关于楚天科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理实际使用情况的
鉴证报告
众环专字（2026）1100090号
关于楚天科技股份有限公司
募集资金年度存放、管理与实际使用情况的鉴证报告
众环专字（2026）1100090 号
楚天科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的楚天科技股份有限公司（以下简称“楚天科技”）截至 2025
年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行
了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制
《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完
整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是楚天
科技公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金
年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守
则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项
报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计
记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意
见提供了合理的基础。
我们认为，楚天科技股份有限公司截至 2025 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金
年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司募集资
金监管规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了楚天科技股份有限公司截至 2025 年 12
月 31 日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情况。
本鉴证报告仅供楚天科技 2025 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文，为《关于楚天科技股份有限公司募集资金年度存放、管理与实际使用情
况的鉴证报告》（众环专字（2026）1100090 号）之盖章签字页）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
肖明明
中国注册会计师：
李思思
中国·武汉 2026年4月21日
楚天科技股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
楚天科技股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，楚天
科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至 2025 年 12 月 31
日止的募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
象发行可转换公司债券预案的议案》
。经中国证券监督管理委员会《关于同意楚天科技股份
有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2023]2921 号)核准，公
司于 2024 年 1 月 31 日向不特定对象发行了 10,000,000 张可转换公司债券（以下简称“可转
债”），每张面值为人民币 100 元，按面值发行，募集资金总额为人民币 1,000,000,000 元，
扣除不含税发行费用人民币 13,185,376.47 元，实际募集资金净额为人民币 986,814,623.53
元。上述募集资金已于 2024 年 2 月 6 日到位，到位情况经由中审众环会计师事务所（特殊
普通合伙）审验，并出具众环验字[2024]1100001 号验资报告。
审议通过了《关于使用募集资金置换自筹资金预先投入募投项目及发行费用的议案》，同意
公司使用募集资金置换预先投入募投项目及发行费用的自筹资金 15,432.52 万元。本次置换
已由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于楚天科技股份有限公司使用募集
资金置换自筹资金预先投入募投项目及发行费用的鉴证报告》
（众环专字[2024]1100137 号）。
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金
使用效率，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况
下，同意公司使用不超过人民币 70,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全
性高、流动性好的现金管理产品。
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金
楚天科技股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
使用效率，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况
下，同意公司使用不超过人民币 57,000 万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全
性高、流动性好的现金管理产品。
闲置募集资金进行现金管理的议案》
，为提高闲置募集资金使用效率，增加公司收益，在确
保不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况下，同意公司使用不超过人民币
（二）2025 年年度使用金额及当前余额
截止 2025 年 12 月 31 日，本公司 2025 年使用可转债募集资金人民币 33,751,020.87 元,
具体变动情况如下：
时间 金额（元）
减：发行费用 10,800,000.00
加：2024 年 1-12 月利息收入扣除手续费净额 11,914,036.09
加：2024 年 1-12 月赎回理财金额 2,670,000,000.00
减：2024 年 1-12 月项目置换资金 153,114,400.00
减：2024 年 1-12 月置换发行费用 1,210,848.16
减：2024 年 1-12 月转流动资金 118,417,706.66
减：2024 年 1-12 月已使用金额 152,450,183.97
减：2024 年 1-12 月购买理财金额 3,060,000,000.00
截止 2024 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 185,920,897.30
加：2025 年 1-12 月利息收入扣除手续费净额 9,788,608.78
加：2025 年 1-12 月赎回理财金额 2,260,000,000.00
减：2025 年 1-12 月项目置换资金 0.00
减：2025 年 1-12 月转流动资金 0.00
减：2025 年 1-12 月已使用金额 33,751,020.87
减：2025 年 1-12 月购买理财金额 2,390,000,000.00
截止 2025 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 31,958,485.21
注 1：截止 2025 年 12 月 31 日，募集资金购买理财的部分剩余 52,000 万元未赎回，其
中，招商银行理财资金 14,000 万元，光大银行理财资金 8,000 万元，中国银行理财资金 10,000
万元，中国工商银行理财资金 10,000 万元，中信银行理财资金 10,000 万元。
注 2 ： 本 公 司 2024-2025 年 开 立 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 宁 乡 支 行 账 户 ( 账 号 ：
楚天科技股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
中国银行股份有限公司宁乡支行(账号：580781338153) 和中国工商银行股份有限公司宁乡
支行（账号：1901026719100080484)，以上 5 个账户专用于购买理财产品。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为规范募集资金的管理和使用，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券
法》、
《上市公司证券发行管理办法》、
《上市公司募集资金监管规则》、
《深圳证券交易所创小
业板上市公司规范运作指引》等相关规定，经由第五届董事会第二十次会议审议通过，公司
就向不特定对象发行可转债募集资金的专项存储和使用开设了募集资金专项账户。
（二）募集资金在专户的存放情况和三方监管情况
公司分别于 2024 年 2 月 5 日、2024 年 2 月 19 日与中国光大银行股份有限公司长沙分
行、中信银行股份有限公司长沙分行和独立财务顾问国金证券股份有限公司（以下简称“国
金证券”）签订《募集资金三方监管协议》。公司于 2024 年 2 月 26 日与中国银行股份有限公
司宁乡支行、招商银行股份有限公司长沙分行和国金证券签订了《募集资金三方监管协议》
。
公司于 2025 年 9 月 29 日与中国工商银行股份有限公司宁乡支行和国金证券签订了《募集资
金三方监管协议》。
截止 2025 年 12 月 31 日，相关募集资金专户情况如下：
户名 开户行 专户账号 资金用途
中国光大银行股份有限
公司宁乡支行
中信银行股份有限公司
宁乡支行
生物工程一期建设项
中国银行股份有限公司
楚天科技股份有限公司 580781338153 目、医药装备与材料技
宁乡支行
术研究中心项目
招商银行股份有限公司
宁乡支行
中国工商银行股份有限
公司宁乡支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
楚天科技股份有限公司 关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
根据《楚天科技股份有限公司创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及
募集资金实际到位情况，募集资金扣除发行费用后的投入金额有所变化。生物工程一期建设
项目项目总投资 63,068 万元，减至 63,000 万元；医药装备与材料技术研究中心项目总投资
第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加投资额及内部投资结构调整的议案》，
同意公司部分募投项目增加投资额及内部投资结构调整。其中，医药装备与材料投入研究中
心项目，投资总额从 25,266 万元，调整至 40,067 万元，使用募集资金 25,000.00 万元不变。
会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。根据募集资金投资项目当前
的实际建设进度，同意公司在保持募集资金投资项目的实施主体、投资总额和资金用途等均
不发生改变的情况下，将“医药装备与材料技术研究中心项目”达到预定可使用状态的时间
延长至 2026 年 3 月。
公司债券募投项目重新论证并暂缓实施的议案》
。公司在保持募集资金投资项目的实施主体、
投资总额和资金用途不发生变化的情况下，结合当前行业形势，审慎考虑对公司公开发行可
转换公司债券部分募集资金投资项目暂缓实施。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、
准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
楚天科技股份有限公司董事会
附表1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：楚天科技股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 98,681.46 本年度投入募集资金总额 3,375.10
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 45,773.33
累计变更用途的募集资金总额比例 无
承诺投资项目和超募资金 是否已变更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现的 是否达到预计 项目可行性是否发
投向 （含部分变更） 资总额 (1) 额 入金额 (2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 效益 效益 生重大变化
承诺投资项目
否 25,000.00 24,670.37 790.09 6,769.93 27.44% 暂缓 / 不适用 否
究中心项目
合计 100,000.00 98,681.46 3,375.10 45,773.33
的实际经营情况，公司现有生产基地能够满足目前的订单交付需求 ，现阶段，该项目的建设将造成公司产能闲置的情
况，无法实现公司经营效益最大化的目的 。因此，本着谨慎投资原则 ，为更好地保护公司及投资者的利益 ，公司拟暂缓
上述“生物工程一期建设项目 ”之1号车间建设。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
司主要以客户需求为导向开展研发工作 ，公司现有的研发场地 、设备条件可以满足目前的新产品研发需求 。如按原计划
继续推进研发中心建设 ，则该项目的短期收益将很可能与初始预期存在较大偏离 ，不利于公司当前发展 。因此，本着谨
慎投资的原则，为更好地保护公司及投资者的利益 ，公司拟暂缓 “医药准备与材料技术研究中心项目 ”建设。
对于上述暂缓项目 ，公司将根据市场情况以及自身实际状况确定本项目的后续实施计划 ，同时亦将密切关注国家政策及
市场环境变化对募集资金投资项目进行适时合理安排 ，确保募集资金的有效利用和公司的持续稳定发展 。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
置换自筹资金预先投入募投项目及发行费用的议案 》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及发行费用的自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况
资金15,432.52万元。该事项经中审众环会计师事务所 （特殊普通合伙）出具了《关于楚天科技股份有限公司使用募集
资金置换自筹资金预先投入募投项目及发行费用的鉴证报告 》（众环专字 [2024]1100137 号）审验核准。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
闲置募集资金进行现金管理的议案 》，为提高闲置募集资金使用效率 ，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目
建设使用和正常生产经营的情况下 ，同意公司使用不超过人民币 57,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理 ，购买安
全性高、流动性好的现金管理产品 。
用闲置募集资金进行现金管理情况
》，为提高闲置募集资金使用效率 ，增加公司收益，在确保不影响募集资金投资项目建设使用和正常生产经营的情况
下，同意公司使用不超过人民币 53,000万元的暂时闲置募集资金进行现金管理 ，购买安全性高、流动性好的现金管理产
品。
项目实施出现募集资金 节余的金额及原因 不适用
报告期内，公司为提高募集资金的使用效益 ，将部分暂未使用的资金购买银行理财 。截止2025 年12月31日，募集资金
尚未使用的募集资金用途及去向 购买理财的部分剩余 52,000万元未赎回，其中招商银行理财资金 14,000万元，光大银行理财资金 8,000万元，中国银行
理财资金 10,000万元，工商银行理财资金 10,000万元，中信银行理财资金 10,000万元。
资金投资项目延期的议案 》。根据募集资金投资项目当前的实际建设进度 ，同意公司在保持募集资金投资项目的实施主
体、投资总额和资金用途等均不发生改变的情况下 ,将“医药装备与材料技术研究中心项目 ”达到预定可使用状态的时间延
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 长至2026年3月。
实施的议案》。公司在保持募集资金投资项目的实施主体 、投资总额和资金用途不发生变化的情况下 ，结合当前行业形
势，审慎考虑对公司公开发行可转换公司债券部分募集资金投资项目暂缓实施 。
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