祥鑫科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字(2026)00549 号
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
祥鑫科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天衡专字(2026)00549 号
祥鑫科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的祥鑫科技股份有限公司（以下简称“祥鑫科技”）《关于 2025 年度募
集资金存放与使用情况的专项报告》。祥鑫科技管理层的责任是提供真实、合法、完整的相
关材料，按照《上市公司募集资金监管规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴
证工作的基础上对祥鑫科技管理层编制的上述报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以合理确信
祥鑫科技关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了必要的审核程序，并根据所取得的材料作出职
业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理基础。
我们认为，祥鑫科技管理层编制的募集资金专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式
指引的规定，如实反映了祥鑫科技 2025 年度募集资金实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供祥鑫科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意
将本鉴证报告作为祥鑫科技年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 金炜
中国·南京
祥鑫科技股份有限公司
关于 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所颁
布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运
作》等有关规定，本公司将 2025 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可［2020］2620 号《关于核准祥鑫科技股
份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司本次发行面值总额为人
民币 647,005,400.00 元的可转换公司债券，债券期限为 6 年。本次公开发行可转
换公司债券每张面值为人民币 100 元，发行数量为 6,470,054 张，面值总额为人
民币 647,005,400.00 元。经审验，截至 2020 年 12 月 7 日止，公司本次发行可转
换公司债券募集资金总额为人民币 647,005,400.00 元，扣除发行费用不含税金额
人民币 10,689,532.57 元，实际募集资金净额为人民币 636,315,867.43 元。天衡会
计师事务所（特殊普通合伙）对该募集资金到位情况进行了审验，并于 2020 年
情况进行了审验确认。
经中国证券监督管理委员会《关于同意祥鑫科技股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1591 号）文件同意注册，公司本次向特
定对象发行 A 股股票 26,000,000 股，每股面值 1.00 元，每股配售价格 33.69 元/
股，募集资金总额为 875,940,000.00 元。经审验，截至 2024 年 4 月 9 日止，公
司 已 向 特 定 对 象 发 行 A 股 股 票 26,000,000 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
募集资金净额为人民币 863,087,203.80 元。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
对该募集资金到位情况进行了审验，并于 2024 年 4 月 10 日出具了天衡验字
(2024)00024 号《验资报告》，对以上募集资金到账情况进行了审验确认。
（二）募集资金使用和结余情况
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 636,315,867.43
加：募集资金累计利息收入（扣除手续费） 5,686,138.80
加：理财产品收益 29,884,652.47
加：赎回理财产品 5,701,000,000.00
减：购买理财产品 5,796,000,000.00
减：累计使用募集资金 431,521,849.74
其中：以前年度募投项目累计使用募集资金 243,299,842.59
以前年度永久补充流动资金 108,000,000.00
本年度募投项目使用募集资金 80,222,007.15
本年度永久补充流动资金
加：尚未置换的本年度预先投入募投项目自筹资金
减：本年度暂时补充流动资金 118,036,796.64
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 863,087,203.80
加：募集资金累计利息收入（扣除手续费） 6,038,311.74
加：理财产品收益 4,529,649.52
加：赎回理财产品 2,114,884,855.53
减：购买理财产品 2,286,884,855.53
减：累计使用募集资金 556,002,267.21
其中：以前年度募投项目累计使用募集资金 402,655,908.89
以前年度永久补充流动资金
本年度募投项目使用募集资金 153,346,358.32
本年度永久补充流动资金
加：尚未置换的本年度预先投入募投项目自筹资金
减：本年度暂时补充流动资金 103,001,467.73
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》、公司《募集资金管理制度》等规定和要求，对募集
资金的存放和使用进行有效地监督和管理，对募集资金实行专户存储，募集资金
的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。
金专项账户开户银行、保荐机构国金证券股份有限公司签署了《募集资金三方监
管协议》，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集资金。
议和 2025 年第三次临时股东会，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目
并将募集资金调整至其他募集资金投资项目的议案》，同意公司终止 2020 年公
开发行可转换公司债券之募集资金投资项目“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具
及零部件技改项目”（实施主体为：祥鑫科技股份有限公司），并将剩余募集资
金用于建设 2022 年向特定对象发行 A 股普通股股票之募集资金投资项目“东莞
储能、光伏逆变器及动力电池箱体生产基地建设项目”（实施主体为：祥鑫（东
莞）新能源科技有限公司）。2026 年 4 月 8 日，“祥鑫科技大型高品质精密汽车
模具及零部件技改项目”的剩余募集资金 132,013,115.75 元已转入公司全资子公
司祥鑫（东莞）新能源科技有限公司在兴业银行有限公司东莞长安支行开设的专
门用于“东莞储能、光伏逆变器及动力电池箱体生产基地建设项目”的募集资金
专项账户 395020100100280038），此次变更募集资金金额共计 132,013,115.75 元
（含募集资金专户累计产生的理财收益、利息收入等），占募集资金净额的
源技术开发有限公司、常熟祥鑫汽配有限公司、祥鑫（东莞）新能源科技有限公
司与募集资金专项账户开户银行、保荐机构国金证券股份有限公司签署了《募集
资金三方监管协议》，公司严格按照《募集资金三方监管协议》的规定使用募集
资金，募集资金存放账户及用途未发生变化。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称 银行账号 专户用途 存储金额
祥鑫科技股份有 兴业银行东莞 可转债募集
限公司 长安支行 资金总账户
祥鑫（宁波）汽 招商银行东莞 宁波项目专
车部件有限公司 分行长安支行 用账户
合计 27,328,012.32
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司募集资金具体存放情况如下：
金额单位：人民币元
账户名称 银行名称 银行账号 专户用途 存储金额
祥鑫科技股份有 招商银行东莞分 定增募集资金总
限公司 行长安支行 账户
东莞储能、光伏
祥鑫（东莞）新
兴业银行股份有 逆变器及动力电
能源科技有限公 395020100100280038 8,227,017.89
限公司东莞分行 池箱体生产基地
司
建设项目
广州新能源车身
中国工商银行股
祥鑫科技(广州)有 结构件及动力电
份有限公司东莞 2010027129200547053 11,929,659.04
限公司 池箱体产线建设
长安支行
项目
常熟动力电池箱
常熟祥鑫汽配有 招商银行股份有
限公司 限公司广州分行
项目
宜宾祥鑫新能源 中国民生银行股 宜宾动力电池箱
技术开发有限公 份有限公司广州 606023899 体生产基地扩建 5,370,376.30
司 分行 项目
合计 42,651,430.12
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）2020 年公开发行可转换公司债券
本年度募集资金使用情况见附件 1“2020 年公开发行可转换公司债券募集资
金使用情况对照表”。
（二）2022 年向特定对象发行 A 股普通股股票
本年度募集资金使用情况见附件 2“2022 年向特定对象发行 A 股普通股股票
募集资金使用情况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2020 年公开发行可转换公司债券
公司第四届董事会第三十二次会议、第四届监事会第三十二次会议和 2024
年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期
的议案》，同意公司将 2020 年公开发行可转换公司债券投资项目“宁波祥鑫精密
金属结构件生产基地建设项目”和“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件
技改项目”达到预定可使用状态实施期限自 2024 年 12 月 31 日延期至 2025 年 12
月 31 日。
变更原因：因受国际贸易争端、宏观经济波动、行业内整体市场需求变化、
上下游行业周期性变化及原材料价格波动等影响，上述项目所涉及的生产厂房装
修和新生产线产能扩建实施进度有所放缓，结合目前募集资金投资项目的实际进
展情况和市场发展前景，在不改变募集资金投资项目的用途、实施主体及实施方
式的情况下，为更好地维护全体股东和企业利益，经过谨慎研究论证后，公司决
定对 2020 年公开发行可转换公司债券投资项目“宁波祥鑫精密金属结构件生产
基地建设项目”和“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改项目”达到
预定可使用状态实施期限自 2024 年 12 月 31 日延期至 2025 年 12 月 31 日。
公司第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第四十次会议和 2025 年第
三次临时股东会审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议
案》，同意公司将 2020 年公开发行可转换公司债券投资项目“宁波祥鑫精密金属
结构件生产基地建设项目”达到预定可使用状态实施期限自 2025 年 12 月 31 日
延期至 2026 年 12 月 31 日。
变更原因：公司募集资金投资的“宁波祥鑫精密金属结构件生产基地建设项
目”在前期虽经过充分的可行性论证，但在实际执行过程中，因受国际贸易争端、
宏观经济波动、行业内整体市场需求变化、上下游行业周期性变化及原材料价格
波动等影响，该项目所涉及的生产厂房装修和新生产线产能扩建实施进度有所放
缓，预计无法在计划时间达到预计可使用状态。结合目前募集资金投资项目的实
际进展情况和市场发展前景，在不改变募集资金投资项目的用途、实施主体及实
施方式的情况下，为更好地维护全体股东和企业利益，经过谨慎研究论证后，公
司决定对该募集资金投资项目进行延期。
公司第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第四十次会议和 2025 年第
三次临时股东会审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将募集资金调整
至其他募集资金投资项目的议案》，同意公司终止 2020 年公开发行可转换公司
债券之募集资金投资项目“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改项
目”，并将剩余募集资金用于建设 2022 年向特定对象发行 A 股普通股股票之募
集资金投资项目“东莞储能、光伏逆变器及动力电池箱体生产基地建设项目”。
变更原因：根据国内外宏观经济形势与行业发展趋势，并结合企业实际经营
情况和未来发展计划，公司对“祥鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改
项目”进行了重新评估，认为：如果继续按原计划实施“祥鑫科技大型高品质精
密汽车模具及零部件技改项目”，短期内难以对公司现有业务产生直接经济贡献，
长期来看对公司业务规模、经营效益的提升作用也有限，不符合公司长远规划及
全体投资者的利益。因此，为提高公司资金使用效率，进一步优化资源配置，经
审慎考虑，公司拟终止 2020 年公开发行可转换公司债券之募集资金投资项目“祥
鑫科技大型高品质精密汽车模具及零部件技改项目”，并将剩余募集资金用于建
设 2022 年向特定对象发行 A 股普通股股票之募集资金投资项目“东莞储能、光
伏逆变器及动力电池箱体生产基地建设项目”。
（二）2022 年向特定对象发行 A 股普通股股票
截至 2025 年 12 月 31 日止，公司不存在变更向特定对象发行股票募集资金
投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司已披露的募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整，
不存在募集资金管理违规情形。
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