公司代码：603612 公司简称：索通发展
索通发展股份有限公司
索通发展股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制
制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司
建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律
责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
√是 □否
控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
有限公司、嘉峪关索通预焙阳极有限公司、索通香港物料有限公司、嘉峪关
索通炭材料有限公司、山东索通创新炭材料有限公司、甘肃省索通工贸有限
公司、德州索通何氏炭素炉窑设计有限公司、索通齐力炭材料有限公司、云
南索通云铝炭材料有限公司、 北京索通新动能科技有限公司、重庆锦旗碳素
有限公司、重庆索通炭材料有限公司、碳通科技（北京）有限公司、中南力
行科技有限公司、陇西索通炭材料有限公司、甘肃索通绿碳新材料有限公司、
甘肃索通绿能碳材料有限公司、甘肃索通盛源碳材料有限公司、湖北索通炭
材料有限公司、江苏索通物资有限公司、佛山市欣源电子股份有限公司、佛
山市欣源技术发展有限公司、内蒙古欣源石墨烯科技股份有限公司、田东百
矿三田碳素有限公司、江苏索通华青炭材料有限公司、湖北索通供应链有限
公司、衡水索通供应链有限公司、贵州索通双元炭材料有限公司、徐州索通
管理咨询有限公司、徐州晟合源管理咨询有限公司、徐州共盈智选管理咨询
合伙企业（有限合伙）、山东省索通启航碳材料有限公司、山西索通华阳炭材
料有限公司
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之
比
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收
入总额之比
治理结构、内部机构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、风险管
理、运营管理、营销管理、采购管理、技术质量管理、科技研发管理、生产管理、
财务管理、投资管理、证券事务管理、数据智能管理、产业信息管理、行政管理、
审计监察管理、合规管理等。
对外投资风险、销售风险、采购风险、存货管理风险、技术质量风险、研发
风险、运营管理风险、人力资源风险、社会责任风险等。
的主要方面，是否存在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，
因此随着公司规模、业务范围、国家法律法规等内、外部环境的变化，公司仍将
继续补充和完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，同时加强内部审计工作，
强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及内部控制制度，组织开展内部控制评价工
作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
潜在错报小于利润
潜在错报大于或等 潜在错报小于或等
利润总额 总额 10%且大于利
于利润总额 10% 于利润总额 2%
润总额 2%
潜在错报小于资产
潜在错报大于或等 潜在错报小于或等
资产总额 总 额 1% 且 大 于 资
于资产总额 1% 于资产总额 0.3%
产总额 0.3%
潜在错报小于经营
潜在错报大于或等 潜在错报小于或等
经营收入 收 入 1% 且 大 于 经
于经营收入 1% 于经营收入 0.3%
营收入 0.3%
潜在错报小于所有
潜在错报大于或等 潜在错报小于或等
所有者权益 者 权 益 1% 且 大 于
于所有者权益 1% 于所有者权益 0.3%
所有者权益 0.3%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司董事、高级管理人员的舞弊行为并给企业造成重要损
失和不利影响；（2）外部审计发现财务报表存在重大错报而内
重大缺陷
部控制在运行过程中未发现该错报； （3）董事会或其授权机构
及审计部对公司的内部控制监督无效。
（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； （2）对于非常
规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实
重要缺陷 施且没有相应的补偿性控制； （3）对于期末财务报告流程的控
制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到
真实、准确的目标。
一般缺陷 指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
损失金额≥1,000 万 200 万元≤损失金额 损失 金额＜200 万
损失金额
元 ＜1,000 万元 元
受到国家级或派出 受到省级政府部门 受到省级以下政府
机构行政处罚并对 行政处罚，但未对 部门处罚，但未对
处罚
已披露定期报告造 公司定期报告披露 公司定期报告披露
成负面影响。 造成负面影响。 造成负面影响。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
（1）公司未建立有效的内控体系；（2）缺乏重要事项决策程
序；（3）公司违犯国家法律、法规，受到国家级行政管理部门
重大缺陷
的处罚且对公司已经披露的定期报告造成重大负面影响；（4）
上年评出的重大缺陷未得到整改，也没有合理解释。
（1）公司违犯国家法律、法规，受到国家级行政管理部门的处
罚，但未对公司已经披露的定期报告造成重大负面影响；（2）
重要缺陷 公司高级管理人员受到国家级行政管理部门的处罚； （3）中层
员工出现舞弊行为； （4）上年评出的重要缺陷未得到整改，也
没有合理解释。
一般缺陷 （1）公司或公司高级管理人员受到省级（含省级）以下政府部
门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响；（2）一般员工
出现舞弊行为；
（3）上年评出的一般缺陷未得到整改，也没有
合理解释。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：郎光辉
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