北京首都开发股份有限公司
董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告
北京首都开发股份有限公司（以下简称“首开股份”或“公司”）董事会
审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证
券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》，并按
照《公司章程》和公司《董事会审计委员会实施细则》的有关规定，在2025年
度尽职尽责，积极开展工作，认真履行职责。现对审计委员会2025年度的履职
情况汇报如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由三名董事组成，截至2025年9月26日，主任委员
为王艳茹女士、委员为李大进先生和阮庆革先生。王艳茹和李大进两名委员为
独立董事，王艳茹女士具有会计专业资格。
阮庆革先生因工作调整，按照相关规定，无法继续担任公司董事，向公司
董事会申请辞去其担任的董事及相关专门委员会委员职务。公司于2025年9月26
日召开董事会选举张国宏先生为审计委员会委员。
二、董事会审计委员会会议召开情况
项。
重要意见
召开日期 会议届次 会议内容
和建议
审计委员会 公司 2024 年年报总体审计策略》的汇报
月 15 日
次会议 汇报
审计委员会 1、审议《公司 2025 年度内部审计工作计划》
月 18 日
次会议 报
审计委员会
月 26 日 授权的议案》
次会议
月 15 日 2025 年第四 2、审议《公司 2024 年度内部控制审计报告》
次会议 3、审议《公司 2024 年度报告及摘要》
议案》
议案》
的议案》
进行授权的议案》
评估报告》
行监督职责情况报告》
审计委员会
月 25 日
次会议
审计委员会 事会审计委员会实施细则>的议案》
月 13 日
次会议 报》
审计委员会
月 19 日
次会议
审计委员会 2、审议《关于聘任天健会计师事务所（特殊普通合
月 22 日
次会议 3、审议《北京首都开发股份有限公司酒店投资与运
营专项审计报告》
规管理办法〉的议案》
审计委员会
月 12 日 3、审议《关于修订〈北京首都开发股份有限公司内
次会议
控活动手册〉的议案》
控评价手册〉的议案》
三、董事会审计委员会相关工作履职情况
报告期内，审计委员会对外部审计机构的独立性和专业性进行了评估，并
对其年度财务报告审计工作及内控审计工作情况进行了监督评价，认为会计师
事务所在为公司提供审计服务中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规
定，严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了较好的专业水准和职业操
守，能够实事求是的发表相关审计意见。
经公司审计委员会2025年第八次会议审议，审计委员会对天健会计师事务
所（特殊普通合伙）相关资质和执业能力等进行了审查，后经第十届董事会第
五十次会议、2025年第七次临时股东会同意公司续聘天健会计师事务所（特殊
普通合伙）为公司2025年度审计机构。在2025年度年报审计期间审计委员会与
其进行了充分的讨论和沟通，督促其准确、客观、公正地出具2025年度审计报
告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司2024年内部审计工作情况及公司
听取了公司酒店投资与运营专项报告及部分子企业负责人经济责任审计报告，
并对公司内部审计过程中出现的问题提出了指导性意见，提高了公司内部审计
的工作成效。
报告期内，审计委员会认真审阅了公司编制的财务会计报告，认为公司财
务决算依据充分，会计记录真实、准确、完整。同时听取公司永续债发行方案
汇报，助力公司优化资本结构，增强抗风险能力，为长期稳健发展筑牢资本根
基。
审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推动公司内部控制制度的建
设，审议修订了公司《合规管理办法》、《内控管理手册》、《内控活动手
册》、《内控评价手册》等制度办法，听取法律纠纷案件工作报告。报告期内
审计委员会审阅了公司内部控制自我评价报告和外部审计机构出具的内部控制
审计报告，认为报告基本上反映了公司的内部控制情况，不存在重大缺陷和重
要缺陷。
报告期内，审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理
层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通及对
外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。
修订了公司《董事会审计委员会实施细则》，完善审计委员会职责，明确
审计委员会行使《公司法》等法律法规规定的监事会职权。探索审计委员会监
督工作机制，稳妥推进监督工作，确保合规运行。审计委员会对报告期内的监
督事项无异议。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照《上市公司自律监管指引第1号——
规范运作》《公司章程》、公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定，
勤勉尽责、恪守尽责地履行了审计委员会的职责。
特此报告。
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