金卡智能集团股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所
管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公
司规范运作》等规定，金卡智能集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对
会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况汇报如下：
一、2025年度会计师事务所基本情况
（一）资质条件
会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）
注册地址：杭州市上城区新业路8号华联时代大厦A幢601室
首席合伙人：高峰
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025年4月22日召开第六届董事会审计委员会第二次会议，审议通过
了《关于续聘会计师事务所的议案》，审计委员会认为中汇具备从事财务审计、
内部控制审计的资质和能力，其在为公司进行审计过程中表现了良好的职业操守
和专业能力，能够坚持独立审计准则，发表客观、公允的审计意见。基于以上情
况，同意向董事会提议续聘中汇为公司2025年度审计机构。
公司于2025年4月23日召开第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于续
聘会计师事务所的议案》，该议案已经公司2024年年度股东大会审议通过。
二、2025年度年审会计师事务所履职情况
中汇按照中国注册会计师审计准则和其他相关职业规范的要求，对公司
计，出具了标准无保留意见的审计报告及内控审计报告，同时对公司 2025 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查，并出具了《2025 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》。
在审计过程中，中汇制定并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了
有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范
围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、公司《董事会专
门委员会实施细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情
况如下：
计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计
工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025 年 4 月 22 日，第
六届董事会审计委员会 2026 年第二次会议审议通过《关于续聘会计师事务所的
议案》，同意聘任中汇为公司 2025 年度审计机构，并同意将前述议案提交公司
董事会审议。
作计划，了解审计工作进展情况，在中汇出具初步审计意见后，与其进行沟通，
了解审计情况。
议通过了《关于 2025 年度报告全文及摘要的议案》、《关于 2026 年第一季度报
告全文的议案》、《关于 2025 年度内部控制自我评价报告的议案》和《关于续
聘会计师事务所的议案》，并同意将上述议案提交公司董事会审议。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》
《董事会专门委员会实施细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会
计师事务所相关资质、执业能力、独立性、诚信状况等进行了审查，在年报审计
期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，持续督促会计师事务所及时、准
确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督
职责。
董事会审计委员会认为，中汇在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公
正的原则执行审计，表现出良好的职业素养和专业胜任能力，按时高质量完成了
公司 2025 年度年报审计工作，出具了恰当的审计报告。
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