大和证券（中国）有限责任公司
关于重庆美心翼申机械股份有限公司
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“联合保荐机构”）、大
和证券（中国）有限责任公司（以下简称“大和证券”或“联合保荐机构”）担
任重庆美心翼申机械股份有限公司（以下简称“美心翼申”或“公司”或“美心
翼申公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的联合
保荐机构。大和证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司募集
资金监管规则》、《北京证券交易所股票上市规则》、《北京证券交易所证券发
行上市保荐业务管理细则》等有关法规和规范性文件的要求，对美心翼申 2025
年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司于 2023 年 10 月 9 日收到中国证券监督管理委员会下发的《关于同意重
庆美心翼申机械股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2023〕2263 号），同意公司向不特定合格投资者公开发行股票的
注册申请。
公司实际向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股数 13,800,000 股
（含行使超额配售选择权所发的股份），每股面值 1 元，每股发行价格人民币
万元，募集资金净额为 11,485.61 万元。上述募集资金到位情况经天健会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-31
号、天健验〔2023〕8-44 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 11,485.61
项目投入 B1 1,346.24
利息收入净额 B2 55.72
截至期初累计发生额 理财产品投资净额 B3 8,000.00
理财产品收益净额 B4 173.69
手续费 B5 0.02
项目投入 C1 1,736.20
利息收入净额 C2 15.56
本期发生额 理财产品投资净额 C3 -2,000.00
理财产品收益净额 C4 137.96
手续费 C5 0.03
项目投入 D1=B1+C1 3,082.44
利息收入净额 D2=B2+C2 71.28
截至期末累计发生额 理财产品投资净额 D3=B3+C3 6,000.00
理财产品收益净额 D4=B4+C4 311.65
手续费 D5=B5+C5 0.05
应结余募集资金 E=A-D1+D2-D3+D4-D5 2,786.05
实际结余募集资金 F 2,786.05
差异 G=E-F -
（三）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：人民币元
序号 开户银行 银行账号 募集资金余额
重庆农村商业银行股份有限公
司营业部
招商银行股份有限公司重庆涪
陵分行
兴业银行股份有限公司重庆江
南支行
合计 27,860,506.41
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高资金使用效率和效益，保护投资者合法权益，
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金
监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易
所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金
管理》等相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定及要求，结合公
司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，规定了募集资金存储和使用、
募集资金用途变更、募集资金管理和监督等具体内容。
董事会第七次会议审议通过了《关于修订及制定公司公司内部治理制度的议案》
之子议案 8.08《关于修订募集资金管理制度的议案》；2025 年 9 月 10 日，公司
公司已对募集资金实行了专户存储。公司作为募投项目实施主体已与联合保
荐机构及存放募集资金的招商银行股份有限公司重庆分行、兴业银行股份有限公
司重庆分行、重庆农村商业银行股份有限公司营业部分别签订《募集资金三方监
管协议》。《募集资金三方监管协议》对公司、联合保荐机构及开户银行的相关
责任和义务进行了详细约定，公司对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款
专用。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定
存放和使用募集资金，三方监管协议得到切实履行。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
照表》。
（二）募集资金置换情况
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第
二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方
式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资
项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金方式
支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等额置换。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金完成对信用证下自有资金支
付的研发中心及数字化升级项目外圆磨设备采购款 4,383,976.08 元的等额置换。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
（四）闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2024 年 12 月 12 日召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第
三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为
提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的
前提下，公司拟使用总额不超过 8000 万元的闲置募集资金进行现金管理，提高
闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。在上述额度范围内，可循环
滚动使用。公司拟投资的品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构
性存款产品或大额存单，拟投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长
不超过 12 个月，不影响募集资金投资计划正常进行。
公司于 2025 年 12 月 9 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，
在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟继续使用总额
不超过 7,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，提高闲置资金使用效率，为公
司及股东获取更多的回报。在上述额度范围内，可循环滚动使用。公司拟投资的
品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构性存款产品或大额存单，
拟投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过 12 个月，不影响
募集资金投资计划正常进行。
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
募集资 预计年化
募集资金 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终
金银行 委托方名称 产品名称 收益类型 收益率
开户银行 产品类型 （万元） 起始日期 止日期
账号 （%）
申万宏源证券有限
申万宏源证券有 券商理财 公司龙鼎金牛定制 2025 年 5 2025 年 8 月 1.75%-2.65
限公司 产品 2651 期（92 天）收 月 19 日 18 日 %
益凭证
农商行 1200100
申万宏源证券有限
申万宏源证券有 券商理财 公司龙鼎金双利看 2025 年 9 2026 年 3 月 3 1.65%-1.85
限公司 产品 涨定制 920 期（181 月4日 日 %
天）收益凭证
申万宏源证券有限 固定收益本金
申万宏源证券有 券商理财 2025 年 3 2025 年 9 月
公司金樽 3324 期 1,000.00 保障型收益凭 1.95%
限公司 产品 月 20 日 20 日
（187 天）收益凭证 证
申万宏源证券有限
申万宏源证券有 券商理财 公司龙鼎金牛定制 2025 年 5 2025 年 11 月 1.75%-2.51
招商银行 0721066 益凭证
申万宏源证券有 券商理财 公司龙鼎金牛 2909 2025 年 9 2025 年 12 月 1.60%-2.48
限公司 产品 期（90 天）收益凭 月 26 日 24 日 %
证
申万宏源证券有 券商理财 申万宏源证券有限 2025 年 11 2026 年 2 月 1.60%-2.48
限公司 产品 公司龙鼎金牛 3064 月 28 日 24 日 %
募集资 预计年化
募集资金 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终
金银行 委托方名称 产品名称 收益类型 收益率
开户银行 产品类型 （万元） 起始日期 止日期
账号 （%）
期(89 天)收益凭证
银行理财 2025 年 7 2026 年 1 月 结构性存款收 1.20%或
兴业银行 0010022 限公司重庆江南 股份有限公司 184 1,000.00
产品 月 28 日 28 日 益 1.80%
总计 14,000.00 - - - -
截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为 6,000 万元。
（五）募集资金使用的其他情况
公司于 2025 年 8 月 21 日召开第四届董事会独立董事专门会议第六次会议，
并于 2025 年 8 月 22 日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，
审议通过了《关于调整募集资金投资项目部分设备的议案》，对“高效能压缩机
精密部件升级项目”和“大功率通用内燃机精密部件升级项目”的设备类型进行
调整。本次募集资金投资项目部分设备的调整未涉及取消原募投项目或实施新项
目，未改变募投项目实施主体、实施方式及投资金额，亦不存在募集资金用途变
更等其他情形。具体内容详见公司在北京证券交易所指定信息披露平台
（www.bse.cn）披露的《关于调整募集资金投资项目部分设备的公告》（公告编
号：2025-058）。
公司于 2025 年 12 月 8 日召开第四届董事会独立董事专门会议第七次会议，
并于 2025 年 12 月 9 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于募投项
目延期的议案》。公司对“高效能压缩机精密部件升级项目”、“大功率通用内
燃机精密部件升级项目”“研发中心及数字化升级项目”三个募投项目的达到预
定可使用状态日期由 2025 年 12 月 31 日均调整为 2026 年 12 月 31 日。本次募投
项目延期是公司根据实际情况做出的审慎决定,不存在变相改变募集资金投向和
损害公司及股东利益的情形。具体内容详见公司在北京证券交易所指定信息披露
平台（www.bse.cn）披露的《募投项目延期公告》（公告编号：2025-115）。
四、变更募集资金用途的资金使用情况
五、募集资金使用及披露中存在的问题
使用情况，与公司在信息披露文件中披露的募集资金投资项目实施地点匹配；
压缩机精密部件升级项目的一个自动化产线升级设备无法匹配到原实施地点的
情形。大和证券已于 2025 年 4 月对公司进行了专项现场检查。
公司经自查反馈募投项目涉及的该设备已随搬迁的生产线发运至美心工业
位于墨西哥蒙特雷的厂区。大和证券在核查发现相关情况后及时向公司高管发送
风险提示邮件，提示公司相关合规风险，同时要求公司和管理层加强募集资金和
募投项目管理，杜绝出现类似情况。
大和证券已及时将此事项汇报给北京证券交易所。北京证券交易所上市公司
管理部对公司及相关责任主体采取口头警示（上市公司管理部发（2025）监管
根据《北京证券交易所股票上市规则》等相关规定，规范公司治理和内部控制，
杜绝上述问题再次发生。
六、会计师鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告》（天健审〔2026〕8-376 号）认为：美心翼申公司管理层编制的 2025
年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公
司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《北京证券交易所上市
公司持续监管指引第 9 号——募集资金管理》（北证公告〔2025〕30 号）及相
关格式指引的规定，如实反映了美心翼申公司募集资金 2025 年度实际存放、管
理与实际使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，大和证券认为：美心翼申 2025 年度募集资金的存放、管理及使用
符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金
监管规则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》《北京证券交易
所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 9 号——募集资金
管理》等相关法律法规，以及美心翼申《公司章程》《募集资金管理制度》的有
关规定，美心翼申对募集资金进行了专户存储，不存在变相改变募集资金用途和
损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金净额（包含通过行使超额配售权取得的募集
资金）
变更用途的募集资金金额 0
已累计投入募集资金总额 3,082.44
变更用途的募集资金总额比例 0%
截至期末投入进
是否已变更 截至期末累 项目达到预定 项目可行性
调整后投资总额 度（%） 是否达到
募集资金用途 项目，含部分 本报告期投入金额 计投入金额 可使用状态日 是否发生重
（1） （3）＝（2）/ 预计效益
变更 （2） 期 大变化
（1）
高效能压缩机精 2026 年 12 月
否 2,677.20 406.49 626.69 23.41% 不适用 否
密部件升级项目 31 日
大功率通用内燃
机精密部件升级 否 6,308.41 112.52 115.56 1.83% 不适用 否
项目
研发中心及数字 2026 年 12 月
否 1,500.00 1,217.19 1,340.19 89.35% 不适用 否
化升级项目 31 日
补充流动资金 否 1,000.00 - 1,000.00 100.00% 不适用 不适用 否
合计 - 11,485.61 1,736.20 3,082.44 - - - -
募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计划进 公司“高效能压缩机精密部件升级项目”和“大功率通用内燃机精密部件升级项目”在实施过程
度，如存在，请说明应对措施、投资计划是否需要调 中，受全球宏观经济环境、行业内整体市场需求变化等因素影响，为匹配现有业务发展需求，公
整（分具体募集资金用途） 司审慎控制投资进度，科学地进行设备选型、论证和合理配置，实行更为严格、规范的工程项目
招投标管理，减少盲目采购，导致项目建设进展较预期计划有所延长。公司“研发中心及数字化
升级项目”涉及到为公司生产、存储、管理等各个环节提供基础支持，为确保项目成果在未来具
有长期的技术先进性和未来适应性，公司在该项目的实施过程中，对相应的技术路线和采购策略
持较为谨慎的态度，因此该项目建设进度相较于原定计划存在一定延迟。
公司对上述募投项目可行性进行了重新论证，认为上述募投项目仍然具备投资的必要性和可
行性，经审慎研究论证，公司将继续实施上述募投项目，继续实施期间，公司将密切关注行业发
展动态，对募集资金投资进行合理安排，力求实现公司利益最大化。
公司于 2025 年 12 月 8 日召开第四届董事会独立董事专门会议第七次会议，并于 2025 年 12
月 9 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》。公司对“高效
能压缩机精密部件升级项目”、“大功率通用内燃机精密部件升级项目”“研发中心及数字化升
级项目”三个募投项目的达到预定可使用状态日期由 2025 年 12 月 31 日均调整为 2026 年 12 月
害公司及股东利益的情形。具体内容详见公司在北京证券交易所指定信息披露平台（www.bse.cn）
披露的《募投项目延期公告》（公告编号：2025-115）。
可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金用途变更的情况说明（分具体募集资金用途） 无
公司于 2024 年 10 月 29 日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议，审议通
过了《关于使用银行承兑汇票、信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目款项并以募集资金
等额置换的议案》，同意公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、
募集资金置换自筹资金情况说明
信用证、外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等额置换。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金完成对信用证下自有资金支付的研发中心及数
字化升级项目外圆磨设备采购款 4,383,976.08 元的等额置换。
使用闲置募集资金暂时补充流动资金的审议额度 无
报告期末使用募集资金暂时补流的金额 不适用
公司于 2024 年 12 月 12 日召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，在确
保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下，公司拟使用总额不超过 8000 万元的闲置募
集资金进行现金管理，提高闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。在上述额度范围
内，可循环滚动使用。公司拟投资的品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构性存
款产品或大额存单，拟投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过 12 个月，不影
响募集资金投资计划正常进行。
使用闲置募集资金购买相关理财产品的审议额度
公司于 2025 年 12 月 9 日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金使用效率，在确保资金安全、不影响募集资
金投资项目建设的前提下，公司拟继续使用总额不超过 7,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，
提高闲置资金使用效率，为公司及股东获取更多的回报。在上述额度范围内，可循环滚动使用。
公司拟投资的品种为保障投资本金安全的理财产品、定期存款、结构性存款产品或大额存单，拟
投资的产品安全性高、流动性好，单笔投资期限最长不超过 12 个月，不影响募集资金投资计划正
常进行。
报告期末使用闲置募集资金购买相关理财产品的余额 截至 2025 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期余额为 6,000 万元。
超募资金投向 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款情况说
不适用
明
节余募集资金转出的情况说明 不适用
投资境外募投项目的情况说明 不适用
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