会批准后由总行各部门负责执行。此外，内部审阅部门
负责对风险管理和内部控制进行独立的审查。
本集团面临的主要经营风险为信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险。其中市场风险包
括汇率风险和利率风险。
本集团承担着信用风险，该风险指交易对手于到期时未能偿还全部欠款而引起本集团财务损失
的风险。经济环境变化或本集团资产组合中某一特定行业的信贷质量发生变化都将导致和资产
负债表日已计提准备不同的损失。倘若交易对手集中于同类行业或地理区域，信贷风险将会增
加。表内的信贷风险暴露包括客户贷款，证券投资和同业往来等，同时也存在表外的信贷风险
暴露，如信贷承诺等。银行整体的信贷风险由总行的风险管理部负责，并定期向本集团高级管
理层进行汇报。本集团已建立相关机制，定期监控上述信用风险额度。
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(1) 信用风险衡量
(i) 贷款及信贷承诺
本集团将发放贷款及垫款按照风险程度分为以下五类：正常类、关注类、次级类、可疑
类和损失类，其中次级、 可疑和损失类贷款为不良贷款。
本集团对信贷资产分类的核心定义为：
正常类： 债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿
付。
关注类： 虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付
本金、利息或收益。
次级类： 债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。
可疑类： 债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。
损失类： 在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资
产。
(ii) 债券及其他票据
本集团通过限制所投资债券的外部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口。外币
债券要求购买时的外部信用评级(以标准普尔或等同评级机构为标准)在投资级 A-以上。
人民币债券要求购买时的外部信用评级(中央银行认定的信用评级机构)在 A-以上。同
时，本集团持续关注发行主体的信用评级变化情况。
(iii) 拆放同业与其他金融机构
本集团对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本集团有资金往来的
单个银行或非银行金融机构均设定有信用额度。
(2) 风险限额管理及缓释措施
本集团管理、限制以及控制所发现的信用风险集中度，特别是集中于单一借款人、集团、行业
和区域。
本集团对同一借款人、集团、区域和行业设定限额，以优化信用风险结构。本集团适时监控上
述风险，每年甚至在必要之时更频繁地进行审阅。
第 116 页
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本集团通过定期分析借款人偿还本金和利息的能力管理信贷风险敞口，并据此适时地更新借款
额度。
其他具体的管理和缓解措施包括：
(i) 抵押物
本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵押物、保证金
以及取得公司或个人的保证是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接
受的特定抵押物的种类，主要包括以下几个类型：
• 商用房地产和居住用房地产
• 金融质押品
对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。
除贷款以外，其他金融资产的抵押担保由该工具的性质决定。债权性投资、国债和其他
票据通常没有抵押，资产支持证券通常有金融工具组合作为抵押。
(ii) 信贷承诺
信贷承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函、信用证和银行承兑汇
票为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时
将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。本集团面临的潜在信用风险
的金额等同于信用承诺的总金额。
(3) 预期信用损失计量
本集团运用“预期信用损失模型”计提以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具金融资产，以及信贷承诺和财务担保合同的减值准备。
(a) 金融工具风险阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将各笔
业务划分入三个风险阶段，计提预期信用损失。
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金融工具三个阶段的主要定义列示如下:
第一阶段： 对于信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具，按照未来 12 个月的预期
信用损失计量损失准备。
第二阶段： 对于信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值的金融工具，按
照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
第三阶段： 对于初始确认后发生信用减值的金融工具，按照整个存续期的预期信用损失
计量损失准备。
(b) 信用风险显著增加
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已增加。在
确定信用风险自初始确认后是否显着增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或
努力即可获得的合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性及定量分析、外
部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
• 债务人经营或财务状况发生重大不利变动
• 风险分类为关注类
• 债务人的合约款项 (包括本金及利息) 逾期超过 30 天
本集团坚持实质性风险判断，综合考虑借款人经营能力、偿债能力情况变化，以评估相
关金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著增加。
(c) 违约及已发生信用减值资产的定义
在确定是否发生信用减值时，本集团所采用的标准，与内部针对相关金融工具的信用风
险管理目标保持一致，同时考虑定量及定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值
时，主要考虑以下因素：
• 发行方或债务人发生重大财务困难；
• 债务人违反合约，如未能按期偿还利息或利息逾期未付或本金付款逾期未付等；
• 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合约考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；
• 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
• 因财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
• 债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的债券逾期超过 90 天；
• 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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(d) 风险分组
本集团采用单项评估或组合评估的方式进行预期信用损失的评估。按照组合方式评估预
期信用损失准备时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行分组。在进行风险分组
时，本集团考虑了产品类型、客户类型、行业类型等信息。本集团定期对风险分组的合
理性进行重检修正。
(e) 预期信用损失计量的参数
根据金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加以及资产是否已发生信用减值，
本集团对不同的金融工具分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预
期信用损失是违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三者的乘积，
并考虑了货币的时间价值。本集团以当前风险管理所使用的内部评级体系为基础，根据
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的要求，考虑历史统计数据 (如交易对
手评级、担保方式及抵押品类别、还款方式等) 的定量分析及前瞻性信息，建立违约概
率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集团的违约
概率以内部评级模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映宏观经济变化对未
来时点违约概率的影响。
违约损失率指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级、以及抵押品类别不同，违约损失率也有所不同。
违约风险敞口指在违约发生时，本集团在未来 12 个月或整个剩余存续期应获偿付的金
额。
本集团定期监控并复核预期信用损失计算相关的假设。
(f) 前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历
史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的前瞻性信息，如国内生
产总值 (GDP) 、居民消费价格指数 (CPI) 、生产价格指数 (PPI) 等。本集团通过构建计
量模型得到历史上宏观经济指标与违约概率之间的关系，并通过预测未来宏观经济指标
确定预期的违约概率。
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本集团结合宏观数据分析及专家判断结果来确定多种情景下的前瞻性信息预测及其权
重。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定
性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了集团对可能结
果的最佳估计。加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得
出。
本集团对前瞻性计量所使用的关键经济变量进行了敏感性分析，于 2025 年 12 月 31 日，
当乐观、悲观情景权重变动 5%或主要经济指标在基准情景下变动 5%时，预期信用损失
的变动不超过 5% 。
(4) 最大信用风险敞口
下表对纳入预期信用损失评估范围的金融资产信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账面
价值即本集团所面临的最大信用风险敞口：
存放中央银行款项 40,729,755 ? 38,877,549
存放同业及其他金融机构款项 9,219,796 ? 2,186,758
拆出资金 4,371,244 ? 2,808,944
衍生金融资产 99,491 ? 125,695
买入返售金融资产 15,357,569 ? 10,350,580
发放贷款和垫款 369,593,252 ? 325,538,837
债权投资 169,693,634 ? 125,362,367
其他债权投资 138,043,588 ? 129,879,419
其他 63,395 ? 76,389
小计 747,171,724 ? 635,206,538
信贷承诺 127,709,080 ? 123,634,604
合计 874,880,804 ? 758,841,142
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(5) 风险集中度
如交易集中于某一行业或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行
业的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按行业分类列示如下：
? 金额 ? 比例 ? 金额 ? 比例
租赁和商务服务业 89,867,870 ? 23.47% ? 73,572,731 ? 21.82%
批发和零售业 45,999,114 ? 12.02% ? 36,290,214 ? 10.76%
建筑业 37,884,926 ? 9.90% ? 31,623,665 ? 9.38%
制造业 36,521,650 ? 9.54% ? 31,325,783 ? 9.29%
水利、环境和公共设施管理业 31,056,982 ? 8.11% ? 29,139,948 ? 8.64%
电力、热力、燃气及水生产和供应业 8,924,874 ? 2.33% ? 6,584,808 ? 1.95%
卫生和社会工作 6,938,171 ? 1.81% ? 5,428,227 ? 1.61%
交通运输、仓储和邮政业 6,789,116 ? 1.77% ? 6,391,745 ? 1.90%
科学研究和技术服务业 5,139,589 ? 1.34% ? 3,535,290 ? 1.05%
教育 4,207,903 ? 1.10% ? 3,069,203 ? 0.91%
其他 16,203,415 ? 4.24% ? 13,327,064 ? 3.96%
公司类贷款和垫款小计 289,533,610 ? 75.63% ? 240,288,678 ? 71.27%
个人贷款和垫款 78,260,346 ? 20.44% ? 86,417,316 ? 25.63%
票据贴现 15,039,740 ? 3.93% ? 10,435,862 ? 3.10%
发放贷款和垫款总额 382,833,696 ? 100.00% ? 337,141,856 ? 100.00%
本集团发放贷款和垫款 (未含应计利息) 按地区分类列示如下：
济南地区 175,127,071 ? 147,670,485
济南以外地区 207,706,625 ? 189,471,371
合计 382,833,696 ? 337,141,856
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债券及资产支持证券投资 (未含应计利息) 按评级分布分析
本集团采用信用评级方法监控持有的债券投资组合信用风险状况。评级参照万得或彭博综合评
级或债券发行机构所在国家主要评级机构的评级。于报告期末债券及资产支持证券投资账面余
额按投资评级分布如下：
? 未评级 ? AAA ? AA ? A 以下 ? 合计
债券 (按发行人分类) ? ? ? ? ? ? ? ? ?
政府及中央银行 213,859,523 ? - ? - ? - ? 213,859,523
政策性银行 15,331,913 ? - ? - ? - ? 15,331,913
同业及其他金融机构 - ? 32,867,711 ? 133,599 ? - ? 33,001,310
企业实体 - ? 15,274,953 ? 10,814,448 ? 106,836 ? 26,196,237
小计 229,191,436 ? 48,142,664 ? 10,948,047 ? 106,836 ? 288,388,983
资产支持证券 - ? 24,659,942 ? 721,666 ? - ? 25,381,608
合计 229,191,436 ? 72,802,606 ? 11,669,713 ? 106,836 ? 313,770,591
? 未评级 ? AAA ? AA ? A 以下 ? 合计
债券 (按发行人分类) ? ? ? ? ? ? ? ? ?
政府及中央银行 190,814,506 ? - ? - ? - ? 190,814,506
政策性银行 12,416,926 ? - ? - ? - ? 12,416,926
同业及其他金融机构 - ? 17,378,114 ? 296,856 ? - ? 17,674,970
企业实体 - ? 8,129,325 ? 11,409,887 ? 291,163 ? 19,830,375
小计 203,231,432 ? 25,507,439 ? 11,706,743 ? 291,163 ? 240,736,777
资产支持证券 - ? 18,517,100 ? 2,073,843 ? - ? 20,590,943
合计 203,231,432 ? 44,024,539 ? 13,780,586 ? 291,163 ? 261,327,720
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(6) 金融工具信用质量分析
于资产负债表日，本集团金融工具风险阶段划分如下：
? 账面余额 (含应计利息) ? 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
存放中央银行款项 40,729,755 ? - ? - ? 40,729,755 ? - ? - ? - ? -
存放同业及其他金融机构款项 9,293,681 ? - ? - ? 9,293,681 ? (73,885) ? - ? - ? (73,885)
拆出资金 4,414,638 ? - ? - ? 4,414,638 ? (43,394) ? - ? - ? (43,394)
买入返售金融资产 15,487,357 ? - ? - ? 15,487,357 ? (129,788) ? - ? - ? (129,788)
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 公司贷款和垫款 277,346,854 ? 1,801,308 ? 2,343,214 ? 281,491,376 ? (8,619,646) ? (370,152) ? (1,359,556) ? (10,349,354)
- 个人贷款和垫款 75,274,669 ? 1,304,368 ? 1,786,700 ? 78,365,737 ? (2,060,835) ? (282,900) ? (1,260,737) ? (3,604,472)
债权投资 169,641,451 ? 412,949 ? 791,845 ? 170,846,245 ? (505,804) ? (123,886) ? (522,921) ? (1,152,611)
合计 592,188,405 ? 3,518,625 ? 4,921,759 ? 600,628,789 ? (11,433,352) ? (776,938) ? (3,143,214) ? (15,353,504)
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? 账面余额 (含应计利息) ? 预期信用减值准备
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 票据贴现 14,848,511 ? 191,229 ? - ? 15,039,740 ? (215,770) ? (38,600) ? - ? (254,370)
- 福费廷 8,650,225 ? - ? - ? 8,650,225 ? (97,130) ? - ? - ? (97,130)
其他债权投资 138,043,588 ? - ? - ? 138,043,588 ? (1,087,411) ? - ? - ? (1,087,411)
合计 161,542,324 ? 191,229 ? - ? 161,733,553 ? (1,400,311) ? (38,600) ? - ? (1,438,911)
信贷承诺 127,706,791 ? 500 ? 1,789 ? 127,709,080 ? (1,183,365) ? (8) ? (155) ? (1,183,528)
? 账面余额 (含应计利息) ? 预期信用减值准备
以摊余成本计量的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
存放中央银行款项 38,877,549 ? - ? - ? 38,877,549 ? - ? - ? - ? -
存放同业及其他金融机构款项 2,193,487 ? - ? - ? 2,193,487 ? (6,729) ? - ? - ? (6,729)
拆出资金 2,818,944 ? - ? - ? 2,818,944 ? (10,000) ? - ? - ? (10,000)
买入返售金融资产 10,408,040 ? - ? - ? 10,408,040 ? (57,460) ? - ? - ? (57,460)
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 公司贷款和垫款 225,180,461 ? 3,007,083 ? 2,282,137 ? 230,469,681 ? (6,671,195) ? (625,941) ? (1,449,784) ? (8,746,920)
- 个人贷款和垫款 84,178,871 ? 621,851 ? 1,730,247 ? 86,530,969 ? (2,262,838) ? (84,250) ? (1,199,522) ? (3,546,610)
债权投资 123,945,286 ? 871,231 ? 1,726,392 ? 126,542,909 ? (196,767) ? (107,103) ? (876,672) ? (1,180,542)
合计 487,602,638 ? 4,500,165 ? 5,738,776 ? 497,841,579 ? (9,204,989) ? (817,294) ? (3,525,978) ? (13,548,261)
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? 账面余额 (含应计利息) ? 预期信用减值准备
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计 ? 第一阶段 ? 第二阶段 ? 第三阶段 ? 合计
发放贷款和垫款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
- 票据贴现 10,435,862 ? - ? - ? 10,435,862 ? (420,440) ? - ? - ? (420,440)
- 福费廷 10,395,855 ? - ? - ? 10,395,855 ? (204,779) ? - ? - ? (204,779)
其他债权投资 129,879,419 ? - ? - ? 129,879,419 ? (1,087,069) ? - ? - ? (1,087,069)
合计 150,711,136 ? - ? - ? 150,711,136 ? (1,712,288) ? - ? - ? (1,712,288)
信贷承诺 123,634,604 ? - ? - ? 123,634,604 ? (563,366) ? - ? - ? (563,366)
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本集团面临市场风险，该风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动
而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。本集团业务分为交易账簿和银行账簿。交易账簿
指银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头
寸，除此以外的其他各类头寸划入银行账簿。
本集团董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审批市场风险管理的政策和程
序，确定可承受的市场风险水平。高级管理层负责执行董事会批准的市场风险管理政策、总体
战略及体系。风险管理部负责市场风险牵头管理工作，各业务部门按照职能分工执行本业务领
域的市场风险管理政策和标准。
本集团的计财部承担全行范围内银行账簿的利率风险监测和控制职能。本集团还建立了市场风
险季报和年报制度，由风险管理部对市场风险变化和限额执行情况进行监控和分析，定期报告
高级管理层。
本集团目前通过敏感度分析来评估本集团交易类和非交易类投资组合所承受的利率和汇率风
险，即定期计算一定时期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额(缺口)，并
利用缺口数据进行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析。本集团对敏感性分析
建立了上报制度，定期汇总敏感性分析结果上报高级管理层。本集团加强模型及风险管理工具
研发和建设力度，通过 VAR(风险价值)、敏感性分析、压力测试、久期等风险模型及工具实现
对市场风险的评估和量化。
(1) 汇率风险
本集团面临汇率风险，该汇率风险是指因主要外汇汇率波动，本集团持有的外汇敞口的头寸水
平和现金流量也会随之受到影响。
本集团控制汇率风险的主要原则是尽可能地做到资产负债在各货币上的匹配，并把汇率风险控
制在本集团设定的限额之内。本集团根据风险管理执行委员会的指导原则、相关的法规要求及
管理层对当前环境的评价，并且通过合理安排外币资金的来源和运用尽量缩小资产负债在货币
上可能的错配。外汇风险敞口按业务品种进行授权管理。
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本集团的各资产负债项目于资产负债表日的汇率风险敞口如下：
? 人民币 ? 美元 ? 其他 ? 合计
? ? ? (折合人民币) ? (折合人民币) ? (折合人民币)
资产 ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 41,100,447 ? 113,871 ? 2,169 ? 41,216,487
存放同业及其他金融机构款项 8,656,828 ? 525,284 ? 37,684 ? 9,219,796
拆出资金 4,371,244 ? - ? - ? 4,371,244
买入返售金融资产 15,357,569 ? - ? - ? 15,357,569
发放贷款和垫款 369,301,465 ? 291,787 ? - ? 369,593,252
金融投资 (注 (i)) 353,544,805 ? - ? - ? 353,544,805
其他 10,558,692 ? 519,077 ? - ? 11,077,769
资产总额 802,891,050 ? 1,450,019 ? 39,853 ? 804,380,922
负债 ? ? ? ? ? ? ?
向中央银行借款 (61,200,980) ? - ? - ? (61,200,980)
同业及其他金融机构存放款项 (22,639,971) ? (1,077) ? - ? (22,641,048)
拆入资金 (7,022,042) ? (204,223) ? - ? (7,226,265)
卖出回购金融资产款 (39,775,511) ? - ? - ? (39,775,511)
吸收存款 (496,836,004) ? (1,101,662) ? (22,520) ? (497,960,186)
应付债券 (116,266,493) ? - ? - ? (116,266,493)
其他 (5,486,932) ? (140,965) ? (18,379) ? (5,646,276)
负债总额 (749,227,933) ? (1,447,927) ? (40,899) ? (750,716,759)
资产负债表内敞口净额 53,663,117 ? 2,092 ? (1,046) ? 53,664,163
信贷承诺 120,561,396 ? 4,822,844 ? 2,324,840 ? 127,709,080
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? 人民币 ? 美元 ? 其他 ? 合计
? ? ? (折合人民币) ? (折合人民币) ? (折合人民币)
资产 ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 39,297,941 ? 92,984 ? 2,497 ? 39,393,422
存放同业及其他金融机构款项 1,341,982 ? 758,498 ? 86,278 ? 2,186,758
拆出资金 2,808,944 ? - ? - ? 2,808,944
买入返售金融资产 10,350,580 ? - ? - ? 10,350,580
发放贷款和垫款 325,233,641 ? 305,196 ? - ? 325,538,837
金融投资 (注(i)) 300,801,243 ? - ? - ? 300,801,243
其他 8,459,576 ? - ? - ? 8,459,576
资产总额 688,293,907 ? 1,156,678 ? 88,775 ? 689,539,360
负债 ? ? ? ? ? ? ?
向中央银行借款 (47,201,302) ? - ? - ? (47,201,302)
同业及其他金融机构存放款项 (15,643,180) ? (8,137) ? - ? (15,651,317)
拆入资金 (4,199,401) ? (146,538) ? - ? (4,345,939)
卖出回购金融资产款 (31,953,315) ? - ? - ? (31,953,315)
吸收存款 (448,155,092) ? (821,677) ? (57,471) ? (449,034,240)
应付债券 (87,520,615) ? - ? - ? (87,520,615)
其他 (5,310,356) ? (154,575) ? (32,574) ? (5,497,505)
负债总额 (639,983,261) ? (1,130,927) ? (90,045) ? (641,204,233)
资产负债表内敞口净额 48,310,646 ? 25,751 ? (1,270) ? 48,335,127
信贷承诺 116,616,347 ? 4,800,018 ? 2,218,239 ? 123,634,604
注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
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本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列出于 2025 年
按年度化计算净利润及权益的变动 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
? 增加 / (减少) ? 增加 / (减少)
汇率上升 100 个基点 8 ? 184
汇率下降 100 个基点 (8) ? (184)
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构以及某些简化的假设。有关的分析基
于以下假设：
- 汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘 (中间价) 汇率绝对值波动 100 个基点造
成的汇兑损益；
- 资产负债表日汇率绝对值波动 100 个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇
率变动；
- 各币种对人民币汇率同时同向波动；
- 由于本集团非美元的其他外币资产及负债占总资产和总负债比例并不重大，因此上述敏感
性分析中其他外币以折合美元后的金额计算对本集团净利润及权益的可能影响；
- 其他变量 (包括利率) 保持不变；
- 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。汇率变化导致本集团损益及权
益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
(2) 利率风险
现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价
值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。
本集团利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。
本集团主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，并密切关注宏观经济
形势和中国人民银行货币政策导向，紧跟市场利率变化，进行适当的情景分析，适时调整本外
币存贷款利率，努力防范利率风险。
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下表列示了本集团资产负债表日资产与负债按预期下一个重定价日期 (或到期日，以较早者为
准) 的分布：
? 不计息 ? 3 个月内 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 合计
资产 ?? ?? ?? ?? ?? ?
现金及存放中央银行款项 680,476 ? 40,536,011 ? - ? -? - ? 41,216,487
存放同业及其他金融机构款项 15,960 ? 9,203,836 ? - ? -? - ? 9,219,796
拆出资金 14,638 ? 2,894,797 ? 1,461,809 ? -? - ? 4,371,244
买入返售金融资产 1,643 ? 15,355,926 ? - ? -? - ? 15,357,569
发放贷款和垫款 (注 (i)) 713,381 ? 104,339,205 ? 232,016,909 ? 28,963,908 ? 3,559,849 ? 369,593,252
金融投资 (注 (ii)) 3,398,542 ? 53,401,439 ? 41,242,143 ? 157,265,143 ? 98,237,538 ? 353,544,805
其他 11,067,362 ? 98 ? 1,595 ? 8,714 ? - ? 11,077,769
资产总额 15,892,002 ? 225,731,312 ? 274,722,456 ? 186,237,765 ? 101,797,387 ? 804,380,922
负债 ?? ?? ?? ?? ?? ?
向中央银行借款 (179,259) ? (28,618,233) ? (32,403,488) ? -? - ? (61,200,980)
同业及其他金融机构存放款项 (69,659) ? (13,643,389) ? (8,928,000) ? -? - ? (22,641,048)
拆入资金 (22,430) ? (3,203,835) ? (4,000,000) ? -? - ? (7,226,265)
卖出回购金融资产款 (6,928) ? (39,768,583) ? - ? -? - ? (39,775,511)
吸收存款 (8,590,971) ? (214,551,522) ? (146,555,381) ? (128,262,312) ? - ? (497,960,186)
应付债券 (179,800) ? (46,899,072) ? (54,187,621) ? (11,000,000) ? (4,000,000) ? (116,266,493)
其他 (5,253,784) ? (100) ? (204,095) ? (188,297) ? - ? (5,646,276)
负债总额 (14,302,831) ? (346,684,734) ? (246,278,585) ? (139,450,609) ? (4,000,000) ? (750,716,759)
资产负债缺口 1,589,171 ? (120,953,422) ? 28,443,871 ? 46,787,156 ? 97,797,387 ? 53,664,163
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? 不计息 ? 3 个月内 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 合计
资产 ?? ?? ?? ?? ?? ?
现金及存放中央银行款项 621,352 ? 38,772,070 ? -? -? -? 39,393,422
存放同业及其他金融机构款项 6,463 ? 2,180,295 ? -? -? -? 2,186,758
拆出资金 18,944 ? 1,795,131 ? 994,869 ? -? -? 2,808,944
买入返售金融资产 852 ? 10,349,728 ? -? -? -? 10,350,580
发放贷款和垫款 (注(i)) 690,511 ? 82,763,978 ? 179,802,825 ? 58,052,489 ? 4,229,034 ? 325,538,837
金融投资 (注(ii)) 5,451,225 ? 39,692,257 ? 26,347,722 ? 143,505,238 ? 85,804,801 ? 300,801,243
其他 8,448,696 ? -? 427 ? 10,453 ? -? 8,459,576
资产总额 15,238,043 ? 175,553,459 ? 207,145,843 ? 201,568,180 ? 90,033,835 ? 689,539,360
负债 ?? ?? ?? ?? ?? ?
向中央银行借款 (95,015) ? (10,613,295) ? (36,492,992) ? -? -? (47,201,302)
同业及其他金融机构存放款项 (65,384) ? (11,093,333) ? (4,492,600) ? -? -? (15,651,317)
拆入资金 (7,160) ? (1,693,520) ? (2,645,259) ? -? -? (4,345,939)
卖出回购金融资产款 (5,856) ? (31,947,459) ? -? -? -? (31,953,315)
吸收存款 (9,647,902) ? (212,989,045) ? (111,399,701) ? (114,997,592) ? - ? (449,034,240)
应付债券 (164,084) ? (28,408,932) ? (41,947,599) ? (13,000,000) ? (4,000,000) ? (87,520,615)
其他 (5,104,023) ? -? (427) ? (393,055) ? -? (5,497,505)
负债总额 (15,089,424) ? (296,745,584) ? (196,978,578) ? (128,390,647) ? (4,000,000) ? (641,204,233)
资产负债缺口 148,619 ? (121,192,125) ? 10,167,265 ? 73,177,533 ? 86,033,835 ? 48,335,127
注：
(i) 于 2025 年 12 月 31 日和 2024 年 12 月 31 日，本集团发放贷款和垫款的“3 个月内”组
别分别包括逾期贷款和垫款 (扣除信用减值准备后) 人民币 11.20 亿元及人民币 10.62 亿
元。
(ii) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团净利息收入及权益的可能影响。下表列示了本集
团净利息收入及权益在其他变量固定的情况下对于可能发生的利率变动的敏感性。对净利息收
入的影响是指一定利率变动对期末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所
产生的净利息收入的影响。对权益的影响包括一定利率变动对期末持有的固定利率的以公允价
值进行计量且其变动计入其他综合收益的金融资产进行重估价所产生的公允价值变动对权益的
影响。
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按年度化计算净利息收入的变动 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
? (减少) / 增加 ? (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (996,205) ? (1,135,667)
收益率曲线平行下移 100 个基点 996,205 ? 1,135,667
按年度化计算权益的变动 12 月 31 日 ? 12 月 31 日
? (减少) / 增加 ? (减少) / 增加
收益率曲线平行上移 100 个基点 (5,312,987) ? (5,090,164)
收益率曲线平行下移 100 个基点 5,764,731 ? 4,717,963
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的利率风险结构。有关的分析反映本集团资产和负债
的重新定价对本集团按年化计算的净利息收入和权益的影响，其基于以下假设：
- 未考虑资产负债表日后业务的变化，分析基于资产负债表日的静态缺口；
- 在衡量利率变化对净利息收入的影响时，所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或
到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期；
- 存放中央银行款项及存出和吸收的活期存款利率保持不变；
- 收益率曲线随利率变化而平行移动；
- 资产和负债组合并无其他变化，且所有头寸将会被持有，并在到期后续期。
- 其他变量 (包括汇率) 保持不变；及
- 未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响。
本分析并不会考虑管理层可能采用风险管理方法所产生的影响。利率变动导致本集团净利息收
入和权益出现的实际变化可能与基于上述假设的敏感性分析的结果不同。
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流动性风险是指银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义
务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团已建立流动性风险治理结构，董事会持
续关注流动性风险状况，及时了解流动性风险水平、管理状况及其重大变化；高级管理层负责
流动性风险管理统筹管理；监事会负责对董事会和高级管理层在流动性风险管理中的履职情况
进行监督评价；风险管理部是履行流动性风险管理的牵头组织部门；计财部为流动性风险管理
的实施部门；其他部门配合开展流动性风险管理工作。
本集团面临各类日常现金提款的要求，其中包括隔夜存款、活期存款、到期的定期存款、客户
贷款提款及担保等付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提
取，而是续留本集团，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本集团规定了最低的资金存量
标准和最低需保持的同业拆入和其他借入资金的额度以满足各类提款要求。
保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于业务
具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸
可能会提高收益，但同时也增大了损失的风险。
资产和负债项目到期日结构的匹配情况和银行对到期付息负债以可接受成本进行替换的能力都
是评价银行的流动性和利率、汇率变动风险的重要因素。
本集团根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。客户通常不会全
额提取本集团提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因此本集团提供担保和开具备用信
用证所需的资金一般会低于本集团其他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因过期或中止而
无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。
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(1) 到期日分析
本集团的资产与负债于资产负债表日根据相关剩余到期还款日的分析如下：
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 合计
? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 27,007,941 ? 14,208,546 ? - ? - ? - ? - ? - ? 41,216,487
存放同业及其他金融机构款项 - ? 96,626 ? 9,123,170 ? - ? - ? - ? - ? 9,219,796
拆出资金 - ? - ? 2,857,081 ? 40,300 ? 1,473,863 ? - ? - ? 4,371,244
买入返售金融资产 - ? - ? 15,357,569 ? - ? - ? - ? - ? 15,357,569
发放贷款和垫款 1,659,701 ? 299,930 ? 32,507,785 ? 39,974,034 ? 151,488,187 ? 92,517,807 ? 51,145,808 ? 369,593,252
金融投资 (注 (i)) 2,813,271 ? - ? 32,780,302 ? 14,657,069 ? 37,562,205 ? 157,488,893 ? 108,243,065 ? 353,544,805
其他 9,025,089 ? - ? 1,959,856 ? 16,745 ? 57,706 ? 18,373 ? - ? 11,077,769
资产总额 40,506,002 ? 14,605,102 ? 94,585,763 ? 54,688,148 ? 190,581,961 ? 250,025,073 ? 159,388,873 ? 804,380,922
负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
向中央银行借款 - ? - ? (11,935,017) ? (16,777,076) ? (32,488,887) ? - ? - ? (61,200,980)
同业及其他金融机构存放款项 - ? (3,152,401) ? (3,417,510) ? (7,122,543) ? (8,948,594) ? - ? - ? (22,641,048)
拆入资金 - ? - ? (1,207,784) ? (2,014,207) ? (4,004,274) ? - ? - ? (7,226,265)
卖出回购金融资产款 - ? - ? (39,775,511) ? - ? - ? - ? - ? (39,775,511)
吸收存款 - ? (126,091,922) ? (35,269,070) ? (56,141,865) ? (149,276,498) ? (131,180,831) ? - ? (497,960,186)
应付债券 - ? - ? (16,676,016) ? (30,223,056) ? (54,367,421) ? (11,000,000) ? (4,000,000) ? (116,266,493)
其他 (1,183,530) ? - ? (2,512,801) ? (526,650) ? (226,976) ? (962,018) ? (234,301) ? (5,646,276)
负债总额 (1,183,530) ? (129,244,323) ? (110,793,709) ? (112,805,397) ? (249,312,650) ? (143,142,849) ? (4,234,301) ? (750,716,759)
净头寸 39,322,472 ? (114,639,221) ? (16,207,946) ? (58,117,249) ? (58,730,689) ? 106,882,224 ? 155,154,572 ? 53,664,163
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? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 合计
? (注 (ii)) ? (注 (ii)) ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
资产 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
现金及存放中央银行款项 26,381,975 ? 13,011,447 ? - ? - ? - ? - ? - ? 39,393,422
存放同业及其他金融机构款项 - ? 2,186,758 ? - ? - ? - ? - ? - ? 2,186,758
拆出资金 - ? - ? 1,298,153 ? 504,744 ? 1,006,047 ? - ? - ? 2,808,944
买入返售金融资产 - ? - ? 10,350,580 ? - ? - ? - ? - ? 10,350,580
发放贷款和垫款 1,444,109 ? 152,143 ? 29,629,565 ? 37,847,869 ? 136,613,516 ? 68,249,260 ? 51,602,375 ? 325,538,837
金融投资 (注(i)) 2,674,336 ? - ? 30,349,001 ? 8,871,342 ? 24,799,598 ? 143,831,425 ? 90,275,541 ? 300,801,243
其他 7,763,170 ? 5,992 ? 579,863 ? 23,406 ? 71,856 ? 15,289 ? - ? 8,459,576
资产总额 38,263,590 ? 15,356,340 ? 72,207,162 ? 47,247,361 ? 162,491,017 ? 212,095,974 ? 141,877,916 ? 689,539,360
负债 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
向中央银行借款 - ? - ? (4,328,917) ? (6,348,279) ? (36,524,106) ? - ? - ? (47,201,302)
同业及其他金融机构存放款项 - ? (3,477,492) ? (3,213,742) ? (4,447,455) ? (4,512,628) ? - ? - ? (15,651,317)
拆入资金 - ? - ? (600,304) ? (1,097,654) ? (2,647,981) ? - ? - ? (4,345,939)
卖出回购金融资产款 - ? - ? (31,953,315) ? - ? - ? - ? - ? (31,953,315)
吸收存款 - ? (126,572,769) ? (37,635,873) ? (52,237,083) ? (114,205,655) ? (118,382,860) ? - ? (449,034,240)
应付债券 - ? - ? (4,784,719) ? (23,624,213) ? (35,772,937) ? (19,338,746) ? (4,000,000) ? (87,520,615)
其他 (563,366) ? - ? (3,097,519) ? (93,385) ? (283,319) ? (1,230,225) ? (229,691) ? (5,497,505)
负债总额 (563,366) ? (130,050,261) ? (85,614,389) ? (87,848,069) ? (193,946,626) ? (138,951,831) ? (4,229,691) ? (641,204,233)
净头寸 37,700,224 ? (114,693,921) ? (13,407,227) ? (40,600,708) ? (31,455,609) ? 73,144,143 ? 137,648,225 ? 48,335,127
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注：
(i) 金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资及其他权益工具投资。
(ii) 现金及存放中央银行款项中的无期限金额是指存放于中国人民银行的法定存款准备金、财政性存款以及外汇风险准备金。股权投资亦于无期
限中列示。发放贷款和垫款、金融投资中的“无期限”类别包括已发生信用减值或未发生信用减值但已逾期超过一个月的部分。逾期一个月
内的未发生信用减值部分划分为“实时偿还”类别。
(2) 非衍生金融负债的合约未折现现金流量的分析
本集团非衍生金融负债于资产负债表日根据未折现合同现金流量的分析如下表所示。这些金融工具的实际现金流量可能与下表的分析结果有显著
差异，例如活期客户存款在下表中被划分为实时偿还，但是活期客户存款预期将保持一个稳定甚或有所增长的余额。
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流量 ? 账面价值
向中央银行借款 - ? - ? 11,985,248 ? 16,888,936 ? 32,924,770 ? - ? - ? 61,798,954 ? 61,200,980
同业及其他金融机构存放款项 - ? 3,152,401 ? 3,579,558 ? 7,144,388 ? 9,039,057 ? - ? - ? 22,915,404 ? 22,641,048
拆入资金 - ? - ? 1,208,610 ? 2,039,658 ? 4,030,413 ? - ? - ? 7,278,681 ? 7,226,265
卖出回购金融资产款 - ? - ? 39,783,362 ? - ? - ? - ? - ? 39,783,362 ? 39,775,511
吸收存款 - ? 126,091,922 ? 35,293,823 ? 56,307,633 ? 150,698,767 ? 136,529,176 ? - ? 504,921,321 ? 497,960,186
应付债券 - ? - ? 16,886,177 ? 30,602,223 ? 55,520,929 ? 12,129,000 ? 4,103,000 ? 119,241,329 ? 116,266,493
其他金融负债 - ? - ? 409,609 ? - ? 46,929 ? 450,485 ? - ? 907,023 ? 907,023
总额 - ? 129,244,323 ? 109,146,387 ? 112,982,838 ? 252,260,865 ? 149,108,661 ? 4,103,000 ? 756,846,074 ? 745,977,506
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合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流量 ? 账面价值
向中央银行借款 - ? - ? 4,344,109 ? 6,463,687 ? 36,786,041 ? - ? - ? 47,593,837 ? 47,201,302
同业及其他金融机构存放款项 - ? 3,477,492 ? 3,216,191 ? 4,462,951 ? 4,554,305 ? - ? - ? 15,710,939 ? 15,651,317
拆入资金 - ? - ? 601,463 ? 1,117,350 ? 2,672,981 ? - ? - ? 4,391,794 ? 4,345,939
卖出回购金融资产款 - ? - ? 31,956,637 ? - ? - ? - ? - ? 31,956,637 ? 31,953,315
吸收存款 - ? 126,572,769 ? 37,667,215 ? 52,414,083 ? 115,518,117 ? 124,123,915 ? - ? 456,296,099 ? 449,034,240
应付债券 - ? - ? 4,790,000 ? 23,700,000 ? 36,470,618 ? 21,166,548 ? 4,334,400 ? 90,461,566 ? 87,520,615
其他金融负债 - ? - ? 409,301 ? - ? 32,973 ? 496,853 ? - ? 939,127 ? 939,127
总额 - ? 130,050,261 ? 82,984,916 ? 88,158,071 ? 196,035,035 ? 145,787,316 ? 4,334,400 ? 647,349,999 ? 636,645,855
上述未折现合同现金流量分析可能与这些非衍生金融负债的实际现金流量存在差异。
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(3) 衍生金融工具的合约未折现现金流量的分析
本集团衍生金融工具根据未折现合同现金流量的分析如下：
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流
衍生金融工具现金流量： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
以净额结算的衍生金融工具 - ? - ? (1,016) ? 107 ? (4,337) ? 5,035 ? - ? (211)
以总额结算的衍生金融工具 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：现金流入 - ? - ? 633,685 ? 278,020 ? 904,994 ? - ? - ? 1,816,699
现金流出 - ? - ? (634,789) ? (278,626) ? (902,930) ? - ? - ? (1,816,345)
合计 - ? - ? (2,120) ? (499) ? (2,273) ? 5,035 ? - ? 143
合约未折现
? 无期限 ? 实时偿还 ? 1 个月内 ? 1 个月至 3 个月 ? 3 个月至 1 年 ? 1 年至 5 年 ? 5 年以上 ? 现金流
衍生金融工具现金流量： ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
以净额结算的衍生金融工具 - ? - ? (1,885) ? (3,413) ? (13,461) ? 6,991 ? - ? (11,768)
以总额结算的衍生金融工具 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?
其中：现金流入 - ? - ? 241,893 ? 101,938 ? 1,296,254 ? - ? - ? 1,640,085
现金流出 - ? - ? (242,124) ? (101,895) ? (1,281,298) ? - ? - ? (1,625,317)
合计 - ? - ? (2,116) ? (3,370) ? 1,495 ? 6,991 ? - ? 3,000
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操作风险是指由于内部程序、员工、信息科技系统存在问题以及外部事件造成损失的风险，主
要包括内外部欺诈、现场安全故障、营业中断及信息科技系统故障等。
本行董事会承担操作风险管理的最终责任，高级管理层承担操作风险的实施责任。本集团已全
面建立管理和防范操作风险的“三道防线”：业务和管理部门作为第一道防线，直接承担和管
理各自领域内的操作风险；第二道防线包括负责操作风险管理和计量的牵头部门，指导和监督
第一道防线的操作风险管理工作；审计部作为第三道防线，负责对第一、二道防线履职情况及
有效性进行监督评价。
九、 资本管理
本集团的资本管理包括资本充足率管理、资本融资管理以及经济资本管理三个方面。其中资本
充足率管理是资本管理的重点。本集团按照监管指引计算资本充足率。本集团资本分为核心一
级资本、其他一级资本和二级资本三部分。
资本充足率管理是本集团资本管理的核心。资本充足率反映了本集团稳健经营和抵御风险的能
力。本集团资本充足率管理目标是在满足法定监管要求的基础上，根据实际面临的风险状况，
参考先进同业的资本充足率水准及本集团经营状况，审慎确定资本充足率目标。本集团根据战
略发展规划、业务扩张情况、风险变动趋势等因素采用情景模拟、压力测试等方法预测、规划
和管理资本充足率。
本集团按照监管指引计算资本充足率并根据监管规定方法定期监控资本充足率。本集团 2025
年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日的资本充足率按照《商业银行资本管理办法》等相关监管
规定计算。有关资本的更多信息，请参见本行在官方网站发布的《齐鲁银行股份有限公司
核心一级资本净额 49,039,256 ? 40,074,400
一级资本净额 53,545,464 ? 48,208,799
资本净额 62,507,340 ? 56,579,776
风险加权资产 422,380,249 ? 372,862,156
核心一级资本充足率 11.61% ? 10.75%
一级资本充足率 12.68% ? 12.93%
资本充足率 14.80% ? 15.17%
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十、 公允价值
公允价值估计是根据金融工具的特性和相关市场资料于某一特定时间作出，因此一般是主观
的。本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层次： 相同资产或负债在活跃市场上 (未经调整) 的报价；
第二层次： 使用估值方法，该估值方法基于直接或间接可观察到的、对入账公允价值有重大影
响的输入值；及
第三层次： 使用估值方法，该估值方法基于不可观察到的、对入账公允价值有重大影响的输入
值。
本集团于评估公允价值时采纳以下方法及假设：
(a) 债券投资
对于存在活跃市场的债券，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
(b) 其他金融投资及其他非衍生金融资产
公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
(c) 应付债券及其他非衍生金融负债
应付债券的公允价值是按资产负债表日的市场报价确定或根据预计未来现金流量的现值进行估
计的。其他非衍生金融负债的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为
资产负债表日的市场利率。
(d) 衍生金融工具
采用仅包括可观察市场数据的估值技术进行估值的衍生金融工具主要包括利率互换、货币远期
及掉期等。最常见的估值技术包括现金流折现模型等。模型参数包括即远期外汇汇率、外汇汇
率波动率以及利率曲线等。
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下表列示按公允价值层次对以公允价值计量的金融工具的分析：
? 本集团
? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次 ? 合计
? ? ? ? ? 注 (i) ? ?
交易性金融资产 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - ? 4,267,252 ? 86,887 ? 4,354,139
- 资产支持证券 - ? 5,739,335 ? - ? 5,739,335
- 资产管理计划 - ? - ? 1,048,834 ? 1,048,834
- 信托计划 - ? - ? 730,307 ? 730,307
- 权益工具 - ? - ? 774,890 ? 774,890
- 公募基金 - ? 32,209,561 ? - ? 32,209,561
- 其他 - ? 837,657 ? - ? 837,657
衍生金融资产 - ? 99,491 ? - ? 99,491
其他债权投资 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - ? 122,759,478 ? - ? 122,759,478
- 资产支持证券 - ? 15,284,110 ? - ? 15,284,110
其他权益工具投资 - ? - ? 112,860 ? 112,860
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 - ? 23,689,965 ? - ? 23,689,965
金融资产合计 - ? 204,886,849 ? 2,753,778 ? 207,640,627
交易性金融负债 - ? 382,898 ? - ? 382,898
衍生金融负债 - ? 101,875 ? - ? 101,875
金融负债合计 - ? 484,773 ? - ? 484,773
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? 本集团
? 第一层次 ? 第二层次 ? 第三层次 ? 合计
? ? ? ? ? 注(i) ? ?
交易性金融资产 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - ? 7,123,879 ? 111,215 ? 7,235,094
- 资产支持证券 - ? 4,374,967 ? - ? 4,374,967
- 资产管理计划 - ? - ? 1,103,974 ? 1,103,974
- 信托计划 - ? - ? 1,437,073 ? 1,437,073
- 权益工具 - ? - ? 804,404 ? 804,404
- 公募基金 - ? 27,622,488 ? - ? 27,622,488
- 其他 - ? 2,886,490 ? - ? 2,886,490
衍生金融资产 - ? 125,695 ? - ? 125,695
其他债权投资 ? ? ? ? ? ? ?
- 债券 - ? 113,574,269 ? - ? 113,574,269
- 资产支持证券 - ? 16,305,150 ? - ? 16,305,150
其他权益工具投资 - ? - ? 94,967 ? 94,967
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
发放贷款和垫款 - ? 20,831,717 ? - ? 20,831,717
金融资产合计 - ? 192,844,655 ? 3,551,633 ? 196,396,288
交易性金融负债 - ? 384,938 ? - ? 384,938
衍生金融负债 - ? 127,925 ? - ? 127,925
金融负债合计 - ? 512,863 ? - ? 512,863
(i) 第三层次公允价值计量项目的变动情况
交易性 其他权益
? 金融资产 ? 工具投资 ? 合计
出售或结算 (744,161) ? - ? (744,161)
计入损益的利得或损失 (71,587) ? - ? (71,587)
计入其他综合收益的利得或损失 - ? 17,893 ? 17,893
年末持有的资产计入损益的当期未实现
利得或损失 (133,725) ? - ? (133,725)
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交易性 其他权益
? 金融资产 ? 其他债权投资 ? 工具投资 ? 合计
购入 - ? - ? - ? -
出售或结算 (722,465) ? - ? - ? (722,465)
核销 - ? (300,000) ? - ? (300,000)
转出第三层次 (7,269,107) ? - ? - ? (7,269,107)
计入损益的利得或损失 150,616 ? - ? - ? 150,616
计入其他综合收益的利得或损失 - ? - ? 86,432 ? 86,432
年末持有的资产计入损益的当期未实
现利得或损失 (240,679) ? - ? - ? (240,679)
本集团以第三层次公允价值计量的项目主要包括资产管理计划和信托计划等。由于并非所有涉
及这些资产公允价值评估的输入值均可观察，本集团将以上基础资产分类为第三层次。这些资
产中的重大不可观察输入值主要为信用风险、流动性信息及折现率。本集团基于假设条件做出
该等金融资产公允价值的会计估计，但该等金融资产在公允条件下交易的实际价值可能与本集
团的会计估计存有差异。
本集团以第二层次公允价值计量的项目主要为人民币债券。这些债券的公允价值按照中央国债
登记结算有限责任公司的估值结果确定，影响估值结果的所有重大估值参数均采用可观察市场
信息。
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(1) 现金及存放中央银行款项、向中央银行借款、存放 / 拆放同业及其他金融机构款项、同业及其
他金融机构存放 / 拆放款项、买入返售金融资产及卖出回购金融资产款
鉴于该等金融资产及金融负债主要于一年内到期或采用浮动利率，故其账面值与其公允价值相
若。
(2) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款以及以摊余成本计量的非债券金融投资
以摊余成本计量的发放贷款和垫款及以摊余成本计量的非债券金融投资所估计的公允价值为预
计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(3) 以摊余成本计量的债券金融投资
以摊余成本计量的债券金融投资的公允价值通常以公开市场买价或经纪人 / 交易商的报价为基
础。如果无法获得相关的市场信息，则以市场上具有相似特征 (如信用风险、到期日和收益率)
的证券产品报价为依据。
(4) 吸收存款
支票账户和储蓄账户等的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率
存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价
值。
(5) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近的类似债券
的当前市场利率作为折现率按现金流折现模型计算其公允价值。
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下表列示了以摊余成本计量的债券金融投资及应付债券的账面值和公允价值的披露：
? 本集团
? 账面价值 ? 公允价值
金融资产 ? ? ?
债权投资 (含应计利息) ? ? ?
- 债券 164,123,326 ? 168,429,799
- 资产支持证券 4,282,825 ? 4,371,118
合计 168,406,151 ? 172,800,917
金融负债 ? ? ?
应付债券 (含应计利息) ? ? ?
- 同业存单 93,086,693 ? 93,096,644
- 债务证券 23,179,800 ? 23,585,606
合计 116,266,493 ? 116,682,250
? 本集团
? 账面价值 ? 公允价值
金融资产 ? ? ?
债权投资 (含应计利息) ? ? ?
- 债券 122,424,076 ? 128,785,202
合计 122,424,076 ? 128,785,202
金融负债 ? ? ?
应付债券 (含应计利息) ? ? ?
- 同业存单 64,017,785 ? 64,065,511
- 债务证券 23,502,830 ? 27,368,759
合计 87,520,615 ? 91,434,270
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十一、 承诺及或有事项
本集团的信贷承诺主要包括银行承兑汇票、开出信用证、开出保函及信用卡承诺等。本集团贷
款承诺包括已审批并签订合同的不可撤销的尚未支用贷款额度。
? 本集团 ? 本行
银行承兑汇票 79,317,454 ? 73,597,429 ? 79,317,454 ? 73,576,536
开出信用证 16,800,976 ? 16,845,901 ? 16,800,976 ? 16,845,901
开出保函 15,953,864 ? 16,272,335 ? 15,953,864 ? 16,272,138
贷款承诺 5,966,347 ? 5,956,351 ? 5,966,347 ? 5,946,180
信用卡信用额度 9,670,439 ? 10,962,588 ? 9,670,439 ? 10,962,588
合计 127,709,080 ? 123,634,604 ? 127,709,080 ? 123,603,343
上述信贷业务为本集团可能承担的信贷风险。由于有关授信额度可能在到期前未被使用，上述
合同总额并不代表未来的预期现金流出。
信贷承诺预期信用损失计提情况详见附注五、27。
于资产负债表日，本集团资本承诺如下：
? 本集团 ? 本行
已签约未支付 166,033 ? 174,400 ? 166,033 ? 174,400
已批准未签约 62,978 ? 77,279 ? 62,978 ? 77,279
合计 229,011 ? 251,679 ? 229,011 ? 251,679
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于 2025 年 12 月 31 日及 2024 年 12 月 31 日，本集团存在正常经营过程中发生的若干未决法
律诉讼事项。根据法庭判决或者法律顾问的意见，本集团管理层认为该等法律诉讼事项的最终
裁决结果不会对本集团的财务状况或经营产生重大影响。
? 本集团及本行
债券 89,523,491 ? 88,102,398
合计 89,523,491 ? 88,102,398
本集团以某些资产作为国库现金存款、卖出回购交易及再贷款等协议项下的质押物质押给财政
部、中国人民银行及其他金融机构。
本集团根据中国人民银行规定向其缴存法定存款准备金 (参见附注五、1) 。该等存款不得用于
本集团的日常业务运营。
本集团在相关买入返售票据业务中接受的抵押资产可以出售或再次抵押。于 2025 年 12 月 31
日及 2024 年 12 月 31 日，本集团无买入返售的票据业务。于 2025 年 12 月 31 日及 2024 年
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十二、 在结构化主体中的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。这些结构化主体
未纳入本集团的合并财务报表范围，主要包括公募基金、资产管理计划、信托计划以及资产支
持证券。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是
向投资者发行投资产品。
截至资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的
权益的账面价值及其在本集团的资产负债表的相关资产负债项目列示如下：
? 本集团
交易性 其他
? 金融资产 ? 债权投资 ? 债权投资 ? 账面价值 ? 最大损失敞口
公募基金 32,209,561 ? - ? - ? 32,209,561 ? 32,209,561
资产管理计划 1,048,834 ? - ? - ? 1,048,834 ? 1,048,834
信托计划 730,307 ? 234,297 ? - ? 964,604 ? 964,604
资产支持证券 5,739,335 ? 4,282,825 ? 15,284,110 ? 25,306,270 ? 25,306,270
合计 39,728,037 ? 4,517,122 ? 15,284,110 ? 59,529,269 ? 59,529,269
? 本集团
交易性 其他
? 金融资产 ? 债权投资 ? 债权投资 ? 账面价值 ? 最大损失敞口
公募基金 27,622,488 ? - ? - ? 27,622,488 ? 27,622,488
资产管理计划 1,103,974 ? 297,589 ? - ? 1,401,563 ? 1,401,563
信托计划 1,437,073 ? 237,502 ? - ? 1,674,575 ? 1,674,575
资产支持证券 3,207,048 ? - ? 16,305,150 ? 19,512,198 ? 19,512,198
合计 33,370,583 ? 535,091 ? 16,305,150 ? 50,210,824 ? 50,210,824
上述结构化主体的最大损失敞口按其在资产负债表中确认的分类为其在资产负债表日的摊余成
本或公允价值。
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本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体为本集团发行的非保本理财产品。这
些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发
行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要指通过管
理这些结构化主体赚取管理费收入。
于 2025 年 12 月 31 日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务报表范围的非保本理财产品
为人民币 555.32 亿元 (2024 年 12 月 31 日：人民币 555.99 亿元) 。2025 年，本集团因对该类
理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币 2.54 亿元 (截至 2024 年：人民币
本集团纳入合并范围的结构化主体包括本集团投资的部分资产管理计划等。由于本集团对此类
结构化主体拥有权力，通过参与相关活动享有可变回报，并且有能力运用对此类结构化主体的
权力影响可变回报，因此本集团对此类结构化主体存在控制。
十三、 金融资产的转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或结构化主体。这
些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已
转让资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本集团继续在
资产负债表中确认上述资产。
全部未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及
证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述
证券出售或再次用于担保，但同时需承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义
务。对于上述交易，本集团认为本集团保留了相关证券的大部分风险和报酬，故未对相关证券
进行终止确认。
止确认。
第 149 页
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十四、 委托贷款业务
? 本集团 ? 本行
委托贷款 16,403,503 ? 15,276,389 ? 16,373,503 ? 15,110,217
委托资金 16,403,503 ? 15,276,389 ? 16,373,503 ? 15,110,217
委托贷款是指由委托人提供资金，本集团作为受托人，根据委托人指定的借款人和贷款条件代
为发放、协助监督使用、协助回收的贷款。本集团的委托贷款业务不须本集团承担任何信用风
险。
十五、 资产负债表日后事项
除上述事项外，截至本财务报表批准日止，本集团没有需要披露的其他重大资产负债表日后事
项。
十六、 比较数字
出于财务报表披露目的，本集团对部分比较数字进行了重分类调整。
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财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一、 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 (2023 修订) 》的规定，
本集团的非经常性损益列示如下：
? ? 本集团
? 注 2025 年 ? 2024 年
非经常性损益净额： (1) ? ? ?
非流动资产处置损益 ? 36,125 ? (480)
政府补助 ? 65,868 ? 134,104
其他 ? (7,515) ? (5,512)
所得税影响数 ? (24,015) ? (32,568)
合计 ? 70,463 ? 95,544
其中： ? ? ? ?
归属于母公司普通股股东的非经常性损益 ? 70,144 ? 94,205
归属于少数股东的非经常性损益 ? 319 ? 1,339
注：
(1) 因正常经营产生的已计提资产减值准备的冲销部分、持有以及处置交易性金融资产和以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资取得的投资收益及委托贷款手续费
收入等属于本集团正常经营性项目产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
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截至 2025 年 12 月 31 日止年度财务报表补充资料
齐鲁银行股份有限公司
财务报表补充资料 (续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二、 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股
收益的计算及披露》(2010 年修订) 以及企业会计准则相关规定计算的净资产收益率如下：
? 本集团
归属于母公司普通股股东的年末净资产 49,013,560 ? 39,989,362
归属于母公司普通股股东的加权平均净资产 44,229,983 ? 37,196,845
扣除非经常性损益前 ? ? ?
- 归属于母公司普通股股东的净利润 5,384,492 ? 4,657,289
- 加权平均净资产收益率 12.17% ? 12.52%
扣除非经常性损益后 ? ? ?
- 归属于母公司普通股股东的净利润 5,314,348 ? 4,563,084
- 加权平均净资产收益率 12.02% ? 12.27%
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