证券代码：300349 证券简称：金卡智能 公告编号：2026-016
金卡智能集团股份有限公司
关于公司及子公司 2026 年开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
金卡智能集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第八次会议
审议通过了《关于公司及子公司 2026 年开展外汇套期保值业务的议案》。为降
低汇率波动风险，根据公司业务发展情况，同意公司及子公司在未来 12 个月任
意时点在不超过 6,000 万美元的额度内开展外汇套期保值业务，预计动用的交易
保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授
信额度、为应急措施所预留的保证金额等）不超过 1,200 万美元或等值其他币种，
交易金额在上述额度范围内可滚动实施。如果单笔交易的存续期超过了决议的有
效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。公司董事会授权公司管理
层及子公司管理层负责外汇套期保值业务的运作和管理，并负责签署相关协议及
文件。现将相关事宜公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的概述
近年来拓展外销业务，公司出口货物主要结算货币涉及美元，欧元等外币。
当外币兑人民币汇率出现较大波动时，将对公司经营业绩造成一定影响。为了降
低公司在开展国际业务过程中的汇率波动风险，合理控制汇兑风险对公司经营业
绩的影响，公司及子公司计划 2026 年度开展外汇套期保值业务。
公司及子公司坚持汇率风险中性原则，开展外汇资金衍生产品业务的目标仅
为降低出口业务所面临的汇率风险，以外汇远期合约作为套期保值工具，根据销
售预测的外币收汇金额和目标成本汇率指导签订远期外汇合约，交割期与预测回
款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配，以降低或规避汇率波动
产生的风险；通过套期工具的现金流量变动抵消汇率波动风险引起的被套期项目
现金流量变动，达到套期保值的目标，不进行以投机和套利为目的的交易。
本次投资不会影响公司主营业务的发展，公司资金使用安排合理。
经公司第六届董事会第八次会议审议通过，公司及子公司在未来 12 个月任
意时点在不超过 6,000 万美元的额度内，开展外汇套期保值业务，预计动用的交
易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构
授信额度、为应急措施所预留的保证金额等）不超过 1,200 万美元或等值其他币
种，交易金额在上述额度范围内可滚动实施，如果单笔交易的存续期超过了决议
的有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止。公司不存在直接或间
接使用募集资金从事该投资的情况。
公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于与生产经营所使用的结
算货币相同的币种，交易品种包括但不限于外汇远期、掉期、期权及相关组合产
品。外汇套期保值业务既可采取到期交割，也可采取差额结算。交易对手方为具
有衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。
本次交易额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，交易额度在有效期
内可循环使用。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单
笔交易终止时止。
为自有资金和使用部分银行授信额度，不涉及使用募集资金。
公司董事会授权公司管理层及子公司管理层负责外汇套期保值业务的运作
和管理，并负责签署相关协议及文件。
二、审议程序
司 2026 年开展外汇套期保值业务的议案》。上述事项在公司董事会审议权限内，
无需提交公司股东大会审议。
三、风险分析及风险措施
（一）交易风险分析
套期
保值合约方向不一致时，将造成汇兑损失；若汇率在未来发生波动时，与外
汇套期保值合约偏差较大也将造成汇兑损失。
由于内控制度不完善而造成风险。
期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
（二）风险控制措施
套利为目的的交易，在签订合同时必须基于公司的外汇收支预测金额进行交易。
理制度》。公司对外汇套期保值业务的操作规范、审批权限、内部操作流程信息
隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等做出了明确规定。
值业务管理职责。外汇套期保值业务领导小组成员包括：财务总监、审计部负责
人及外汇套期保值业务有关的其他人员。
际市场环境变化，适时调整经营策略，最大限度地避免汇兑损失。
金总量及结售汇时间。外汇套期保值业务锁定金额和时间原则上应与外币付款金
额和时间相匹配。
四、外汇套期保值业务对公司的影响及采用的会计政策
公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了规避和防范汇率波动风险，符合
公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。公司根据
财政部《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 22 号——
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定
金融工具确认和计量》、
及其指南，对外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。
五、备查文件
特此公告。
金卡智能集团股份有限公司董事会
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