四川西昌电力股份有限公司
根据《上市公司治理准则》《公司审计委员会实施细则》
《公司审计委员会年报工作规程》的相关规定，公司审计委
员会在 2025 年度勤勉尽责开展工作，积极与管理层和审计
机构沟通交流，履行了审计委员会各项职责，充分发挥审计
委员会监督作用。现将 2025 年度履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
（一）审计委员会成员概述
公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事
担任主任委员并占成员总数 1/2 以上，成员为何云、佟如意、
刘涤尘、何真、张凌。主任委员由具有会计专业资格的独立
董事何云担任。
（二）审计委员会委员简历
何云，男，汉族，1967 年 9 月生，会计学专业，研究生
学历，管理学博士。四川师范大学商学院教授，专硕教育中
心副主任，审计学学科带头人，四川省高等学校经济学与财
政学类专业教学指导委员会委员。四川阿坝农商银行独立董
事，本公司独立董事，审计委员会主任委员。
佟如意，男，汉族，1981 年 10 月生，西南财经大学会
计学专业硕士研究生，正高级会计师。历任国网四川省电力
公司财务资产部资金管理处处长，国网四川省电力公司财务
资产部预算管理处处长，现任国网四川省电力公司财务资产
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部副主任，四川蜀盛源资产管理有限公司财务总监；公司董
事。
刘涤尘，男，汉族，1953 年生，中共党员，博士，二级
教授。历任武汉水利电力学院教师、讲师、副教授、教授。
现任武汉大学教授、博导，本公司独立董事，薪酬与考核委
员会主任委员、审计委员会委员、战略与可持续发展（ESG）
委员会委员。
张凌，男，汉族，1978 年生,中共党员，硕士，高级工
程师。曾任国网成都市龙泉驿供电公司总经理、党委副书记，
国网天府新区供电公司副总经理、国网四川省电力公司市场
营销部（农电工作部、乡村振兴工作办公室）副主任，本公
司董事，审计委员会委员。
何真，女，汉族，1976 年生，西南民族大学法学院教授，
宪法与行政法教研室主任，硕士生导师。现任武胜商业银行
股份有限公司监事，乐山市商业银行监事，本公司独立董事，
审计委员会委员、提名委员会委员。
（三）审计委员会委员报告期内变动情况
报告期内，谭书云先生于 8 月 26 日因工作变动辞去审
计委员会委员职务。为保证审计委员会的正常运作，根据相
关规定，经公司第八届董事会第五十八次会议审核通过，补
选张凌先生为审计委员会委员；经公司第八届董事会第六十
四次会议审核通过，补选佟如意先生为审计委员会委员。
审计委员会委员职务。
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二、审计委员会会议召开情况
报告期内，公司第八届董事会审计委员会积极履行职
责，全年度累计召开审计委员会 7 次会议，具体如下：
序号 会议名称 召开时间 审议议案及事项 表决情况
审计委员会 2、审计计划及重大事项执行情况 各议案全
次工作会 4、关于明确 2025 年度审计机构事 过
项
报告
议案
审计委员会 各议案全
易的议案
次工作会 过
确定其报酬的议案
置的议案
议案
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失及资产减值损失的议案
职情况评估报告
级管理人员薪酬的议案
务所 2024 年度履行监督职责情况
报告
审计委员会
全票赞成
通过
次工作会
审计委员会
次工作会
报废处置的议案》
审计委员会 1、关于修订《审计委员会实施细则》
全票赞成
通 过
次工作会
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审计委员会 各议案全
次工作会 过
审计委员会 1、与公司治理层沟通——预审阶段
次工作会 3、资格审核——签字会计师
三、审计委员会年度主要工作情况
（一）监督及评估外部审计机构
报告期内，审计委员会对公司聘请的从事财务报告审计
和内部控制审计的天健会计师事务所的资质进行了评估，确
认会计师事务所具备相关从业资格，满足独立性和专业性的
要求，一直遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的相关
审计意见客观公正，公司审计报告真实、准确、完整地反映
了公司的经营情况。
经审核，公司向外部审计机构支付的审计费用与公司股
东会决议和所披露的审计费用情况相符。
计方法及在审计中发现的重大事项
审计委员会与年审外部审计师进行讨论和协商，确定了
公司年度审计工作的范围、时间安排和审计工作计划。在审
计人员进场后，就审计关注到可能风险、审计重点内容等与
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审计项目负责人进行了持续、充分的沟通；认真听取并审议
了年审工作的阶段性汇报。
（二）指导内部审计工作情况
报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计
划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内
部审计工作中出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审
计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。
（三）审议财务报告并对其发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的季度、中期、
年度财务报告，认为公司财务报告的编制和披露符合《企业
会计准则》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》
等有关规定，真实、准确、完整的反映了公司财务状况，未
发现欺诈、舞弊、重大错报、漏报情况。
（四）评估公司内部控制的有效性
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会、上
海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理体系
和治理制度。认真审阅了公司年度内部控制评价报告和内部
控制审计报告，认为公司内控评价报告和审计报告能够真
实、准确地反映公司内控实际情况，公司的内部控制体系建
设符合上市公司治理规范要求。
（五）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通
报告期内，审计委员会与公司管理层、独立董事、会计
师事务所保持了必要的沟通，积极听取各方意见，协调各项
工作，促使审计机构高效地完成相关审计工作。
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四、总体评价
责，在监督和评审外部审计机构工作、指导内部审计工作、
审阅公司财务报告、协调内部审计与外部审计的沟通和内部
控制有效性等方面发挥了作用。
上市规则》要求，进一步加强与公司董事、管理层的沟通，
强化对内部审计工作的指导，提升内部审计工作质量，强化
风险管控意识，充分发挥审计委员会的职能，促进公司规范
运作、稳健经营、切实维护公司整体利益和全体股东的合法
权益。
审计委员会委员:何云、刘涤尘、何真 、佟如意、张凌
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