证券代码：600160 证券简称：巨化股份 公告编号：临 2026-17
浙江巨化股份有限公司
关于公司及子公司开展远期外汇交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 交易主要情况
□获取投资收益
交易目的 套期保值（合约类别：□商品；外汇；□其他：________）
□其他：________
公司及子公司拟开展的远期外汇交易业务是为满足正常
生产经营需要，在银行办理的旨在规避和防范汇率风险的
外汇衍生交易业务，包括远期结售汇业务、 人民币外汇掉
期业务和期权等保值业务，不做投机性的交易操作，只限
交易品种
于从事与公司生产经营所使用的结算外币，交易以正常的
本外币收支业务为背景，以具体经营业务为依托，投资金
额和投资期限与实际业务需求相匹配，合理安排使用资
金。
预计占用的金融机构授
信额度最高时点余额不
超过公司最近一个会计
预 计 动用 的 交易保证 金上限
年度经审计营业收入的
（单位：万元）
交易金额 2%、交易保证金不超
外币）
预计任一交易日持有的最高合
约价值（单位：万美元）
资金来源 自有资金 □借贷资金 □其他：___
自公司董事会九届二十五次会议审议通过之日起12个月
交易期限
内
? 已履行的审议程序：本事项已经公司董事会九届二十五次会议审议通
过，无需提交股东会审议。
? 特别风险提示：开展远期外汇交易业务均以正常生产经营为基础，以真
实的贸易背景为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但仍可能存在汇率波动风
险、内部控制风险、交易对手违约风险、法律风险等其他风险，敬请广大投资者
注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
鉴于目前公司海外业务收入占公司营业总收入的比例较大，主要采用美元进
行结算，且当汇率出现较大波动时，汇兑损益可能对公司的经营业绩产生一定的
影响。
基于此，公司及子公司拟继续通过外汇衍生品交易工具的套期保值功能，降
低汇率波动对公司经营业绩的影响，促进公司产品拓展国际市场。
（二）交易金额
根据公司及分子公司的生产经营需要，公司及子公司开展远期外汇交易业务，
在任何时点交易余额不超过美元 20,000 万元，该额度可循环滚动使用。
保证金：根据金融机构要求，公司开展的远期外汇交易业务需缴纳一定比例
的保证金，方式为占用金融机构综合授信额度或直接缴纳，到期采用本金交割或
差额交割等方式。
（三）资金来源
本公司自有资金，公司开展远期外汇业务不涉及募集资金。
（四）交易方式
只限于从事与公司生产经营所使用的结算外币，主要是美元、欧元等，交易
以正常的本外币收支业务为背景，以具体经营业务为依托，投资金额和投资期限
与实际业务需求相匹配，合理安排使用资金。
公司将选择具备资质且信用度较高的商业银行开展远期外汇合约等衍生品
交易业务。公司及子公司拟开展的远期外汇交易业务是为满足正常生产经营需要，
交易品种包括远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务和期权等保值业务，不做投
机性的交易操作。
（五）交易期限
自公司董事会九届二十五次会议审议通过之日起 12 个月内。授权公司总经
理或授权代理人在上述额度内负责签署相关协议，由公司财务部负责远期结售汇、
外汇期权等外汇避险业务的具体办理事宜。
二、 审议程序
本事项已经公司董事会审计委员会、董事会九届二十五次会议审议通过，无
需提交股东会审议。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
公司开展远期外汇交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务仍存在一定风险。具体如下：
带来较大公允价值波动；若市场价格优于操作时锁定价格，将造成汇兑损失风险。
险。
操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定
风险。
（二）风险措施
为应对外汇套期保值业务的上述风险，公司采取包括但不限于下列风险控制
措施：
易，在签订合约时严格按照公司预测的收汇期、付汇期和金额进行交易，所有远
期结售汇、外汇期权等外汇避险业务均有正常的贸易背景。
资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。
匹配国际采购业务，让财务报表呈现自然对冲，减少风险敞口。
易操作由财务部根据情况提出申请，并严格按照公司的内部控制流程进行审核、
批准。
售汇情况进行统计，登记台帐。
符合董事会授权情况进行不定期的监督检查，并将结果向董事会审计委员会汇报。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
开展外汇衍生品交易能够有效降低汇率波动对公司业绩的影响，有利于公司
持续稳健经营，不会对公司主营业务现金流带来不利影响。
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业
会计准则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》
等相关规定及指南，对开展的远期外汇衍生品交易业务进行财务核算处理。
套期保值业务是否符合《企业会计准则第 24 号——套期
是 □否
会计》适用条件
拟采取套期会计进行确认和计量 是 □否
特此公告。
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