公司代码：603309 公司简称：维力医疗
广州维力医疗器械股份有限公司
广州维力医疗器械股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行
了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责
任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
司、上海维力医疗用品进出口有限公司、海南维力医疗科技开发有限公司、维力医疗科技发展（苏州）
有限公司、江西狼和医疗器械有限公司、WELL LEAD GLOBAL LIMITED 、广东杰尚医疗器械有限公司，
控股子公司广州维力健益医疗器械有限公司、苏州麦德迅医疗科技有限公司、广东韦士泰医疗健康投资
有限公司、广州利健益医疗器械科技有限公司、维力健益（吉安）医疗器械有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理与组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管
理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部
信息传递、信息系统、关联交易、募集资金使用与管理、子公司管理、信息披露等。
资金活动风险、采购业务风险、销售业务风险、资产管理风险、关联交易风险、对外担保风险、募
集资金使用风险、子公司管控风险、财务报告风险等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及2025年度的内审工作计划，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
当年度 未经审计 合并财
指标金额≥当年度未经审计 务报表营业利润金额的 指标金额＜ 当年度未经
财务报告错报
合并财务报表营业利润金额 5% ＞ 指 标 金 额 ≥ 当 年 度 审计合并财务报表营业
金额绝对值
的 5% 未经审计合并财务报表 利润金额的 1%
营业利润金额的 1%
说明:
无。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
A、控制环境无效；B、高级管理层的重大舞弊行为；C、对已经签发的财务报告重报更
重大缺陷 正错误（由于政策变化或其他客观因素导致的对以前年度的追溯调整除外）；D、审计
师发现的未被识别的当期财务报告的重大错报；E、重大缺陷没有在合理期间得到整改。
A、未依照公认会计准则选择和应用会计政策；B、关键岗位人员舞弊；C、重要缺陷未
重要缺陷
能在合理时间内纠正。
一般缺陷 除重大缺陷和重要缺陷以外的缺陷，认定为一般缺陷。
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
当年度未经审计合并财
指标金额≥当年度未经审计 务报表营业利润的 5%＞ 指标金额＜当年度未经
直接财产损失 合并财务报表营业利润金额 指标金额≥当年度未经 审计合并财务报表营业
的 5% 审计合并财务报表营业 利润金额的 1%
利润金额的 1%
说明：
无。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
A、严重违反国家法律、法规，受到相关部门的重大处罚或对公司声誉造成重大
重大缺陷 负面影响；B、重要高级管理人员或核心技术人员的大量流失；C、公司重要业务
缺乏制度控制或制度体系失效。
A、违反国家法律、法规，受到相关部门的一般警告或处罚；B、公司关键岗位人
重要缺陷
员流失严重；C、公司重要业务制度或系统存在缺陷。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对日常监督和专项监督发现的一般缺陷，已要求相关责任部门制定整改措施和整改时间，进行后续
审查，监督整改措施的落实情况。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
对日常监督和专项监督发现的一般缺陷，已要求相关责任部门制定整改措施和整改时间，进行后续
审查，监督整改措施的落实情况。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
□适用 √不适用
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：向彬
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