百合花集团股份有限公司董事会审计委员会
对会计师事务所履行监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号 规范运作》和百合花集团股份有限公司（以下简
称“公司”）的《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的
原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年
度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2025 年度会计师事务所基本情况
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 3 月 2 日（京财会许可【2011】0056 号）
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
首席合伙人：谭小青先生
截至 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东）257 人，注册会计师
信永中和 2024 年度业务收入为 40.54 亿元（含统一经营），其中，审计业
务收入为 25.87 亿元，证券业务收入为 9.76 亿元。2024 年度，信永中和上市
公司年报审计项目 383 家，收费总额 4.71 亿元，涉及的主要行业包括制造业，
信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、
燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，
采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业制造
业上市公司审计客户家数为 255 家
信永中和已按照有关法律法规要求投保职业保险，职业保险累计赔偿限额
和职业风险基金之和超过 2 亿元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关
规定。
金融法院作出一审判决（（2021）京 74 民初 111 号），判决本所就相应日期之后
曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，承担 0.5%的连带赔偿责任，金额为
级人民法院作出一审判决（(2023)苏 05 民初 1736 号），判决本所承担 5%的连
带赔偿责任，金额为 0.07 余万元。截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。
法院作出一审判决（（2025）藏 01 民初 11、12 号），判决本所承担 20%的连带
赔偿责任，金额为 0.15 余万元。本案已结案。
除上述三项外，信永中和近三年无其他因执业行为在相关民事诉讼中承担
民事责任的情况。
信永中和会计师事务所截至 2025 年 12 月 31 日的近三年因执业行为受到刑
事处罚 0 次、行政处罚 3 次、监督管理措施 21 次、自律监管措施 8 次和纪律处
分 1 次。76 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 8 次、
监督管理措施 21 次、自律监管措施 11 次和纪律处分 2 次。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2025 年第五届董事会第三次会议和 2024 年年度股东大会，审议通
过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘信永中和为公司 2025 年度审
计机构。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
公司董事会审计委员会根据公司《审计委员会工作细则》等有关规定，对
信永中和所履行监督职责的情况如下：
于续聘会计师事务所的议案》，公司董事会审计委员会对信永中和的基本情况，
执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分
了解和审查，认为其具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验与能
力，在担任公司 2024 年度审计机构及内部控制审计机构期间，能够遵循《中
国注册会计师独立审计准则》，独立、客观、公正地完成各项审计工作，切实履
行了审计机构应尽的职责。同意续聘信永中和为公司 2025 年度财务报告和内部
控制的审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。
展 2025 年年度审计工作，审计委员会与信永中和项目组展开了充分的沟通与讨
论，提出意见和建议，督促其按照工作计划开展审计工作，并对其履职情况进
行了评估。2026 年 01 月，信永中和与公司董事会审计委员沟通了公司 2025 年
度审计范围和审计报告用途、审计时间安排、影响审计业务的重要因素、人员
安排等相关事项。审计过程中，审计委员会听取信永中和项目组关于公司 2025
年度审计重点内容的汇报，并针对收入确认事项、成本归集事项、商誉确认事
项、递延所得税资产的合理性、应收账款核算方式等关键审计事项进行了充分
沟通。
年度报告及摘要》等议案，对财务报表、内部控制审计完成情况、公司配合审
计情况等事项进行了充分沟通。董事会审计委员会认为相关报告真实、客观地
反映了公司在经营管理及财务方面的实际情况，同意将相关议案提交公司第五
届董事会第九次会议审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司
章程》、《审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对
会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事
务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地
出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。审计委员
会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，
表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2025 年年度审计相关工作，
审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
百合花集团股份有限公司
董事会审计委员会
首页
微信公众号
证券之星APP
