募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
安徽口子酒业股份有限公司
容诚专字[2026]230Z0243 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目 录
序号 内 容 页码
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2026]230Z0243 号
安徽口子酒业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽口子酒业股份有限公司（以下简称口子窖）董事会编制
的 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供口子窖年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本鉴证报告作为口子窖年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对
外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易
所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《上海证券交
易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式》编制《募集资金存放、管理与实
际使用情况的专项报告》是口子窖董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对口子窖董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的口子窖 2025 年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的
专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相
关规定编制，公允反映了口子窖 2025 年度募集资金实际存放、管理与使用情况。
（此页为安徽口子酒业股份有限公司容诚专字[2026]230Z0243 号报告之签字
盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 熊明峰
中国注册会计师：
汤小龙
中国·北京 中国注册会计师：
尚强
安徽口子酒业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
安徽口子酒业股份有限公司
募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《上海证券交易所上市公
司自律监管指南第 1 号——公告格式》的规定，将安徽口子酒业股份有限公司（以下简
称本公司或公司）2025 年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1190 号文《关于核准安徽口子酒业股份
有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商华林证券有限责任公司（现已更
名为“华林证券股份有限公司”，以下简称“华林证券”）采用网下向询价对象配售和
网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股股票 6,000 万股，
每股发行价格为人民币 16.00 元。截至 2015 年 6 月 24 日止，本公司实际已向社会公众
公开发行人民币普通股股票 6,000 万股，募集资金总额为人民币 960,000,000.00 元，扣
除 各 项 发 行 费 用 合 计 人 民 币 68,628,654.07 元 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为“容诚会计师事务所（特殊普通合伙）”）
会验字[2015]2901 号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
截至 2025 年 12 月 31 日止，累计投入募集资金项目金额为 94,965.41 万元，其中本
报告期内直接投入募集资金项目金额为 171.31 万元。募集资金专用账户累计利息收入
扣除银行手续费等的净额为 3,499.68 万元，其中本报告期利息收入扣除银行手续费等
的净额为 6.63 万元；使用部分闲置募集资金购买理财产品的累计投资收益为 6,875.18
万元。截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额合计为 4,546.58 万元。
二、 募集资金管理情况
为规范募集资金的使用与管理，保护投资者利益，本公司根据有关法律法规及《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《安徽口子酒业股份有限公
司章程》等的相关规定，结合公司实际情况，制定了《安徽口子酒业股份有限公司募集
资金管理制度》，对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和
使用进行监督，保证专款专用。
安徽口子酒业股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
北分行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在农发行淮北分行开设募集资金
专项账户（账号：20334069900100000366541）。三方监管协议与上海证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在徽银淮北濉溪支行开设募集资金专
项账户（账号：1331701021000377095）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议
范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
“工行淮北相南支行”）和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在工行淮北相南支
行开设募集资金专项账户（账号：1305016929022128880）。三方监管协议与上海证券交
易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
为“中国建设银行股份有限公司濉溪淮海路支行”，以下简称“建行濉溪淮海路支行”）
和华林证券签署《募集资金三方监管协议》，在建行濉溪淮海路支行开设募集资金专项
账户（账号：34001645108059090000）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2025 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银 行 名 称 银行帐号 余额 备注
中国农业发展银行淮北市
分行
中国建设银行股份有限公
司濉溪淮海路支行
中国工商银行股份有限公
司淮北相南支行
徽商银行淮北濉溪支行 1331701021000377095 - 本期已销户
合 计 —— 4,546.58 ——
注：由于优质白酒陈化老熟和存储项目、包装生产线技改项目、优质白酒酿造技改项目已完工，
公司将上述项目对应的募集资金账户销户，并将账户剩余资金转入存续募集资金账户。
三、 2025 年度募集资金的实际使用情况
附表 1：
单位：万元
募集资金总额 89,137.13 本年度投入募集资金总额 171.31
变更用途的募集资金总额 43,982.651
已累计投入募集资金总额 94,965.41
变更用途的募集资金总额比例 46.55%
截至期末累计
已变更项
截至期末承 截至期末累 投入金额与承 截至期末投入进 项目达到预定 项目可行性
目，含部分 募集资金承 调整后投资 本年度投入金 本年度实现的 是否达到
承诺投资项目 诺投入金额 计投入金额 诺投入金额的 度(%)(4)＝ 可使用状态日 是否发生重
变更（如 诺投资总额 总额 额 效益 预计效益
(1) (2) 差额(3)＝ (2)/(1) 期 大变化
有）
(2)-(1)
优质白酒陈
化老熟和存 是 19,725.31 7,042.18 7,042.18 - 7,042.18 0.00 100.00 — — — 否
储项目
包装生产线
是 28,954.80 16,166.50 16,166.50 - 16,166.50 0.00 100.00 — — — 否
技改项目
优质白酒酿
是 27,624.96 12,932.91 12,932.91 - 12,932.91 0.00 100.00 — — — 否
造技改项目
营销网络建
否 12,832.06 12,832.06 12,832.06 171.31 11,544.82 -1,287.24 89.97 否
设项目
退城进区搬
迁大曲酒酿 — — 15,395.67 15,395.67 - 15,556.17 160.502 100.00 否
造项目
退城进区搬
迁优质白酒
— — 13,513.62 13,513.62 - 13,931.85 418.233 100.00 否
陈化老熟和
储存项目
退城进区搬
迁成品酒包 — — 15,073.36 15,073.36 - 17,790.98 2,717.624 100.00 否
装项目
合计 — 89,137.13 92,956.30 92,956.30 171.31 94,965.41 2,009.11 — — — — —
未达到计划进度原因(分具体募投项目) 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
根据《安徽口子酒业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》的说明：如本次发行上市募集资金到位时间与项目资
金需求的时间要求不一致，本公司可视实际情况用自筹资金对部分项目作先行投入，待募集资金到位后，以募集资金对
募集资金投资项目先期投入及置换情况 前期投入部分进行置换。公司第二届董事会第八次会议决议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹
资金的议案》
，同意募集资金置换截至 2015 年 8 月 31 日止预先已投入募集资金项目的自筹资金 23,551.83 万元，2015
年 9 月 30 日，公司完成上述资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 截至 2025 年 12 月 31 日，募集资金专户余额合计为 4,546.58 万元，尚未投入使用。
募集资金其他使用情况 不适用
注 1：变更用途的募集资金总额比例=变更用途的募集资金总额（含利息）/变更时募集资金总额（含利息）
注 2：退城进区搬迁大曲酒酿造项目实际投资超过承诺投资 160.50 万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。
注 3：退城进区搬迁优质白酒陈化老熟和储存项目实际投资超过承诺投资 418.23 万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。
注 4：退城进区搬迁成品酒包装项目实际投资超过承诺投资 2,717.62 万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。
附表 2：
单位： 万元
变更后项目拟 截至期末计划 投资 项目达到预定
对应的原项 本年度实际 实际累计投入 本年度实现的 是否达到预计效 变更后的项目可行性是
变更后的项目 投入募集资金 累计投资金额 进度(%) 可使用状态日
目 投入金额 金额(2) 效益 益 否发生重大变化
总额 (1) (3)=(2)/(1) 期
退城进区搬迁
优质白酒酿
大曲酒酿造项 15,395.67 15,395.67 - 15,556.17 100.001 - - - 否
造技改项目
目
退城进区搬迁
优质白酒陈
优质白酒陈化
化老熟和存 13,513.62 13,513.62 - 13,931.85 100.002 - - - 否
老熟和储存项
储项目
目
退城进区搬迁
包装生产线
成品酒包装项 15,073.36 15,073.36 - 17,790.98 100.003 - - - 否
技改项目
目
合计 — 43,982.65 43,982.65 - 47,279.00 — — — — —
变更原因：近年来，淮北市城市建设快速发展，市政府根据城市长期发展要求，调整城市建设规划，完善城市布局，实施旧城改
造，调整产业布局，鼓励城区工业企业实施退城进郊，分期分批搬迁至城市周边的工业园区。由于公司所处区域位于规划区内，在过
去几年中政府搬迁规划未最终明确公司部分厂区搬迁还是全部厂区搬迁，故位于公司原东关分厂和溪河分厂的募投项目实施缓慢。所
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
以公司对原募投项目中“优质白酒酿造技改项目”
、“优质白酒陈化老熟和存储项目”
、“包装生产线技改项目”三个项目进行变更调整，
(分具体募投项目)
是基于当地城市整体规划发生变化，并综合考虑公司内部战略、未来发展趋势等因素做出的审慎决定，使募集资金使用更科学、合理、
高效，提高募集资金使用效率，维护股东利益。
决策程序：公司于 2019 年 4 月 16 日召开第三届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司全
体独立董事、公司监事会发表了明确的同意意见，保荐机构出具了明确同意的核查意见。公司已于 2019 年 5 月 9 日召开安徽口子酒
业股份有限公司 2018 年年度股东大会，审议并通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。
信息披露说明：变更募集资金投资项目的具体情况详见公司于 2019 年 4 月 18 日在上海证券交易所网站发布的公告 2019-011。
未达到计划进度的情况和原因(分具体募投
不适用
项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
不适用
说明
注 1：退城进区搬迁大曲酒酿造项目实际投资超过承诺投资 160.50 万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。
注 2：退城进区搬迁优质白酒陈化老熟和储存项目实际投资超过承诺投资 418.23 万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。
注 3：退城进区搬迁成品酒包装项目实际投资超过承诺投资 2,717.62 万元，系使用该项目的募投资金购买理财产品形成的收益。
首页
微信公众号
证券之星APP
