关于建设集团工业（云南）股份有限公
司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026]第 ZG11178 号
关于建设工业集团（云南）股份有限公司
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2026 ]第ZG11178号
建设工业集团（云南）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的建设工业集团（云南）股份有限公司（以
下简称贵公司） 2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告
（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司
募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规
定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资
金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交
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易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相
关规定编制，如实反映贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情
况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检
查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资
金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证
券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编
制，如实反映了贵公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作
任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2026 年 4 月 21 日
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建设工业集团（云南）股份有限公司
建设工业集团（云南）股份有限公司
建设工业集团（云南）股份有限公司（以下简称公司）根据《上市公司募
集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市
公司规范运作（2025 年修订）》等有关法律法规的规定，对募集资金的存放和
实际使用情况专项报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准云南西仪工业股份有限公司向中国
兵器装备集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金申请的批复》（证监
许可〔2022〕2342 号）核准，公司向产业投资基金有限责任公司等共 11 家特定
对象发行人民币普通股（A 股）84,530,853 股，发行价格为每股人民币 11.83
元，共募集资金总额为 999,999,990.99 元，扣除发行承销费及独立财务顾问费
划至公司募集资金专户（账号：50050103360000003445）。该募集资金扣除本
次发行费用（不含税）21,726,415.07 元后，本次募集资金净额为 978,273,575.92
元。经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2023 年 4 月 13 日出
具《验资报告》（中兴华验字〔2023〕第 010032 号）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 873,614,296.62 元，收到
当期银行利息收入（已扣除银行手续费净额）1,110,590.28 元。2025 年 12 月 31
日募集资金余额为人民币 141,303,927.69 元。
二、 募集资金存放和管理情况
根据《上市公司募集资金监管规则》等相关规定，公司对募集资金进行专
户存储、专项管理和使用，并接受第三方监管，每年公司将出具募集资金存放
与实际使用情况专项报告并披露，会计师事务所出具鉴证报告，独立财务顾问
中信建投证券股份有限公司每年对募集资金存放与使用情况出具专项核查报
告。
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民
共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国证券法》（以下简
称《证券法》）《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规
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建设工业集团（云南）股份有限公司
则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》（以下简
称管理办法）。对募集资金的专户存储、使用、审批、监督及使用情况披露等
进行了规定。
根据《管理办法》要求，公司在使用募集资金时，所有募集资金项目的支
出，均先由资金使用部门提出资金使用计划，经相关人员审批后方可执行。
(二)三方监管情况
立财务顾问中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，明
确了各方的权利和义务。
(三)募集资金专户存储情况
公司在中国建设银行股份有限公司重庆杨家坪支行开设募集资金专项账户
（账户 50050103360000003445）。该账户仅限于公司募集资金的存储和使用，
不作其他用途。2025 年 12 月 31 日募集资金余额为人民币 141,303,927.69 元。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2025 年度募集资金实际使用情况详见附表《募集资金使用情况对照
表》。
本年度支付流动资金 9,391,662.05 元。截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金
余额为人民币 141,303,927.69 元（含利息收入及手续费）。具体情况如下：
项目 金额
募集资金总额 999,999,990.99
期初募集资金账户余额 149,584,999.46
加：利息收入及手续费净额 1,110,590.28
支：支付流动资金 9,391,662.05
截至 2025 年 12 月 31 日募集资金账户余额 141,303,927.69
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
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建设工业集团（云南）股份有限公司
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2025 年 4 月 22 日召开第七届董事会第九次会议和第七届监事会第
九次会议，审议通过了《关于公司以协定存款方式存放募集资金的议案》，同
意公司将本次募集资金余额以协定存款方式存放于募集资金专户并授权公司董
事长签署协定存款有关协议，存款利率按与募集资金开户银行约定的协定存款
利率执行，存款期限自公司本次董事会批准之日起不超过 12 个月，公司应确保
募集资金的流动性，根据公司资金需求随时取用。
公司于 2025 年 5 月 13 日与中国建设银行股份有限公司重庆杨家坪支行签
订协定存款合同（杨建行协定存款〔2025〕字第 028 号），按照约定的执行利
率对募集资金专户存款资金计付利息。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户中的募集资金尚未使用余额为
(六) 节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2025 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金存放情况如下：
开户行 账户名称 账号 金额（元）
中国建设银行股份有限 建设工业集团（云南）
公司重庆杨家坪支行 股份有限公司
(九) 募集资金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
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募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
用闲置募集资金进行 根据《上市公司募集资金监管规则》第十一条规定，经公司董事会同意后，公司与中国建设银行重庆杨家坪支行签订协定存款合同（杨建行协定存款〔2025〕字第 028 号），
现金管理情况 将合理利用闲置募集资金进行现金管理，提高募集资金使用效率。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
公司于 2025 年 4 月 22 日召开第七届董事会第九次会议和第七届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司将本次募集
资金余额以协定存款方式存放于募集资金专户并授权公司董事长签署协定存款有关协议，存款利率按与募集资金开户银行约定的协定存款利率执行，存款期限自公司本次
尚未使用的募集资金
董事会批准之日起不超过 12 个月，公司应确保募集资金的流动性，根据公司资金需求随时取用。
用途及去向
公司于 2025 年 5 月 13 日与中国建设银行股份有限公司重庆杨家坪支行签订协定存款合同，按照约定的执行利率对募集资金专户存款资金计付利息。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司募集资金专户中的募集资金尚未使用余额为 141,303,927.69 元，其中 141,303,927.69 元以协定存款方式存放。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
附表 第2页
，
用
使
件
附
书
告
报
为
作
仅 。
件
印 用
复 为他
证
此 能作
不
此
不 证
能 复
作 印
为 件
他 仅
用 作
。 为
报
告
书
附
件
使
用
，
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