目 录
一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告 第 3—10 页
三、报告附件 …………………………………………………… 第 11—15 页
募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告
天健审〔2026〕8-376 号
重庆美心翼申机械股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆美心翼申机械股份有限公司（以下简称美心翼申公司）
管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项
报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供美心翼申公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为美心翼申公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
美心翼申公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《北京证券交易所
上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30 号）
及相关格式指引的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专
项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对美心翼申公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
第 1 页 共 15 页
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，美心翼申公司管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、
管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会
公告〔2025〕10 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募
集资金管理》（北证公告〔2025〕30 号）及相关格式指引的规定，如实反映了
美心翼申公司募集资金 2025 年度实际存放、管理与实际使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二六年四月二十一日
第 2 页 共 15 页
重庆美心翼申机械股份有限公司
关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《北京证券交易
所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30 号）及相关格
式指引的规定，将本公司募集资金 2025 年度存放、管理与实际使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆美心翼申机械股份有限公司向不特定合格
投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2263 号），本公司由主承销商中信
证券股份有限公司、大和证券（中国）有限责任公司采用向战略投资者定向配售和网上向开
通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式，向不特定合格投资者公开发行人民
币普通股股票 13,800,000 股（含行使超额配售选择权所发新股），发行价为每股人民币 10.00
元，共计募集资金 13,800.00 万元，坐扣承销和保荐费用 1,462.80 万元（其中不含税金额
为 1,380.00 万元，增值税进项税额为 82.80 万元）后的募集资金为 12,337.20 万元，已由
主承销商中信证券股份有限公司于 2023 年 11 月 1 日、2023 年 12 月 8 日汇入本公司募集资
金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与
发行权益性证券直接相关的新增外部费用不含税 934.39 万元后，公司本次募集资金净额为
由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-31 号、天健验〔2023〕8-44 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 11,485.61
截至期初累计 项目投入 B1 1,346.24
发生额 利息收入净额 B2 55.72
第 3 页 共 15 页
项 目 序号 金 额
理财产品投资净额 B3 8,000.00
理财产品收益净额 B4 173.69
手续费 B5 0.02
项目投入 C1 1,736.20
利息收入净额 C2 15.56
本期发生额 理财产品投资净额 C3 -2,000.00
理财产品收益净额 C4 137.96
手续费 C5 0.03
项目投入 D1=B1+C1 3,082.44
利息收入净额 D2=B2+C2 71.28
截至期末累计
理财产品投资净额 D3=B3+C3 6,000.00
发生额
理财产品收益净额 D4=B4+C4 311.65
手续费 D5=B5+C5 0.05
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3+D4-D5 2,786.05
实际结余募集资金 F 2,786.05
差异 G=E-F
(三) 募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
重庆农村商业银行
股份有限公司营业 5001010120010025473 737,056.07
部
招商银行股份有限
公司重庆涪陵分行
兴业银行股份有限
公司重庆江南支行
合 计 27,860,506.41
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》
第 4 页 共 15 页
（证监会公告〔2025〕10号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资
金管理》（北证公告〔2025〕30号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际
情况，制定了《重庆美心翼申机械股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。
根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构中信证券股份有限公司、大和证券（中国）有限责任公司于2023年11月26日分别与重
庆农村商业银行股份有限公司营业部、招商银行股份有限公司重庆涪陵分行、兴业银行股份
有限公司重庆江南支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目情况
(二) 募集资金置换情况
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，
审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目款项并
以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用
银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并
以募集资金等额置换。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金完成对信用证下自有资金支付的研发中
心及数字化升级项目外圆磨设备采购款 4,383,976.08 元的等额置换。
(三) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
无。
(四) 闲置募集资金开展现金管理情况
本年度，公司使用暂时闲置募集资金开展现金管理的情况如下：
预计年
产品类 收益
委托方名称 产品名称 金额 起始日期 终止日期 化收益
型 类型
率（%）
兴业银行股份
银行理 184 天封闭 结构性 1.8%或
有限公司重庆 1,000.00 2025-7-28 2026-1-28
财产品 式产品 存款 1.2%
江南支行
申万宏源证券 券商理 申万宏源证 固定收
有限公司 财产品 券有限公司 益本金
第 5 页 共 15 页
预计年
产品类 收益
委托方名称 产品名称 金额 起始日期 终止日期 化收益
型 类型
率（%）
金樽 3324 期 保障型
（187 天）收 收益凭
益凭证产品 证
申万宏源证
券有限公司
申万宏源证券 券商理 龙鼎金牛定 浮动收 1.75%-2
有限公司 财产品 制 2651 期 益型 .65%
（92 天）收
益凭证
申万宏源证
券有限公司
申万宏源证券 券商理 龙鼎金牛定 浮动收 1.75%-2
有限公司 财产品 制 2650 期 益型 .51%
（182 天）收
益凭证
申万宏源证
券有限公司
龙鼎金双利
申万宏源证券 券商理 浮动收 1.65%-1
看涨定制 2,000.00 2025-9-4 2026-3-3
有限公司 财产品 益型 .85%
天）收益凭
证
申万宏源证
券有限公司
申万宏源证券 券商理 龙鼎金牛 浮动收 1.6%-2.
有限公司 财产品 2909 期（90 益型 48%
天）收益凭
证
申万宏源证
券有限公司
申万宏源证券 券商理 龙鼎金牛 浮动收 1.60%-2
有限公司 财产品 3064 期(89 益型 .48%
天)收益凭
证
合 计 14,000.00
议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过人民币
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟继续使用
第 6 页 共 15 页
总额不超过 7,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，期末未到期理财产品余额为 6,000
万元。
公司利用闲置募集资金购买理财产品本年度产生投资收益为 137.96 万元。
公司以上理财产品均不存在质押情况。
(五) 超募资金使用情况
无。
(六) 节余募集资金转出的情况
无。
(七) 投资境外募投项目的情况
无。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 8 月 21 日召开第四届董事会独立董事专门会议第六次会议，并于 2025
年 8 月 22 日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于
调整募集资金投资项目部分设备的议案》，对“高效能压缩机精密部件升级项目”和“大功
率通用内燃机精密部件升级项目”的设备类型进行调整。本次募集资金投资项目部分设备的
调整未涉及取消原募投项目或实施新项目，未改变募投项目实施主体、实施方式及投资金额，
亦不存在募集资金用途变更等其他情形。
公司于 2025 年 12 月 8 日召开第四届董事会独立董事专门会议第七次会议，并于 2025
年 12 月 9 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》。公
司对“高效能压缩机精密部件升级项目”、“大功率通用内燃机精密部件升级项目”“研发
中心及数字化升级项目”三个募投项目的达到预定可使用状态日期由 2025 年 12 月 31 日均
调整为 2026 年 12 月 31 日。项目延期仅涉及募投项目进度的变化，未改变项目的实施主体、
募集资金用途。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2023 年 12 月 15 日召开的董事会，审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投
入募集资金金额的议案》，调整前后对比情况如下：
金额单位：人民币万元
拟投入募集资金 拟投入募集资金 项目备案
项目名称
(调整前) (调整后) 或核准文号
第 7 页 共 15 页
公司“高效能压缩机精密部件升级项目”和“大功率通用内燃机精密部件升级项目”在实施过程中，受全球宏
观经济环境、行业内整体市场需求变化等因素影响，公司实行更为严格、规范的工程项目招投标管理，减少盲
目采购，导致项目建设进展较预期计划有所延长。“研发中心及数字化升级项目”涉及到为公司生产、存储、
管理等各个环节提供基础支持，为确保项目成果在未来具有长期的技术先进性和未来适应性，公司在该项目的
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进度，如存在， 实施过程中，对相应的技术路线和采购策略持较为谨慎的态度，因此该项目建设进度相较于原定计划存在一定
请说明应对措施、投资计划是否需要调整（分具体募集资金用途） 延迟。2025 年 12 月 8 日第四届董事会独立董事专门会议第七次会议和 2025 年 12 月 9 日第四届董事会第九次
会议决议审议通过了《关于募投项目延期的议案》，根据项目的实施进度，在项目实施主体、募集资金用途及
投资规模不发生变更的情况下，公司对“高效能压缩机精密部件升级项目”、“大功率通用内燃机精密部件升
级项目”“研发中心及数字化升级项目”三个募投项目的达到预定可使用状态日期由 2025 年 12 月 31 日均调整
为 2026 年 12 月 31 日。
可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 无
募集资金置换自筹资金情况说明 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）”之说明
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度 无
报告期末使用募集资金暂时补流的金额 无
使用闲置募集资金进行现金管理的审议额度 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）”之说明
报告期末使用闲置募集资金现金管理的余额 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）”之说明
超募资金使用情况说明 无
节余募集资金转出的情况说明 无
投资境外募投项目的情况说明 无
募集资金其他使用情况说明 详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（八）”之说明
第 10 页 共 15 页
仅为重庆美心翼申机械股份有限公司天健审〔2026〕8-376 号报告后附之用，证
明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。
第 11 页 共 15 页
仅为重庆美心翼申机械股份有限公司天健审〔2026〕8-376 号报告后附之用，
证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不
得擅自外传。
第 12 页 共 15 页
仅为重庆美心翼申机械股份有限公司天健审〔2026〕8-376 号报告后附之用，
证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法从事证券服务业务的备案工作已
完备，他用无效且不得擅自外传。
第 13 页 共 15 页
仅为重庆美心翼申机械股份有限公司天健审〔2026〕8-376 号报告后附之用，
证明弋守川是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 14 页 共 15 页
仅为重庆美心翼申机械股份有限公司天健审〔2026〕8-376 号报告后附之用，
证明刘静亚是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。
第 15 页 共 15 页
首页
微信公众号
证券之星APP
