浙江新柴股份有限公司
浙江新柴股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事
务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） （ 以 下 简 称 “ 立 信 ” ） 作 为 公 司 2025 年 度 审 计
机 构 ， 公司董 事 会审计 委员 会根 据《 公司法 》《证券 法》《 上市公 司治
理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上 市 公 司规范 运 作》等 法律 法规 、规 范性文 件和《公 司章程 》《董 事会
审 计 委 员会工 作 细则》 的规 定， 恪守 勤勉尽 责的原则 ，对立 信的年 审工
作 忠 实 履行监 督 职责， 现将 2025 年度 相关情况汇 报如下 ：
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
立 信 由 我 国 会 计 泰 斗 潘 序 伦 博 士 于 1927 年 在 上 海 创 建 ， 1986 年
复 办 ，201 0 年 成为全 国 首家完成 改制的 特殊 普通合 伙制会 计师 事 务所 ，
注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络
BDO 的 成 员 所 ， 长 期 从 事 证 券 服 务 业 务 ， 新 证 券 法 实 施 前 具 有 证 券 、
期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督
委 员 会 （PC AOB ） 注册登 记 。
截至 202 5 年 末，立 信 拥有合 伙人 300 名、 注册 会计师 2, 523 名、
从 业 人 员总 数 9,933 名， 签 署过 证券 服务业 务审 计报告 的注册 会计 师人
数 80 2 名 。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司第七届董事会审计委员会第七次会议、第七届董事会第七次
会 议 及 202 4 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过 了 《 关 于 续 聘 会 计 师 事 务 所 的 议
案》。
二、2025 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和
其 他 执 业 规 范 及 公 司 202 5 年 年 报 工 作 安 排 ， 立 信 对 公 司 2025 年 度 财
务 报 告 及 202 5 年 12 月 31 日的财务报 告内部 控制的有效 性进行 了审 计，
同 时 对 公司非 经 营性资 金占 用及 其他 关联资 金往来情 况等进 行核查 并出
具 了 专 项说明 。
经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则 的 规 定 编 制 ， 公 允 反 映 了 公 司 2025 年 12 月 31 日 的合 并 及母 公 司财
务 状 况 以 及 202 5 年 度 的 合 并 及 母 公 司 经 营 成 果 和 现 金 流 量 ； 公 司 按 照
《 企 业 内部控 制 基本规 范》 和相 关规 定在所 有方面保 持了有 效的财 务报
告 内 部 控制。 立 信出具 了标 准无 保留 意见的 审计报告 。
在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员
的 独 立 性、审 计 工作小 组的 人员 构成 、审计 计划、风 险判断 、风险 及舞
弊 的 测 试和评 价 方法、 年度 审计 重点 、审计 调整事项 、初审 意见等 与公
司 管 理 层和治 理 层进行 了沟 通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员
会 对 会 计师事 务 所履行 监督 职责 的情 况如下 ：
（一）审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独
立 性 、 过往审 计 工作情 况及 其执 业质 量等进 行了严格 核查和 评价， 认为
其 具 备 为公司 提 供审计 工作 的资 质和 专业能 力，能够 满足公 司审计 工作
的 要 求 。 202 5 年 4 月 11 日 ， 第 七 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 七 次 会 议 审
议 通 过 《 关 于 续 聘 会 计 师 事 务 所 的 议 案 》 ， 同 意 聘 任 立 信 为 公 司 2025
年 度 财 务报表 及 内部控 制审 计机 构， 并同意 提交公司 董事会审 议。
（ 二 ） 202 5 年 11 月 25 日 审 计 委 员 会 与 立 信 沟 通 协 商 公 司 2025
年 度 财 务 报 告 的 审 计 事 项 ， 包 括 2025 年 度 审 计 工 作 的 人 员 安 排 、 审 计
范 围 、 重要时 间 节点、 审计 重点 等相 关事项 的沟通， 确定审计 工作计划 ；
计 结 论 、专委 会 关注事 项等 相关 事项 进行沟 通，了解 审计工作 进展情况 。
在 立 信 出具初 步 审计意 见后 ，与 负责 公司审 计工作的 注册会 计师进 行沟
通 ， 了 解审计 情 况。
（ 三 ） 202 6 年 3 月 31 日 ， 公 司 第 七 届 董 事 会 审 计 委 员 会 第 十 次
会 议 审 议 通 过 公 司 202 5 年 度 年 度 报 告 、 内 部 控 制 评 价 报 告 等 议 案 并 提
交 董 事 会审议 。
四、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及
《 公 司 章程》 《 董事会 审计 委员 会工 作细则 》等有关 规定， 充分发 挥专
业 委 员 会的作 用 ，对会 计师 事务 所相 关资质 和执业能 力等进 行了审 查，
在 年 度 报告审 计 期间与 会计 师事 务所 进行了 充分的讨 论和沟 通，督 促会
计 师 事 务所及 时 、准确 、客 观、 公正 地出具 审计报告 ，切实 履行了 审计
委 员 会 对会计 师 事务所 的监 督职 责。
公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客
观 的 态 度进行 独 立审计 ，表 现了 良好 的职业 操守和业 务素质 ，按时 完成
了 公 司 202 5 年 年 度 报 告 审 计 相 关 工 作 ， 审 计 行 为 规 范 有 序 ， 出 具 的 审
计 报 告 客观、 完 整、清 晰、 及时 。
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