四川西昌电力股份有限公司
（何云）
作为四川西昌电力股份有限公司（以下简称“公司”）
的独立董事，我严格按照《公司法》《证券法》《上市公司
独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的要求，
本着客观、公正、独立的原则，诚信履职、勤勉尽责，独立
判断，按时出席公司董事会会议，认真审议董事会、审计委
员会各项议案，有效维护公司和股东的合法权益，切实发挥
独立董事的作用。现将 2025 年度履职情况总结如下：
一、独立董事的基本情况
（一）个人工作履历、专业背景及兼职情况
何云，男，汉族，1967 年 9 月生，会计学专业，研究生
学历，管理学博士。四川师范大学商学院教授，专硕教育中
心副主任，审计学学科带头人，四川省高等学校经济学与财
政学类专业教学指导委员会委员。四川阿坝农商银行独立董
事，本公司独立董事，审计委员会主任委员。
（二）独立性说明
作为公司独立董事，本人具有《上市公司独立董事管理
办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——
规范运作》所要求的独立性和独立董事任职资格，能够客观、
独立的专业判断、不存在影响独立性的情况。
二、独立董事年度履职概况
（一）出席会议情况
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报告期内，公司共召开 8 次董事会和 4 次股东会会议。
出席会议情况如下：
出席股东会
出席董事会情况
情况
独立董事 本年应出 以通讯方
亲自出席 委托出席 出席股东会
席董事会 式出席次
次数 次数 次数
次数 数
何云 8 8 7 0 4
（二）参与董事会专门委员会工作情况
公司董事会下设四个专门委员会,分别是：薪酬与考核委
员会、审计委员会、提名委员会、战略与可持续发展（ESG）
委员会。报告期内，本人担任审计委员会主任委员。
报告期内，我主持召开了审计委员会 7 次会议，出席了
半年度报告、季度报告、日常关联交易、内部控制评价报告
等议案，与公司内部审计机构及会计师事务所就公司财务、
业务状况进行充分沟通，对修订《审计委员会实施细则》等
事项提出了建议。
（三）日常履职情况
报告期内，本人利用自身会计专业知识和实践经验，对
公司财务工作、审计工作等方面工作建言献策。对提交董事
会的议案逐项认真审议，独立、客观、审慎行使表决权，保
证决策的科学性和客观性。报告期内，对各项议案没有提出
异议，均投了赞成票。
公司始终积极配合、全力支持独立董事工作。定期介绍
公司生产经营和重大事项进展情况，为独立董事履职提供了
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必要的工作条件和顺畅的履职渠道。在重要事项需提交董事
会审议前，积极、主动与我进行事前沟通，提供相关资料说
明，为我履职、发表客观、公正的意见提供了有效依据。
方式与公司董事、管理层保持沟通，深入了解公司的生产经
营管理情况、财务状况及公司规范运作情况。积极参加公司
组织的调研活动，先后前往公司川兴营业所、撒网山变电站、
菜子山光伏充电站、拉青电厂、瓦都水库、牛角湾电站等现
场了解各个厂站的基本情况，深入调研公司安全生产和日常
运维工作的相关情况。为进一步发挥董事履行决策、专业咨
询等方面作用提供参考依据，同时也发挥自身所长提供相关
专业意见建议。
了 3 场业绩说明会。我以独立董事身份参加了以上业绩说明
会，积极关注投资者提出的问题，加强与公司管理层充分沟
通，促进公司健康可持续发展。
送的监管培训资料。参加证监局、上交所、中上协、川上协
等组织的相关法律法规、监管案例、政策解读培训。2025 年
本人密切关注公司的内部审计工作，审查了内部审计计划、
审计总结，确保其独立性和有效性。同时与公司聘请的外部
审计机构保持紧密联系，通过参加审计沟通会议、审阅关键
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审计事项以及讨论审计过程中识别的重大风险点，有效监督
了外部审计的质量和公正性。
报告期内，本人通过参加会议、座谈调研、实地考察等
多种方式及时获取公司经营情况、累计现场工作时间不少于
三、独立董事年度履职重点关注事项的情况
（一）应当披露的关联交易
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市
规则》等相关制度的要求，对公司发生的关联交易事项，召
开了独立董事专门会议，我们认为：公司与关联方发生的电
力采购和销售关联交易是公司正常经营的重要环节,交易定
价依据充分、客观, 不会损害公司和全体股东的利益;公司与
关联方发生的其他关联交易,交易条件及定价符合市场交易
公平原则,不存在损害公司和全体股东利益的情形。
（二）公司及相关方变更或者豁免承诺的方案
报告期内，公司及相关方不存在变更或者豁免承诺等情
形。
（三）被收购上市公司董事会针对收购所作出的决策
及采取的措施
不适用。
(四）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内
部控制评价报告
本人对公司财务会计报告及定期报告中的财务信息、内
部控制评价报告进行了重点关注和监督，认为公司的财务会
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计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告真实、
完整、准确，符合会计准则的要求，不存在虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。公司披露的财务会计报告及定期报告中
的财务信息、内部控制评价报告符合相关法律法规和公司制
度的规定，决策程序合法，没有发现重大违法违规情况。
公司已建立较为完善的内控管理体系，各项内控制度符
合国家有关法律、法规和监管部门的要求，执行有效，保证
了公司经营管理的正常进行。公司按照有关规定编制了内部
控制评价报告,报告真实、准确、全面地反映了公司内控运行
的实际情况。
（五）聘用、解聘承办上市公司审计业务的会计师事务
所
为公司财务与内控审计机构。天健会计师事务所(特殊普通合
伙)具备证券、期货相关业务审计从业资格,在为公司提供审
计服务工作中,能够恪守职责,遵循独立、客观、公正的执业
准则,尽职尽责的完成了各项审计任务。
（六）聘任或者解聘上市公司财务负责人
报告期内，公司未聘任或者解聘财务负责人。
（七）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计
估计变更或者重大会计差错更正
报告期内，公司发布《关于会计政策变更公告》。本次
会计政策变更，公司不涉及相关业务的会计处理，也不涉及
对以前年度损益的追溯调整。根据财政部要求、结合公司实
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际情况，公司自 2024 年 12 月 6 日起执行《企业会计准则解
释第 18 号》，执行该会计政策不会对财务状况、经营成果
和现金流量产生影响。
（八）提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员
报告期内，我认真审阅了《关于补选第八届董事会董事
的议案》《关于聘任董事会秘书的议案》《关于聘任副总经
理的议案》等议案。认为候选人具备相关法律法规及任职条
件，其教育背景、从业经历、专业能力和职业素养等各方面
都能够胜任职责要求。
（九）董事、高级管理人员的薪酬，制定或者变更股权
激励计划、员工持股计划，激励对象获授权益、行使权益条
件成就，董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股
计划
报告期内，本人审核了公司董事、高级管理人员薪酬相
关事宜。认为薪酬方案综合考虑各方面因素，公司经营层克
服多方面困难，履行社会职责，全力做好增供促销，参照省
内同行业薪酬水平，结合当年经济效益和居民消费指数等因
素，方案客观、合理。
四、总体评价和建议
券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，忠实勤勉
地履行职责，积极参与公司的重大事项决策，充分发挥了专
业优势和独立作用，为公司发展建言献策，维护公司和全体
股东的整体利益。同时感谢公司董事会、管理层和相关人员
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对本人工作的积极支持和配合。
事的要求，积极关注监管形势变化和公司经营发展动态，本
着诚实守信、忠实勤勉的原则，不断提高履职能力，与各位
董事一起，共同努力，为公司高质量发展贡献智慧和力量。
独立董事：何云
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