隆华科技集团（洛阳）股份有限公司
隆华科技集团（洛阳）股份有限公司全体股东：
为加强和规范隆华科技集团（洛阳）股份有限公司（以下简称“公司”或“隆
华科技”）内部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发
展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求
（以下简称“企业内部控制规范体系”）,公司结合实际经营情况与所处环境，以
公司董事会、董事会审计委员会、审计法规部对公司 2025 年度内部控制体系
设计和执行的有效性进行了全面的检查。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有
效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董
事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相
关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的
固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导
致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价
结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，
不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体
系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部
控制有效性评价结论的因素。公司已经建立的内部控制体系在完整性、合规性、有
效性等方面不存在重大缺陷。
三、内部控制评价工作情况
在董事会、经理层及全体员工的持续努力下，公司已建立起一套比较完整且运
行有效的内部控制系统，从公司层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制及
必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息的真实、完整提供了合理保障。
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。
股份公司本部：隆华科技集团（洛阳）股份有限公司
北京中电加美环保科技有限公司，为公司全资子公司，主要从事环境保护工程
的技术开发、咨询、服务、管理。
丰联科光电（洛阳）股份有限公司，为公司全资子公司，主要从事高纯金属及
合金、陶瓷及磁性材料靶材、氧化铟锡 ITO 靶材、IGZO 靶材、ITiO 靶材、IAZO 靶
材及配件的研发、生产及销售。
隆华加美节能环保工程（北京）有限公司，为公司全资子公司，主要从事专业
承包、劳务分包。
昌吉市华美环境科技有限公司，为公司全资子公司，主要从事污水处理及其再
生利用、自来水厂、污水处理厂的施工。
洛阳科博思新材料科技有限公司，为公司全资子公司，主要从事新材料技术推
广服务;合成材料、玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品、橡胶和塑料制品、泡沫塑
料制品、通用零部件、结构性金属制品、绝缘制品的制造及销售及工程安装服务。
湖南兆恒材料科技有限公司，为公司全资子公司，主要从事高分子材料的研究、
开发、生产、销售和相关的技术服务。
隆华科技集团（洛阳）供应链有限公司，为公司全资子公司，主要从事各种金
属及金属矿批发、成材料、金属材料采购与销售业务。
隆华智能电气（洛阳）有限公司，为公司全资子公司，主要从事工业动力配置
设备及其零配件制造与销售。
三诺新材料科技（洛阳）有限公司，为公司全资子公司，主要从事各类萃取剂
的研发、生产、销售和相关的技术服务。
洛阳思维诺新材料科技有限公司，为公司全资子公司，主要从事新材料技术推
广及研发，合成材料制造及销售，高性能纤维及复合材料制造及销售等其他高分子
复合材料的研发制造和销售。
隆华国际贸易（海南）有限公司，为公司全资子公司，主要从事货物进出口、
道路货物运输、技术服务等。
隆华科技（洛阳）装备有限公司，为公司全资子公司，主要从事机械设备研发、
设计、制造、销售，提供技术服务等。
隆华科技(香港)有限公司，为公司全资子公司，主要从事节能型换热设备、新
型轨道交通类产品销售，投资。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入
合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、内部审计、人力资源、社会
责任、企业文化、资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、财务报
告、合同管理、信息披露管理、子公司管理、关联交易等。
（1）组织架构
公司按照《公司法》《证券法》等国家法律法规及规范性文件的相关规定，建
立了比较完善的法人治理结构，健全了股东会、董事会、独立董事以及相关的议事
规则和内控管理制度，明确了股东会、董事会和经理层在决策、执行、监督等方面
的职责权限、程序以及应履行的义务，为公司法人治理的规范化运行提供了有效的
制度保证。股东会、董事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东会享
有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行使对公司经营方针、筹资、投
资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东会负责，依法行使企业的经营决
策权。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、战略委员会四个
专业委员会，提高运作效率。董事会 9 名董事中，有 3 名独立董事，独立董事可依
据公司《独立董事工作制度》行使特别职权，能够充分发挥其在董事会中参与决策、
监督制衡、专业咨询等作用。二者与公司管理层共同构建了分工明确、相互配合、
相互制衡的内部控制运行机制。
（2）发展战略
公司董事会下设战略委员会，根据《战略委员会实施细则》对公司长期发展战
略规划进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资
方案、重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；对其他影响公司发展的
重大事项及董事会授权的其他事宜进行研究并提出建议；对以上事项的实施进行检
查。战略委员会会议由主任委员召集，不定期召开，通过认真研究，向公司董事会
提出经营发展的建议，提高了重大投资决策的效益和决策质量，加强了决策科学性，
增强了公司的主营业务实力和核心竞争力。
项目、着力赋能改革创新、不断增强发展动能，三大业务板块协同发展，在集团和
各子公司全体同仁的共同努力下，公司保持了持续发展态势，为公司高质量发展打
下坚实基础。
在党中央国务院的正确领导下，公司坚持“创业人为本、发展靠科技、管理出
效益、信誉是生命”的发展理念，坚持战略引领、统筹资源、强化创新、有限相关
的发展原则，努力实现公司高质量可持续发展。
一方面，公司的存量和业务增长量不断攀升。通过开展技术研发、产品升级、
管理提升、应用领域拓展等工作，不断提高产品竞争力和市场占有率，持续保持细
分市场引领地位。
另一方面，保持对创新的投入，持续创新是企业发展的“动力源头”，对待研
发创新的态度决定着企业的未来。隆华科技高度重视科技创新工作，持续加大研发
投入，各子公司牢固树立创新观念，重点研发项目和技术改进项目有序推进。
（3）内部审计
公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计法规部，指定专职人员对企
业经营活动、内部控制制度设计、执行情况及有效性进行监督和检查，对监督检查
中发现的内部控制缺陷，按照公司内部审计工作程序提出相应的改进建议和处理意
见，并定期对控制缺陷改进情况进行跟进，对在监督检查中发现的内部控制重大缺
陷，可直接向审计委员会报告，确保了内部控制的严格贯彻实施和经营活动的正常
进行。
（4）人力资源
公司建立健全了人力资源培养、选拔、考核和激励机制，确定一系列管理制度，
加强人力资源建设，防范人力资源风险。在培养人才方面，通过对公司管理人员和
核心技术人员进行培训，全面提升公司管理能力；对普通员工增加劳动技能和专业
技术培训，提高员工素质和劳动技能。公司还注意改善员工工作环境、提高员工薪
酬待遇、增加晋升提拔的机会，根据员工意愿定期组织员工培训，重视员工个人发
展需求，关注员工成长。
（5）社会责任
公司重视履行企业社会责任，建立健全了公司的质量、环境、安全以及员工权
益保护管理体系和控制流程。获得三体系认证资格以来，严格按照质量、环境、职
业健康安全标准的要求，完成了三体系整合管理手册、程序文件的编制以及各部门
管理制度的编写。公司按照三体系认证要求，每年定期组织内审、管理评审及复评，
对公司重大危险源、重要环境因素以及目标指标方案进行评价，并依据相关法律法
规进行合规性评价。
（6）企业文化
隆华科技致力于打造技术领先，管理优异，产融结合的高科技产业集团，推动
细分行业国产化进程。在企业发展中公司秉承着精益管理；科技创新；持续发展；
回馈社会的企业宗旨，创业人为本；发展靠科技；管理出效益；信誉是生命的发展
理念和战略引领；统筹资源；强化创新；有限相关的发展原则，保持初心严格遵循
着为客户提供高端、先进、多元的产品及服务，为员工提供公平、公开、公正的就
业平台的企业使命和致力打造技术领先、管理优异、产融结合的高科技产业集团，
推动细分行业国产化进程的远景目标，在祖国伟大复兴的浪潮中稳步前行，为国家
建设添砖加瓦。
公司各子公司都分别成长为细分行业龙头，持续引领行业发展，产品加速实现
迭代发展。各产业板块不断取得新的突破，整体规模，市场占有率，综合竞争力，
品牌影响力持续提升，为公司高质量发展奠定了坚实基础。隆华科技已全力开启高
质量发展新征程，朝着打造成为国内一流的高科技产业集团的目标稳步迈进。
（7）资金管理
为准确、安全、合理的使用资金，公司制定和完善了《货币资金控制制度》
《内
部审计管理制度》
《对外投资管理办法》
《募集资金管理制度》等管理制度。根据自
身发展战略，科学确定投融资目标和规划，严格资金授权、批准、审验等相关管理
制度，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限
和岗位分离要求，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确
保公司资金使用符合合理性、效率性、安全性的原则，并为公司发展提供充足的资
金支持。
（8）采购业务
为满足采购业务的需要，公司制定了《合格供应商管理规定》《采购流程管理
规定》《采购招标管理规定》等制度加强对采购业务的系统管理，使采购业务流程
化、规范化、高效化。通过对供应商的供货能力及价格综合评估，使供应商之间公
平有序竞争，引入准入和退出机制，优胜劣汰确定合格供应商，保证了设备材料质
量，降低了采购价格。根据设备材料的类别及单笔采购的金额标准进行划分，相应
的采用招标采购、协议价采购、比价采购等不同的采购方式，降低了采购成本，提
高了采购效率。从合格供应商评定、采购业务执行等方面对物资部进行协助、支持、
监督，提高采购活动的风险控制水平。
（9）资产管理
公司建立了较完善的资产管理体系，提高了资产使用效率，保障资产安全完整，
健全了资产管理业务岗位责任制，对资产购置、验收、保管、清查、处置等主要环
节进行了有效的控制。公司制定了完善的《存货管理制度》，对存货的验收、入库、
出库、保管进行明确的规范，做到不相容岗位职责分离，定期组织人员进行存货的
盘点，保证账账、账实、账表相符。公司制定了固定资产管理流程，固定资产的采
购由需求部门提出采购申请或根据公司决议通过的投资计划采购，申购及采购需要
按照制度逐级审批。定期对固定资产进行盘点，对盘点差异分析原因，并进行账务
处理，保证账实相符。
（10）销售业务
公司已制订和完善了《营销管理制度》《销售与收款控制制度》等一系列营销
制度，对销售与收款过程中可能出现的风险制定了一系列控制措施，包括信用管理、
合同管理、报价管理、发货管理、对账管理、应收账款管理、结算管理等，同时明
确了各部门、各岗位的权责，确保销售、发货、收款等各不相容岗位能有效的制约
和监督。
（11）工程项目
公司下属 BT、BOT、PPP 项目子公司，在项目工程的招标、造价、建设、验收、
运营等环节制定有完整的控制流程，并均得到了严格的贯彻实施，确保项目工程招
标程序合法。强化工程建设过程中的监督机制、保证安全施工、严控验收工作，确
保工程质量及后续运营、交付等工作的顺利进行。
（12）担保业务
公司已制定《对外担保管理制度》，完善担保业务政策及相关管理制度，明确
担保的对象、范围、方式、条件、程序、担保限额和禁止担保等事项，规范调查评
估、审核批准、担保执行等环节的工作流程，按照政策、制度、流程办理担保业务，
定期检查担保政策的执行情况及效果，切实防范担保业务风险。公司没有发生过任
何违规担保行为，也不存在大股东违规占用公司资金的情况。
（13）财务报告
财务部是负责公司会计核算和财务管理的职能部门，下属子公司财务部在业务
上接受公司财务部的垂直监督管理，定期向公司财务部报送财务报表。公司依据会
计法律法规及《企业会计准则》，制定了《财务会计核算管理规定》等财务类管理
规定，加强和规范了公司会计核算工作，保证了会计信息质量，有效支持了经营决
策。执行统一的会计政策和财务管理规定，建立起完善的会计核算和财务管理体系。
公司财务部独立并有效运行，各岗位分工合理、职责清晰、权责明确，坚持不
相容职务分离，相互制约和监督。公司的会计核算实现了电子信息化，为核算准确
性、规范性提供了良好保证。公司会计核算体系确保了财务报告合法合规、真实完
整和有效利用。
（14）合同管理
为了规范合同管理，防范与控制合同风险，有效维护公司合法权益，公司建立
了合同管理体系，并严格执行，使合同的订立、审核、会签与执行各环节形成业务
闭合，公司定期对合同执行情况及用章管理进行检查，确保合同全面有效履行并防
范合同业务的风险。
（15）信息披露管理
公司在信息披露管理中严格遵循《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法
律法规，认真履行了上市公司信息披露义务。公司制定了《信息披露与投资者关系
管理制度》，规范信息披露行为，保障投资者的合法权益，建立健全公司重大信息
沟通机制，明确公司信息披露的原则、披露的主体及职责、信息披露的内容及披露
标准、信息披露事务的管理、信息传递、审批及披露程序，对信息披露和重大信息
内部沟通进行全程、有效的控制，以保证公司信息披露工作及时、准确、透明、合
规。报告期内公司在信息披露方面没有违反相关法律法规以及公司《信息披露与投
资者关系管理制度》的情况发生。
（16）子公司管理
公司对控股子公司的各项经营活动进行全面、有效的监督管理：重点子公司的
董事或高级管理人员由公司派出人员担任，直接参与其具体经营事务的管理工作；
同时，公司各职能部门从财务、业务、法务等各个方面，对控股子公司进行对口管
理，重点子公司的重大事项需按照规定上报公司审核后方可执行，确保了公司对各
子公司的有效控制和管理。
（17）关联交易
公司已制定有《关联交易决策制度》，严格遵守《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》以及《公司章程》
《关联交易决策制度》等的规定履行相关的审议程序，
明确划分股东会和董事会对关联交易的审批权限。本年度内，公司未发生关联交易
事项，亦不存在通过关联交易损害上市公司利益的情形。
重点关注的高风险领域主要包括战略风险、资金风险、市场风险、投资风险、
供应链风险、质量风险、安全生产风险、人力资源风险、技术风险。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的
主要方面，不存在重大遗漏。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》
《企业内部控制应用指引》
《企业内部控制
评价指引》和公司内部控制制度等相关规定组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认
定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告
内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认
定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
以年度合并财务报表数据为基准，确定上市公司合并财务报表错报（包括漏报）
重要程度的定量标准：
重大缺陷：错报≥税前利润的 5%
重要缺陷：税前利润的 2%≤错报＜税前利润的 5%
一般缺陷：错报＜税前利润的 2%
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
① 重大缺陷的认定标准：
● 该缺陷涉及董事、高级管理人员舞弊。
● 更正已经公布的财务报表。
● 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未
能发现该错报。
● 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
② 重要缺陷的认定标准
● 注册会计师发现当期财务报告存在一般错报，而内部控制在运行过程中未
能发现该错报；
● 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。
③ 一般缺陷的认定标准
● 注册会计师发现当期财务报告存在小额错报，而内部控制在运行过程中未
能发现该错报。
● 公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重大缺陷：直接损失金额﹥资产总额的 0.5%
重要缺陷：资产总额的 0.2%﹤直接损失金额≤资产总额的 0.5%
一般缺陷：直接损失金额≤资产总额的 0.2%
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
① 重大缺陷的认定标准
● 公司经营活动严重违反国家法律法规；
● 媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损害；
● 中高级管理人员和高级技术人员严重流失；
● 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；
● 内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。
② 重要缺陷的认定标准：
● 公司违反国家法律法规受到轻微处罚；
● 关键岗位业务人员流失严重；
● 媒体出现负面新闻，波及局部区域；
● 重要业务制度控制或系统存在缺陷；
● 内部控制重要缺陷未得到整改。
③ 一般缺陷的认定标准：
● 违反企业内部规章，但未形成损失；
● 一般岗位业务人员流失严重；
● 媒体出现负面新闻，但影响不大；
● 一般业务制度或系统存在缺陷；
● 内部控制一般缺陷未得到整改。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
部控制重大缺陷、重要缺陷。
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报
告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
公司将继续强化内控管理，完善与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险
水平等相适应的内部控制建设，并随着经营状况的变化及时加以调整、规范，强化
内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。截至 2025 年 12 月 31 日，本公
司风险管理及内控体系基本健全，未发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响
之缺陷及异常事项。
董事长（已经董事会授权）：李占强
隆华科技集团（洛阳）股份有限公司
二〇二六年四月二十一日
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